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1、2023-2024中级银行从业资格之中级个人理财重点归纳笔记姓名：学号：得分:1、个人理财顾问服务的风险管理的原则是（）。A.事先防范、事中控制、事后损失最小化原则B.了解客户并符合商业银行利益最大化C.了解客户和符合客户最大利益的原则D.谨慎原则正确答案：C2、干燥的气候是森林大火的（）。A.风险程度B.风险因素C.风险事故D.损失正确答案：B3、白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款3 万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为1 0 0 0 0 元，通货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理财师。A.1 0 7.1 0B.1 1 0.6 7C.1 1
2、 6.2 0D.1 2 4.7 4正确答案：A4、适合稳健型投资者的理财产品不包括（）。A.中低风险产品B.低风险产品C.中风险产品D.中高风险产品正确答案：D5、在家庭生命周期中的（），借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。A.早期阶段B.财富积累后期C.退休养老期D.整个过程正确答案：A6、商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的,则商业银行的理财顾问应（）。A.由客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买B.同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理C.向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿D.制定专门文件，列明商业银行的意
3、见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可正确答案：D7、如果两种证券的投资组合能够降低风险，则这两种证券的相关系数p满足的条件是（）。A.-1B.0C.-lW p W lD.-l p l正确答案：D8、上官夫妇目前均刚过3 5岁，打算2 0年后即5 5岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存2 5年，现在拟用2 0万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.1 3 0 1 1B.2 2 1 2 1C.1 5 8 9
4、6D.1 9 8 3 6正确答案：D9、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括（）。A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资B.本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资C.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资D.本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资正确答案：C1 0、下列关于间接融资的说法，不正确的是（）。A.间接融资比较灵活，分散的小额资金通过银行等中介机构的集中可以办大事B.间接融资对保障资金安全和提高资金使
5、用效益等方面有独特的优势C.间接性D.相对的分散性正确答案：D1 1、下列关于信托的说法，不正确的是（）。A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置B.委托人是信托财产的合法所有者C.信托财产的受益人只能是委托人本人D.信托目的有可能达到或实现正确答案：C1 2、人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。人寿保险包括（）等险种。A.收入保障保险B.特定意外伤害保险C.长期护理保险D.投资连结保险正确答案：D1 3、（）是整个理财规划中最实质性的一个环节。A.理财目标的确定B.理财方案的制定C.理财方案的执行D.理财方案的回访正确答案：C1 4、下列不属
6、于商业银行中间业务的是（）。A.承销金融债券业务B.代理买卖外汇业务C.代理销售基金D.银行间同业拆借业务正确答案：D1 5、下列关于各种特殊类型基金的说法，正确的是（）。A.F O F是一种专门投资于股票指数的基金B.E T F是一种跟踪“标的指数”变化的开放式基金，但其不能在交易所上市C.L O F的申购、赎回是基金份额与一篮子股票的交易D.QD I I基金是指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金正确答案：D1 6、财产保险是保险人对财产或其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故所遭受的经济损失给予补偿的保险。财产保险中的财产，指一切物质财富，包括一
7、切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。财产保险的保险标的也有其特点。如工厂机器设A.必须是可以用货币衡量其价值的有形财产B.必须是可以用货币衡量其价值的财产或利益C.有些可以用货币衡量其价值，有些则不能D.是现存的财产或利益正确答案：B1 7、身在武汉的兰先生今年3 8 岁，至今未婚，在一家投资银行工作，收入颇丰。拥有一处无负债房产，价值1 0 0 万元。同时兰先生2 年前购买了保险金额为50 万元的2 0 年定期寿险和一张保额为3 0 万元的重大疾病保险。此外拥有若干投资产品，由于担心自己的保险保障不够
