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1、杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-0创业板投资风险提示本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。杭州百诚医药科技股份有限公司杭州百诚医药科技股份有限公司Hangzhou Bio-Sincerity Pharma-Tech Co.,Ltd.（浙江省杭州市余杭区余杭经济技术开发区临平大道 502 号 1 幢 8 楼 802 号）首次公开发行股票并在创
2、业板上市首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书招股意向书保荐人（主承销商）（成都市成都市青羊区青羊区东城根上街东城根上街 9595 号号）杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-1重要声明重要声明中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营
3、与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、 承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及
4、证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、 出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-2本次发行概况本次发行概况股票种类人民币普通股（A 股）发行股数本次拟公开发行股份的数量为 27,041,667 股，占发行后总股本的比例不低于 25%。本次发行全部为公开发行新股，发行人原股东在本次发行中不公开发售股份。每股面值人民币 1.00 元每股发行价格【 】元/股预计发行日期2021 年 12 月 9 日拟上市的交易所和板块深圳证券交易所创业板发行后总股本108,166,667 股保荐人（主承销商）国金证
5、券股份有限公司招股意向书签署日期2021 年 11 月 26 日杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-3重大事项提示重大事项提示本公司特别提醒投资者认真阅读招股意向书全文本公司特别提醒投资者认真阅读招股意向书全文， 并特别注意下列重大事项并特别注意下列重大事项提示：提示：一、关于本次发行相关的承诺事项一、关于本次发行相关的承诺事项发行人、控股股东、实际控制人、持股 5%以上的其他股东、发行人的董事、监事、高级管理人员、其他核心人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等已根据中国证监会及深交所的相关规定作出相应承诺。该等承诺事项内容详见“第十三节附件 1 与投资者保护相关的承诺”。二二、
6、本次发行后发行人的利润分配政策以及上市后三年股东分红回报本次发行后发行人的利润分配政策以及上市后三年股东分红回报规划规划本次发行前公司形成的滚存未分配利润， 由公司本次发行完成后的新老股东依其所持股份比例共同享有。 公司制定了利润分配政策及上市后三年股东分红回报规划，具体内容详见本招股意向书“第十节 投资者保护”之“二、股利分配政策”。三、特别提醒投资者关注三、特别提醒投资者关注“风险因素风险因素”中的下列风险中的下列风险本公司特别提醒投资者注意，在投资决策前请认真阅读招股意向书“第四节风险因素”一节的全部内容，充分了解公司存在的主要风险。本公司特别提醒投资者关注以下风险因素：（一）药物研发技
7、术发展带来的技术升级、设备更新风险（一）药物研发技术发展带来的技术升级、设备更新风险医药研发行业属于知识密集型行业，具有技术更新快的特点。药物研发技术会随着新技术、新方法以及新设备等因素的出现而更新迭代。目前，随着技术研发投入加大以及检测分析等技术的升级， 医药技术研发企业可能面临着技术落后的挑战。如果公司不能保持在药学研究、临床试验等领域的实验设备更新及维护投入，不能持续加强技术研发和技术人才队伍的建设，将影响公司未来的盈利能力和持续发展能力。杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-4（二）药物研发失败的风险（二）药物研发失败的风险公司是一家以药学研究为核心的综合性医药技术研发企业，
8、包括仿制药开发、一致性评价及创新药开发等。公司自成立以来一直专注于药品研发业务，积累了丰富的药品开发经验。在承接项目前，公司通常对项目的难度及与公司的研发技术的匹配性有充分的研判。 虽然公司在确信能够完成项目的情况下才与客户签订正式的业务合同，但药物研发是一项系统性工程，需要经历反复实验的过程，普遍具有较高的风险。受公司技术水平、实验室条件、原材料供应、客户或委托生产企业生产条件、监管政策变化等多种因素的综合影响，存在研发失败的可能。虽然公司与客户签订的合同中约定了药物研发失败的责任划分及款项结算条款，但公司仍存在因自身原因导致合同终止并向客户退款的风险。（三）未来业务无法长期较快增长、可能出