8、全面，兰先生找到金融规划师咨询保险规划。A.房屋B.家用电器C.珠宝D.衣物正确答案：C1 8、张先生夫妻目前均40 岁，预计退休年龄均为60 岁，儿子1 2 岁，目前读初一。家庭年税后收入为3 0 万元，张先生2 0 万元，妻子刘女士 1 0 万元。家庭目前有房屋（市值）1 0 0 万元，汽车（折旧）1 0 万元，目前储蓄1 5 万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为1 2 万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6 万元，教育基金现值3 0 万元，退休基金夫妻二人计1 2 0 万元。A.B.C.D.正确答案：A1 9、上官夫妇目前均刚过3 5 岁，打算
9、2 0 年后即5 5 岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8 万元（退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年 4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存2 5 年，现在拟用2 0 万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.1 0 4 5 5 5B.8 4 3 5 3C.9 73 3 2D.79 75 4正确答案：C2 0、以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未 经（），不得转让或质押。A.保险人书面同意B.被保险人书面同意C.被保险人口头同意D.保险人口头同意正确答案：B2 1、在客户营销的诊
10、断阶段之前，个人理财业务人员不需要做到（）。A.能够衡量客户关注度并获取对提高关注度有价值的建议B.能够对客户盈利率、客户行为和客户满意以及如何改变这些因素有新的体会C.能够指出一条阳光大道，沿着这条大道可以对银行其他的个人理财业务人员或其他部门的营销深入实施D.能够对客户进行分级正确答案：D2 2、财富传承工具的选择关系到财富传承的安全、成本和效率。财富传承工具不包括（）。A.遗嘱B.家族信托C.人寿保险D.赠送正确答案：D2 3、比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者投资的基金是（）。A.成长型基金B.平衡型基金C.交易所交易基金D.收入型基金正确答案：D2 4、严先生转让一
11、项专有技术，获得特许权使用费1 0 万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为（）y G oA.1 1 2 0 0B.1 6 0 0 0C.1 96 2 5D.2 0 0 0 0正确答案：B2 5、李某是名富商，有.3 个弟弟，其父亲健在。李某年轻时经历过两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一起生活。另外他还有一个非婚生儿子。某日李某突然被检查出罹患癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。A.订立遗嘱可以避免继承纠纷B.遗嘱的订立方式为自书遗嘱、代书遗嘱，也可以是口头遗嘱C.遗嘱没有涉及的部分财产需要通过法定继承的方式来进行分配D.遗嘱中的财产可以是李某现任
12、妻子的个人财产正确答案：D2 6、“建立农民工工资支付保障制度”是 在（）中做出的规定。A.建设领域农民工工资支付管理暂行办法（劳社部发【2 0 0 4】2 2 号）B.国务院关于解决农民工问题的若干意见C.国务院办公厅关于进一步做好改善农民进城就业环境工作的通知D.国务院办公厅关于做好农民进城务工就业管理和服务工作的通知正确答案：B2 7、根据法律规定，继承从（）时开始。A.被继承人死亡B.遗嘱生效时C.被继承人允许时D.继承合法时正确答案：A2 8、根据规定，普通合伙企业存续期间，合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，（）。A.须通知其他合伙人B.须经其他合伙人一致同意C.须经全体合伙人
13、一半以上同意D.须经全体合伙人三分之二以上同意正确答案：B2 9、期末年金是指在一定时期内每期（）等额收付的系列款项。A.期初B.期末C.期中D.期内正确答案：B3 0、股指期货是为管理股市风险，尤其是（）而产生的。A.公司经营风险B.系统性风险C.信用风险D.非系统性风险正确答案：B3 1、保险人接受被保险人提出的委付，并按保险金额全数赔付后，依法对保险标的所取得的权利属于（）。A.保管权B.使用权C.所有权D.占有权正确答案：C3 2、A方案在三年中每年年初付款1 0 0元，B方案在三年中每年年末付款1 0 0元，若利率为10%,则二者在第三年年末时的终值相差（）元。A.3 3.1B.3
14、1.3C.1 3 3.1D.1 3.3 1正确答案：A3 3、理财师可以根据家庭生命周期的不同，了解、掌握处于不同家庭生命周期阶段的客户其（），进而理财目标也有所侧重。A.B.C.D.正确答案：D3 4、某运输公司有从事营运的客车、货车若干辆。某日因骤降暴雨造成路面积水，行车困难，该运输公司一辆在长江大桥上行驶的货车与相向驶来的一辆轿车相撞，造成双方车辆损失严重和轿车车上人员伤亡。该运输公司货车上虽然侥幸无人员伤亡，但由于车辆损失严重，无法继续履行其承运合同，因而，不得不临时租赁一辆货车。A.直接损失B.间接损失C.无形损失D.有形损失正确答案：B3 5、下列理财客户的信息中，可以进行定量化衡