9、现波动的风险（三）未来业务无法长期较快增长、可能出现波动的风险2018 年-2021 年 1-6 月， 公司营业收入分别为 8,212.21 万元、 15,641.56 万元、20,724.78 万元和 14,126.30 万元， 2018 年至 2020 年年复合增长率为 58.86%， 2021年 1-6 月较上年同期增长 74.11%；净利润分别为 1,147.47 万元、4,502.19 万元、5,719.35 万元和 4,089.39 万元，业绩增长迅速。报告期内，公司业务正处于快速成长期，但总体业务规模相对偏小，抵御市场风险的能力有限。经营过程中，行业政策、市场竞争格局、客户需求变
10、化以及公司竞争优势等因素的变化均会对公司业绩表现产生影响， 如果上述因素的变化出现不利于公司的情况，将导致公司未来新签订业务合同金额不能保持增长，则未来业务无法长期较快增长、可能出现波动的风险。（四）项目合同的执行周期较长的风险（四）项目合同的执行周期较长的风险医药研发行业具有明显的高风险、高投入和长周期的特点，公司所从事的合同执行周期跨度普遍较长。尽管公司在与客户签订合同时已约定通常收取一定比例的预收款并根据不同研究阶段收取相应服务费用，但由于合同执行周期较长，期间可能发生国家政策变化、参比制剂变化或退市、客户产品规划及资金状况变化等情况，导致个别项目实际履行进度与预计进度不一致、付款不及时
11、、项目效果未及预期等情况。合同的延期或终止会对公司未来的业务、财务状况及声誉造成影响。因此，公司杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-5存在由于项目执行周期过长导致的项目管理复杂性及不确定性增加的风险。（五（五）全面综合型全面综合型、细分专业型等细分专业型等 CRO 公司未来可能进入仿制药一致性评价和公司未来可能进入仿制药一致性评价和仿制药开发领域，将增加公司市场竞争的风险仿制药开发领域，将增加公司市场竞争的风险2018年度-2021年1-6月，公司营业收入分别为8,212.21万元、15,641.56万元、20,724.78万元和14,126.30万元，2018年至2020年年复合增
12、长率为58.86%，2021年1-6月较上年同期增长74.11%；净利润分别为1,147.47万元、4,502.19万元、5,719.35万元和4,089.39万元，业绩增长迅速，其中发行人收入主要来源于仿制药一致性评价和仿制药开发领域。虽然公司目前在仿制药一致性评价和仿制药开发方面有丰富的成功项目经验、成熟的研发技术平台和专业的研发人员，并在吸入制剂、透皮制剂、缓控释制剂、细粒剂等高端制剂领域有深入布局，具有较强的竞争优势；但是全面综合型、细分专业型等CRO公司未来可能进入仿制药一致性评价和仿制药开发领域，将会增加公司市场竞争压力。公司如果不能持续提高技术水平与服务能力、有效保持自身的竞争优
13、势， 公司的营业收入和利润水平将会因市场竞争加大而受到不利影响。（六）仿制药一致性评价业务增速放缓或减少（六）仿制药一致性评价业务增速放缓或减少的的风险风险报告期内各期，公司仿制药一致性评价业务的收入分别为2,576.10万元、4,888.43万元、5,064.46万元和1,909.22万元，占当期主营业务收入的比例分别为31.37%、31.25%、24.44%和13.52%，最近一期收入占比有所下降。截至 2021年6月30日，公司在手订单金额为59,872.43万元，订单储备充足,其中仿制药一致性评价业务的比例为20.65%。目前口服固体制剂一致性评价政策已经实施超过4年，相关研发投入已过
14、快速增长期。注射剂产品一致性评价将迎来良好的发展机遇。注射剂一致性评价政策于2020年5月正式发布，注射剂一致性评价政策的不断完善细化，和国家集采政策的变化，一致性评价工作持续深入，预计相关研发投入在未来 2-3 年内将以较快的速度增长。整体上，对于包括公司在内的 CRO公司而言，仿制药一致性评价从快速发展进入平稳发展期，仿制药一致性评价业务的增速预计将会放缓或者减少，公司杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-6可能面临一致性评价业务增速放缓或减少的风险。（七）国家集中采购政策导致公司业务订单来源减少的风险（七）国家集中采购政策导致公司业务订单来源减少的风险2018年已经有部分品种通过