15、量的是（）。A.收入与支出B.投资偏好C.健康状况D.风险特征正确答案：A3 6、（）模拟主要反映了客户未来历年的现金流变化状况。A.全生涯现金流量B,净现金流量C.收入现金流量D.支出现金流量正确答案：A3 7、按投资主体的性质来划分股票，下列不属于该股票划分的是（）。A.国家股B.法人股C.社会公众股D.普通股正确答案：D3 8、（）是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。A.财产保险B.法定保险C.自愿保险D.社会保险正确答案：C3 9、根 据 商业银行个人理财业务风险管理指引，下列表述错误的是（）。A.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户
16、签订合同，并至少每两年重新确认一次B.除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录C.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施D.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况正确答案：A4 0、个人收入和财富积累的最佳时期是（）。A.建立期B.稳定期C.维持期D.高原期正确答案：C4 1、现金储备是检验客户家庭资产流动性最主要的指标，现金储备一般以（）资本流出为基数进行酌情增减。A.1个月B.9个月C.6个月D.1 2个月正确答案：C4 2、中小企业闲置资金理财主要投资于（）。A.高收益的产品B.低风险性的产品C.高流动性的
17、产品D.低流动性的产品正确答案：C4 3、一般来说，（）又被称为“金边债券”。A.金融债B.公司债C.国债D.企业债正确答案：C4 4、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子出生。A.货币型基金B.教育储蓄C.平衡型基金D.成长型股票正确答案：C4 5、2 0 1 5 年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值1 0 万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5 万元的财产险。投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分别为10万元和15万元，这样张先生就“放心了”。A.2 万
18、元.2 万元.235元B.5 万 元.1 万元.0 万元C.I 万元.2 万元.3 万元D.3 万元.6 万 元.12万元正确答案：B46、在制定退休规划时，（）会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。A,退休年龄B.寿命延长C.性别差异D.预期生活方式正确答案：C47、下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（）。A.商业银行在开展个人理财业务、设计个人理财产品、代理其他金融机构的投资产品时要充分考虑客户的利益和风险承受能力B.商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品C.区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和
19、不当销售D.商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写有关产品的介绍材料正确答案：B48、寿险合同属于（）。A.给付性保险合同B.补偿性保险合同C.足额保险合同D.不足额保险合同正确答案：A49、邹明，4 0岁，月工资8 000元，参加了社会保险;妻子3 7岁，无工作收入;儿子13岁；一家三口目前月平均支出为2500元。邹明的父亲6 7岁，母亲6 2岁。由于父母亲单位有较好的福利，暂不需要邹明的经济支援。A.保险合同成立，该合同的受益人不是邹明的父亲B.保险合同成立，邹明的儿子还未成年C.保险合同不成立，该合同需要经过邹明儿子的同意D.保险合同不成立，邹明的父亲与邹明的
20、儿子不具有保险利益正确答案：D50、（），美国经济学家哈里？马柯维茨发表了 资产组合选择一投资的有效分散化论文，成为现代证券组合管理理论的开端。A.1 9 6 5 年 8 月B.1 9 5 2 年 3 月C.1 9 6 4 年 1 月D.1 9 6 3 年 6 月正确答案：B5 1、下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（）。A.投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B.信托公司通常只对信托产品承担有限责任C.银行担保的信托产品风险较低D.信托产品的流动性通常比较好正确答案：D5 2、进行技术分析的基础是（）oA.证券价格延趋势移动B.市场行为反映一切信息C.历史会重演D.以上都不对正确
21、答案：B5 3、教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。A.基本教育B.高等教育C.职业教育D.素质教育正确答案：C5 4、劳务分包无需征得（）的同意。A.总承包人B.承包人C.发包人D.分包人正确答案：C5 5、以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴B.李某是家里的主要收入来源，昨天因患癌症去世C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上磕破点皮D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费正确答案：C5 6、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑
22、遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。李某想:我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，A.赔偿责任B.财产利益C.厂家信用D.人的生命正确答案：A5 7、综合理财规划服务的主要内容不包括（）A.理财规划方案的执行B.研究客户性格特征C.评估、选择、确立理财目标D.制订综合理财规划方案正确答案：B5 8、王先生的自行车刹车闸已损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继续骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存
23、在风险的，自行车刹车闸的损坏属于（）。A.风险事故B.损失C.风险载体D.风险因素正确答案：D5 9、境内个人有（）情形，不必经外汇局核准。A.向境外投资B.向境内保险机构支付外汇人寿保险项下的保险费C.海外资金转入国内结汇D.对外转夥财产需购付汇正确答案：B6 0、小王与朋友合伙购买了一辆卡车，小王负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小王在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（）。A.保险公司不赔，因为小王已死亡B.保险公司赔付,保险金给小王的朋友C.保险公司不赔,因为小王与朋友合伙购车D.保险公司赔付,因为小王负责驾驶经营，有可保利益正确答案：D6 1、
24、下列关于证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的是（）。A.证券投资基金等同于证券投资信托B.证券投资基金的运营完全由信托公司控制C.证券投资基金的流动性高于证券投资信托D.证券投资信托不能投资债券正确答案：C6 2、不属于当事人一方有权请求法院变更或撤销合同的情形的是（）。A.因重大误解订立合同的B.一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害对方利益的C.使对方在违背真实意思的情况下订立合同的D.一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益的正确答案：D6 3、丁克家族是由英文“D i n k （即“D o u bl e I n co m e N o Ki ds”）翻译而来，意指夫妇双方都有收入，
25、但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有3 0 年退休，估计退休后会生活2 5 年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿A.1 6 1 4 1 0 7B.1 8 7 0 0 4 0C.1 7 8 4 0 3 7D.2 9 9 9 0 9 3正确答案：B6 4、稿酬所得个人所得税的实际税率为（）。A.1 2%B.1 4%C.1 6%D.1 8%正确答案：B6 5、在进行子女教育规划时，下列选项中一般不将其计算在规划工具中的是（）。A.教育储蓄B.国家助学贷款C.教育保险D.奖学金
26、正确答案：D6 6、保险人接受被保险人提出的委付，并按保险金额全数赔付后，依法对保险标的所取得的权利属于（）。A.保管权B.使用权C.所有权D.占有权正确答案：C6 7、全生涯现金流量模拟主要反映了（）。A.客户过去1 0年的现金流变化状况B.客户过去各年的收支变化状况C.客户未来1 0年的现金流变化状况D.客户未来各年的现金流变化状况正确答案：D6 8、期末年金是指在一定时期内每期（）等额收付的系列款项。A.期初B.期末C.期中D.期内正确答案：B6 9、某工程队有建安工人3 0 0人，月计划完成施工产值3 7 5 0 0 0 0元，百元产值工资系数为14%,计划工人劳动生产率为（）元/人。
27、A.1 7 5 0B.1 2 5 0 0C.1 3 0 0 0D.5 2 5 0 0正确答案：B7 0、下列关于债券市场在个人理财中运用的说法，错误的是（）。A.国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种B.在债券的投资中，相对而言，国债因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特点，因而往往被称为“金边债券”C.在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债等政府债券要高D.一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较高、收益稳定的特征正确答案：D7 1、（）应当制定理财产品销售业务基本规程，