15、了一致性评价， 医保在通过一致性评价品种的基础上，展开“4+7”城市带量采购，目前带量采购已经完成了五轮。随着通过一致性评价品种数量的增加，带量采购品种范围也在持续扩大。从时间节奏上看，医保局目前每年都会推进一次集采。截至本招股意向书签署之日，我国已实施五轮国家药品集中采购，中选品种数量共218个，均出现了不同程度的降价，部分品种降低幅度超过 50%。国家集中采购政策可能导致公司业务订单来源减少的风险。一方面，受国家集中采购中选品种销售价格大幅下降的影响， 部分医药制造企业对国家集中采购中选品种研发投入积极性下降， 公司相关品种的订单或潜在订单减少； 另一方面，受国家集中采购政策影响，部分产品
16、管线单一、实力较弱的企业且未能及时拓展产品布局，将加速被市场淘汰，公司客户群体或潜在客户群体减少。（八）毛利率波动风险（八）毛利率波动风险报告期内， 公司主营业务毛利率分别为 54.04%、 62.20%、 65.81%和 66.65%。公司提供的药品研发服务均为定制化服务，部分服务的周期较长，药品研发风险较高，研发成本具有一定的不可控性，导致公司不同项目的毛利率具有一定的差异，且公司不同年度毛利率会发生一定的波动。此外，毛利率受市场供求状况、公司议价能力、行业竞争情况、具体业务情况等多种因素综合影响。因此，公司面临着毛利率波动的风险。（九）对医药行业研发投入依赖性风险（九）对医药行业研发投入
17、依赖性风险近年来，国家对于临床必需的仿制药和新药研发支持力度不断加大，出台了一系列鼓励医药企业加强研发的产业政策，我国医药产业研发投入不断增长。受益于此，公司近年来业务持续快速增长。与此同时，国家从 2016 年开始陆续出台推动仿制药品一致性评价、带量采购等方面的相关政策，导致部分药品价格下降，亦导致医药企业放弃部分仿制药的开发。上述相关政策可能会影响到部分医药企业的研发投入积极性， 发行人存在因下游客户药品研发投入增长放缓或减少，从而导致公司承接研究服务规模、 自主研发项目转化规模及经营业绩下降的风险。杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-7（十）发行失败风险十）发行失败风险公司本次
18、拟申请在深圳证券交易所创业板首次公开发行股票并上市。根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）等有关规定，本次发行上市相关文件需经过深圳证券交易所审核，并报送中国证监会履行注册程序。本次发行能否通过交易所的审核并取得中国证监会同意注册决定及最终取得同意注册决定的时间存在一定的不确定性。同时，若公司本次发行取得中国证监会同意注册决定，本次发行的发行结果也受到证券市场整体情况、投资者对本次发行方案的认可程度等多种内、外部因素的影响，存在因发行认购不足等导致发行中止甚至发行失败的风险。四、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况四、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况（一）（一）审计截止
19、日后的主要经营状况审计截止日后的主要经营状况公司最近一期财务报告的审计基准日为2021年6月30日，财务报告审计截止日至招股意向书签署之日期间，公司经营状况良好，生产经营模式未发生变化；公司管理层及核心技术人员均保持稳定， 未出现对公司管理及研发能力产生重大不利影响的情形；行业政策、税收政策均未发生重大变化。1、财务报告审计截止日后的财务数据、财务报告审计截止日后的财务数据审阅情况审阅情况公司 2021 年 1-9 月的相关财务信息已经申报会计师审阅，并出具了审阅报告，发表意见如下：根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制， 未能在所有重大方面公允
20、反映百诚医药公司合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量。2、2021 年年 1-9 月的月的主要财务数据及主要财务数据及业绩情况业绩情况（1）合并资产负债表主要数据单位：万元项目项目2021 年年 9 月月 30 日日2020 年年 12 月月 31 日日变动比例变动比例总资产90,024.9363,979.4040.71%其中使用权资产1,748.90-负债合计49,357.9429,962.5964.73%其中：租赁负债（含一年内到期部分）1,816.39-杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-8股东权益合计40,666.9934,016.8219.55%其中：归属于母公司股东
21、权益40,677.2234,018.6619.57%注： 2021 年 9 月 30 日数据为经天健会计师事务所审阅数据， 2020 年 12 月 31 日数据为经审计数据截至2021年9月末，公司资产总额90,024.93万元，较上年末上升40.71%，负债总额49,357.94万元，较上年末增加64.73%，变动较大，主要系公司业务规模扩大所致；股东权益合计40,666.99万元，较上年末增长19.55%，主要系当期经营积累增加。（2）合并利润表主要数据单位：万元项目项目2021 年年1-9 月月2020 年年1-9 月月变动变动比例比例2021 年年7-9 月月2020 年年7-9 月月