28、对开户、销户、资料变更等账户类业务，认购、申购、赎回、转换等交易类业务做出规定。A.商业银行B.中国人民银行C.银监会D.国务院相关部门正确答案：A7 2、当继承开始后，即有遗嘱的，按照 或者 办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。若无以上协议，则按照 办理。（）A.遗赠抚养协议；遗嘱继承；法定继承B.遗赠抚养协议；法定继承；遗嘱继承C.遗嘱继承；遗赠；法定继承D.遗嘱继承；法定继承；遗赠正确答案：C7 3、下列选项中，属于客户信息中的定性信息的是（）。A.家庭的收支情况B.资产和负债C.现有投资情况D.金钱观正确答案：D7 4、在投保商业险时，由于机动车的类型不同、价格差异巨大，因此商业保险
29、普遍采用（）的方式，综合车辆的价格、款式、零部件价格等因素确定不同机动车的保险费。A.整车定价B.层次定价C.关联定价D.差别定价正确答案：D7 5、根据税法规定，下列说法错误的是（）。A.取得应税所得，没有扣缴义务人的，应当按规定办理纳税申报B.扣缴义务人包括企业（公司）、事业单位、机关、社会团体、军队、驻华机构、个体户等单位或个人C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行D.年所得1 2万元以上的纳税人，如果取得的各项所得已足额缴纳了个人所得税，则无须在年度终了后再办理纳税申报正确答案：D7 6、人身保险合同中，关于受益人的规定，下列说法错误的是（）。？A.被保险人或投保人
30、可以指定受益人B.投保人只能指定一人为受益人C.受益人如未指定，被保险人的法定继承人即为受益人D.受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权向受益人追索保险费正确答案：B7 7、以下不属于税收筹划的原则的是（）A.事后性原则B.合法性原则C.综合平衡原则D.时效性原则正确答案：A7 8、假定某公司在未来每期支付的每股股息为8元，必要收益率为1 0%,而当时股票价格为6 5 元，每股股票净现值为（）元。A.1 5B.2 0C.2 5D.3 0正确答案：A7 9、在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（）。A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特
31、许使用权使用费所得正确答案：A8 0、保险公司一般不接受以会计账册为标的物的投保，其原因在于所有人在会计账册上所具有的利益是（）。A.不具有利害关系的利益B.非经济上有价的利益C.不确定的利益D.不合法的利益正确答案：B8 1、工人在工作班内消耗的工作时间，按其消耗的性质可以分为（）。A.定额时间和休息时间B.有效时间和损失时间C.必须消耗的时间和中断时间D.必须消耗的时间和损失时间正确答案：D8 2、团体保险是以团体为保险对象，以()的名义投保并由保险人签发一份总的保险合同，保险人按合同规定向其团体中的成员提供保障的保险。A.个人B.公司C.集体D.投保人正确答案：C8 3、P M I 指
32、数()为荣枯分水线。A.3 0B.5 0C.7 0D.6 0正确答案：B8 4、退休规划的原则包括谨慎性原则、平衡性原则和()oA.适当性原则B.尽早性原则C.合规性原则D.全面性原则正确答案：B8 5、从风险承受能力角度评价，以下不适合推荐给衰老期家庭的产品是（）。A.养老险B.退休年金C.股票型基金D.平衡型基金正确答案：C8 6、下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是（）。A.人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等B.税收递延养老金主要适用于西方发达国家，账户可指定受益人，可控制投资分配状况C.跨辈分贷款缺乏灵活性，只能让下一辈人来受益，不能受益于更远的后
33、代D.赠与需要交纳赠与税正确答案：D8 7、根据经验法则，资产负债率超过（），对普通家庭而言就属于偏高了。A.4 0%B.5 0%C.3 0%D.6 0%正确答案：B8 8、资产配置中，具体选择各类资产下的理财产品和产品组合时，（）不能作为现金类资产。A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票正确答案：D8 9、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生3 1 岁，太太3 0 岁，杨先生每月收入1 5 0 0 0 元，太太8 5 0 0 元。有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1 0 0 0 元；家庭的每月基本生活开销维持在7 0 0 0 元左右，有一套9 0
34、 平米的房子，房款8 0A.7 5 7 5 5 6 3.8 元B.7 8 4 4 3 4 2.7 元C.3 4 3 8 2 6 0.1 元D.3 4 4 8 2 6 4.1 元正确答案：A9 0、下列融资方式中，不属于直接融资方式的是（）。A.公司发行股票B.公司在支付货款时使用商业汇票C.发行国库券D.储户向银行存款，银行将其贷给资金短缺的企业正确答案：D9 1、()不属于投资收入。A.企事业单位的承包经营所得B.资产增值C.财产转让所得D.特许权使用费所得正确答案：A9 2、商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括()。A.投资建议B.储蓄存款产品推介C.财务分析D.财务规划正确答案