22、变动变动比例比例营业收入22,230.6412,531.2977.40%8,104.344,417.8583.45%营业利润7,047.702,351.62199.70%2,621.60964.97171.68%利润总额7,041.402,286.35207.98%2,624.89943.56178.19%净利润6,443.482,071.03211.12%2,354.09740.87217.75%归属于母公司的净利润6,451.882,088.81208.88%2,356.93746.73215.63%扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润6,323.192,449.88158.10%
23、2,329.62811.57187.05%2021 年 1-9 月， 公司实现营业收入 22,230.64 万元， 较上年同期增加 77.40%；归属于母公司股东的净利润 6,451.88 万元，较上年同期增加 208.88%，主要系国内疫情得到有效控制，本期业务拓展良好，营业收入和净利润快速增长。自财务报告审计截止日至招股意向书签署日，公司采购模式、生产模式及销售模式等经营模式，主要客户及供应商的构成，税收政策等方面均未发生重大变化，主要经营状况正常，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。（3）合并现金流量表主要数据单位：万元项目项目2021 年年 1-9 月月2020 年年 1-9 月月
24、变动比例变动比例经营活动产生的现金流量净额6,198.661,683.52268.20%投资活动产生的现金流量净额-13,842.80-12,649.219.44%筹资活动产生的现金流量净额10,038.961,931.15419.84%现金及现金等价物净增加额2,394.82-9,034.54-126.51%杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-92021年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,515.14万元，主要系当期销售收入增加，销售商品提供劳务收到现金增加；公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,193.59万元，主要系2021年1-9月固定资产投
25、资支出增加；公司筹资活动产生的现金流量净额为10,038.96万元，主要系本期新增银行借款。（二）（二）2021 年年 1-9 月主要会计报月主要会计报表项目变动分析表项目变动分析1、资产负债表变动幅度较大的项目分析、资产负债表变动幅度较大的项目分析单位：万元资产负债表资产负债表项目项目2021 年年9 月末月末2020 年末年末变动幅度变动幅度变动原因说明变动原因说明相关影响相关影响应收票据347.12922.08-62.35%系公司 2021 年 1-9 月减少了应收票据方式结算的货款所致无重大影响应收账款6,350.003,451.4183.98%系公司业务规模不断扩大、收入增加所致无重
26、大影响预付款项1,307.071,002.9230.33%系全资子公司浙江赛默制药有限公司为生产预备原材料的预付采购款增加所致无重大影响其他应收款268.13487.12-44.96%系公司 2021 年 1-9 月收回了部分保证金无重大影响存货3,112.45362.05759.67%系全资子公司浙江赛默制药有限公司试生产形成的存货所致无重大影响合同资产3,860.591,964.5596.51%系公司业务规模不断扩大，收入增加无重大影响固定资产41,349.496,684.31518.61%系全资子公司浙江赛默制药有限公司的金西项目 2021 年 1-9 月转固所致在建工程完工转固，有利于
27、提升公司长期盈利能力在建工程685.0918,661.38-96.33%系全资子公司浙江赛默制药有限公司的金西项目本期转固所致在建工程完工转固，有利于提升公司长期盈利能力使用权资产1,748.90-系公司 2021 年执行新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债无重大影响短期借款-1,902.53-系公司 2021 年短期借款到期归还无重大影响应付票据-101.72-系公司 2021 年应付票据到期支付无重大影响应付账款6,614.983,395.2194.83%系全资子公司浙江赛默制药有限公司 2021年应付工程款大幅增短期内对货币资金产生一定的压力，但在杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1
28、-1-10资产负债表资产负债表项目项目2021 年年9 月末月末2020 年末年末变动幅度变动幅度变动原因说明变动原因说明相关影响相关影响加所致建工程完工后有利于进一步提升公司的长期盈利能力合同负债7,605.445,038.9250.93%系公司业务规模不断扩大，合同预收款增加所致无重大影响应交税费108.58270.18-59.81%系公司 2021 年获得上年土地使用税纳税减免、全资子公司浙江赛 默 制 药 有 限 公 司2021 年获得上年城镇土地使用税纳税减免无重大影响其他应付款39.88255.50-84.39%系全资子公司浙江赛默制药有限公司 2021年 1-9 月退还供应商工程
29、保证金所致无重大影响长期借款26,242.8613,521.8594.08%系全资子公司浙江赛默制药有限公司 2021年新增长期借款所致赛默基地完工投产后有利于进一步提升公司的长期盈利能力租赁负债1,816.39-系公司 2021 年执行新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债无重大影响预计负债5,681.674,270.9333.03%系公司 2021 年 1-9 月收入增长，相应的预计负债增加无重大影响由上述内容可知，公司在建工程完工转入固定资产，将进一步提升公司的长期盈利能力；长期借款会增加财务风险，但基地完工投产后也有利于进一步提升公司的长期盈利能力。因此，导致资产负债表项目变动较大的影响
30、因素不会对公司产生持续性的不利影响。2、利润表变动幅度较大的项目分析、利润表变动幅度较大的项目分析单位：万元利润表项目利润表项目2021 年年1-9 月月2020 年年1-9 月月变动幅度变动幅度变动原因说明变动原因说明相关影响相关影响营业收入22,230.6412,531.2977.40%系公司 2021 年业务规模扩大，同时 2020年受疫情影响业务规模较小若 新 冠 疫 情反复，可能会对 公 司 的 营业 收 入 和 营业 成 本 产 生影响营业成本7,259.664,679.6355.13%系公司 2021 年业务规模扩大，同时 2020年受疫情影响业务规模较小杭州百诚医药科技股份有限
31、公司招股意向书1-1-11利润表项目利润表项目2021 年年1-9 月月2020 年年1-9 月月变动幅度变动幅度变动原因说明变动原因说明相关影响相关影响税金及附加-56.2034.71-261.91%系公司 2021 年获得上年土地使用税纳税减免、全资子公司浙江赛默制药有限公司2021年获得上年城镇土地使用税纳税减免金额较小，无重大影响销售费用268.65108.03148.69%系公司 2020 年受疫情影响推广费较少，2021年推广费用增加金额较小，无重大影响研发费用4,248.972,353.1580.57%系公司 2021 年创新药自研项目增加投入，研发费用增加所致短 期 内 对 公
32、司 的 业 绩 产生 一 定 的 影响，但有利于提 升 公 司 的长 期 盈 利 能力财务费用117.74-2.17-5530.03%系公司 2021 年执行新租赁准则，租赁负债未确认融资费用摊销计入财务费用金额较小，无重大影响其他收益134.37417.78-67.84%系 2021 年收到的政府补助下降金额较小，无重大影响投资收益-34.2158.06-158.92%系公司按权益法确认投资收益所致金额较小，无重大影响信用减值损失-205.85-54.96274.57%主要系公司 2021 年1-9 月应收账款原值增加金额较小，无重大影响所得税费用597.91215.32177.68%主要系
33、公司 2021 年1-9 月收入增加， 应纳所得税额增加金额较小，无重大影响由前述内容可知，公司营业收入与营业成本变动幅度较大的主要原因系：2020 年 1-9 月公司受疫情影响，业务规模下降，使得 2020 年 1-9 月营业收入与营业成本基数较小；2021 年随着公司业务的拓展及研发实力的增强，公司业务规模继续扩大，营业收入与营业成本增加较多。若新冠疫情反复，可能会对公司的营业收入和营业成本产生不利影响。（三）（三）2021 年年度的业绩预计情况度的业绩预计情况经初步测算，公司 2021 年度业绩预计情况如下：单位：万元项目项目2021 年（预计）年（预计）2020 年年变动比例变动比例营
34、业收入33,500.00-37,000.0020,724.7861.64%-78.53%杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-12归属于母公司股东的净利润9,900.00-11,000.005,740.3772.46%-91.63%扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润9,000.00-10,000.005,486.5764.04%-82.26%公司预计 2021 年度营业收入为 33,500.00 万元至 37,000.00 万元，同比增长61.64%至 78.53%；预计归属于母公司股东的净利润为 9,900.00 万元至 11,000.00万元，同比增长 72.46%至 91
35、.63%；预计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 9,000.00 万元至 10,000.00 万元，同比增长 64.04%至 82.26%。前述业绩情况系公司预计数据，未经会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。（四）（四）2021 年年 1-6 月月业绩情况业绩情况根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（天健审20219808号） ， 公司2021年 1-6 月营业收入为14,126.30万元， 同比增长74.11%；归属于母公司股东的净利润 4,094.95 万元，同比增长 205.12%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 3,993.57 万
36、元，同比增长 143.76%。杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-13目录目录重要声明重要声明.1本次发行概况本次发行概况.2重大事项提示重大事项提示.3一、关于本次发行相关的承诺事项.3二、本次发行后发行人的利润分配政策以及上市后三年股东分红回报规划3三、特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险.3四、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况.7目录目录.13第一节第一节释义释义.18一、一般释义.18二、专业术语释义.20第二节第二节概览概览.23一、发行人及本次发行的中介机构基本情况.23二、本次发行概况.23三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标.25四、发行人主营业务
37、经营情况.25五、发行人的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况.26六、发行人选择的具体上市标准.29七、发行人公司治理特殊安排等重要事项.35八、募集资金用途.35第三节第三节本次发行概况本次发行概况.36一、本次发行基本情况.36二、本次发行的有关当事人.37三、发行人与本次发行有关当事人之间的关系.38四、本次发行上市的重要日期.38五、发行人高级管理人员、核心员工拟参与战略配售的情况.38六、保荐机构相关子公司拟参与战略配售情况（或有）.39杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-14第四节第四节风险因素风险因素.41一、技术风险.41二、经营风险
38、.41三、行业风险.44四、内控风险.46五、财务风险.47六、法律风险.48七、募集资金投资项目的风险.49八、发行失败风险.49九、整体变更设立股份有限公司时存在未弥补亏损的风险.49第五节第五节发行人基本情况发行人基本情况.51一、发行人基本情况.51二、发行人的设立情况.52三、报告期内的股本和股东变化情况.67四、发行人历史上股权代持及代持解除情况.82五、发行人报告期内的重大资产重组情况.84六、发行人在全国中小企业股份转让系统挂牌情况.84七、发行人的股权结构图.92八、发行人控股子公司、参股公司的情况.93九、持有公司 5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况.115十、发行人
39、股本情况.120十一、公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员简介.128十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况.135十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之间的亲属关系.137十四、公司与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签定的对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的协议及其履行情况.138十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近两年的变动情况138十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的对外投资情况.140十七、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况.142杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-15十八、
40、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员领取薪酬情况.143十九、发行人已制定或实施的股权激励及相关安排.145二十、员工情况.148第六节第六节业务与技术业务与技术.155一、发行人主营业务及主要产品的情况.155二、发行人所处行业基本情况.202三、发行人销售情况和主要客户.272四、发行人主要的采购情况和主要供应商.319五、对主营业务有重大影响的主要固定资产和无形资产.333六、发行人技术及研发情况.343七、发行人境外生产经营及资产情况.361第七节第七节公司治理与独立性公司治理与独立性.362一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度及董事会专门委员会的建立健全及运行情况
41、.362二、发行人特别表决权股份、协议控制架构或类似安排情况.365三、发行人内部控制情况.365四、发行人规范运作情况.368五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力.369六、同业竞争.371七、关联方及关联关系.372八、关联交易.376第八节第八节财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.401一、最近三年及一期财务报表.401二、财务报表审计意见、关键审计事项及报告期内与财务会计信息相关的重要性水平.411三、发行人产品特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等因素的变化趋势及其对发行人未来盈利能力或财务状况可能产生的具体影响或风险.415四、报表的编制基础、合并财务报表范
42、围及变化情况.421杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-16五、 发行人财务报告审计基准日至招股意向书签署日之间的主要财务信息和经营状况.422六、报告期内主要会计政策和会计估计方法.423七、经会计师核验的非经常性损益明细表.487八、主要税收政策、缴纳的主要税种及税率.488九、主要财务指标.490十、分部信息.492十一、经营成果分析.493十二、资产质量分析.636十三、偿债能力、流动性与持续经营能力的分析.711十四、资本性支出与资产业务重组.729十五、报告期内财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项730十六、发行人盈利预测信息披露情况.730十七、关于原始报表
43、与申报报表的差异说明.730十八、财务报表项目比较数据变动幅度情况说明.734十九、财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况.737第九节第九节募集资金运用与未来发展规划募集资金运用与未来发展规划.752一、本次募集资金运用概况.752二、发行人董事会对募集资金投资项目可行性的分析意见.753三、募集资金投资情况.755四、本次募集资金运用对财务状况及经营成果的影响.760五、未来发展规划.761第十节第十节投资者保护投资者保护.764一、发行人投资者关系的主要安排.764二、股利分配政策.765三、股东投票机制的建立情况.768第十一节第十一节其他重要事项其他重要事项.770一、对报告期经
44、营活动、财务状况或未来发展等具有重要影响的合同及其履行情况.770二、发行人对外担保的有关情况.773杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-17三、对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项.773四、发行人控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人可能对发行人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项.774五、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员涉及的刑事诉讼774六、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近三年涉及行政处罚、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查的情况.774七、控股股
45、东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为.774第十二节第十二节声明声明.775一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明.775二、发行人控股股东、实际控制人声明.776三、保荐机构（主承销商）声明.777四、发行人律师声明.779五、承担审计业务的会计师事务所.780六、资产评估机构声明.781七、承担验资业务的机构声明.782八、承担验资复核业务的机构声明.783第十三节第十三节附件附件.784一、附件.784二、附件查阅地点和时间.784附件 1 与投资者保护相关的承诺.786杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-18第一节第一节释义释义在招股意向书中，除非文义另有所指，
46、下列简称具有如下特定含义：一、一般释义一、一般释义公司、本公司、股份公司、发行人、百诚医药指杭州百诚医药科技股份有限公司控股股东、实际控制人指邵春能、楼金芳百诚有限指杭州百诚医药科技股份有限公司之前身杭州百诚医药科技有限公司股东大会指杭州百诚医药科技股份有限公司股东大会董事会指杭州百诚医药科技股份有限公司董事会监事会指杭州百诚医药科技股份有限公司监事会杭州百杏指杭州百杏生物技术有限公司，发行人全资子公司浙江百代指浙江百代医药科技有限公司，发行人全资子公司杭州百伦指杭州百伦检测技术有限公司，发行人全资子公司杭州勤思指杭州勤思医药科技有限公司 （曾用名杭州百益医药科技有限公司），发行人全资子公司浙
47、江海度指浙江海度医药科技有限公司，发行人全资子公司杭州百研指杭州百研医药技术有限公司，发行人控股子公司浙江百力、浙江深海指浙江深海医药科技有限公司 （曾用名浙江百力医药科技有限公司），发行人全资子公司浙江赛默指浙江赛默制药有限公司，发行人全资孙公司浙江希帝欧指浙江希帝欧制药有限公司，发行人全资孙公司浙江瑞格指浙江瑞格医药科技有限公司，发行人全资孙公司杭州百新指杭州百新生物医药科技有限公司，发行人参股公司泽德医药指杭州泽德医药科技有限公司，发行人参股公司绍兴百科指绍兴百科医药科技有限公司，发行人全资子公司，已注销福瑞喜指浙江福瑞喜药业有限公司，发行人曾参股公司绍兴百众、杭州跃祥指杭州跃祥企业管理
48、合伙企业（有限合伙） （原绍兴百众企业管理合伙企业 （有限合伙） 、 新昌百众投资管理合伙企业 （有限合伙）崚晶投资指杭州崚晶投资管理合伙企业（有限合伙）百君投资指杭州百君投资管理合伙企业（有限合伙）福钰投资指杭州福钰投资管理合伙企业（有限合伙）宜瑞投资指杭州宜瑞股权投资管理合伙企业（有限合伙）凤凰银桂指嘉兴农银凤凰银桂股权投资合伙企业（有限合伙）杭州百诚医药科技股份有限公司招股意向书1-1-19繸子福鹏指深圳市繸子福鹏股权投资管理中心（有限合伙）杭州盛扬指杭州盛扬企业管理合伙企业（有限合伙）擎海投资指杭州擎海股权投资合伙企业（有限合伙）新诚实业指湖州新诚实业投资合伙企业（有限合伙）麦诚医药指
49、杭州麦诚医药科技合伙企业（有限合伙）浙江深改指浙江深改产业发展合伙企业（有限合伙）天堂硅谷指绍兴市柯桥区天堂硅谷恒煜股权投资合伙企业（有限合伙）维康科技指杭州维康科技有限公司本域投资指杭州本域投资管理咨询有限公司立欧医药指立欧医药咨询（上海）有限公司深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法首发办法指创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）审核规则指深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则上市规则指深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）保荐人、主承销商、国金证券指国金证券股份有限公司发行人律师、海润指北京海润天睿律师事务所发行人会计师指天健会
50、计师事务所（特殊普通合伙）资产评估师指天源资产评估有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会公司章程指杭州百诚医药科技股份有限公司公司章程公司章程（草案）指杭州百诚医药科技股份有限公司公司章程（草案）本次发行指本次向社会公众公开发行 27,041,667 股人民币普通股股票元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2018 年、2019 年、2020 年和 2021 年 1-6 月报告期各期末指2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31日和 2021 年 6 月 30 日有限售条件的股份指根据公司法等法律法规， 本公司公开发行股票并上市后在一定