35、：B9 3、房地产投资活动与（）经济政策息息相关。A.市场B.微观C.宏观D.计划正确答案：C9 4、扩大生产、提高产量成为企业经营的核心是（）的显著特征。A.产值中心论B.销售中心论C.利润中心论D.客户中心论正确答案：A9 5、吴先生是一家公司的经理，今年3 5 岁，妻子是小学老师，今年2 8 岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险，于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入4 0 万元，年消费支出3 0 万元,夫妻预计3 0 年后退休，假设通货膨胀率为4%。A.5 0B.1 0 0C.1 2 0D.8 0正确答案：B9 6、下列不属于财政政策工具的是（）。A.税收B.预
36、算C.再贴现率D.转移支付正确答案：C9 7、稿酬所得个人所得税的实际税率为（）。A.1 2%B.1 4%C.1 6%D.1 8%正确答案：B9 8、万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险不具备的特征。下列选项不属于万能寿险的特征的是（）。A.保费支付灵活B.保单面额可适时调整C.运作机制完全透明D.在保单存续期间，投保人不可以从万能账户中领取部分账户价值，供自己支配使用正确答案：D99、下列四项中不属于学生贷款政策的是（）。A.国家助学贷款B.商业助学贷款C.出国留学贷款D.困难贷款正确答案：D100、既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值的基金是（）。A.成长
37、型基金B.平衡型基金C.收入型基金D.混合型基金。正确答案：B101、商业银行应在每一会计年度终了编制本年个人理财业务报告，年度报告和相关报表，应于下一年度的（）报中国银监会。A.5月底前B.2 月底前C.1 月底前D.6 月底前正确答案：B1 0 2、以下对目前我国养老金发放过低的原因说法不正确的是（）。A.养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障B.企业年金、家庭存款方面等个体差异较大C.养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和水平都明显下滑D.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势正确答案：B1 0 3、下列关于黄金投资的表述中，错误的是（）。A.黄金的收益
38、与股票市场的收益正相关B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用C.黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡正确答案：A104、张强夫妇生有一子张瑞，一女张欣。两个孩子先后成家，张欣嫁给李明。由于张瑞在外地工作，张强夫妇一直住在张欣家里，由张欣夫妇照料。2 0 1 2年张欣因意外事故不幸身亡，李明通知张瑞将父母接回家，但是张瑞一直以各种理由推脱，也不给付生活费。无奈之下，李明只好继续赡养岳父母。2 0 1 5年，张强夫妇双双离开人世，留下了一笔遗产，关于遗产的分割问题，张瑞和李明产生了纠纷，二人诉至法院。
39、A.李明不得作为张强夫妇的第一顺序继承人B.李明与张强夫妇之间属于拟制血亲关系C.李明与张强夫妇之间没有赡养和抚养的权利和义务D.李明与张强夫妇之间可以相互继承正确答案：C105、根据税法规定，下列说法错误的是（）。A.取得应税所得，没有扣缴义务人的，应当按规定办理纳税申报B.扣缴义务人包括企业（公司）、事业单位、机关、社会团体、军队、驻华机构、个体户等单位或个人C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行D.年所得1 2万元以上的纳税人，如果取得的各项所得已足额缴纳了个人所得税，则无须在年度终了后再办理纳税申报正确答案：D106、（）是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借
40、中心和中央国债登记结算股份有限公司的，包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。A.银行间债券市场B.交易所债券市场C.政府短期债券市场D.商业票据市场正确答案：A1 0 7、张先生夫妻目前均4 0 岁，预计退休年龄均为6 0 岁，儿子1 2 岁，目前读初一。家庭年税后收入为3 0 万元，张先生2 0 万元，妻子刘女士 1 0 万元。家庭目前有房屋（市值）1 0 0 万元，汽 车（折旧）1 0 万元，目前储蓄1 5 万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为1 2 万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6 万元，教育
41、基金现值3 0 万元，退休基金夫妻二人计1 2 0 万元。A.3 0 1 万元B.3 1 1 万元C.1 9 1 万元D.1 4 1 万元正确答案：C1 0 8、进行技术分析的基础是（）。A.证券价格延趋势移动B.市场行为反映一切信息C.历史会重演D.以上都不对正确答案：B109、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是（）。A.及早规划B.坚持平衡原则C.应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出D.避免过于乐观估计正确答案：C110、下列投资组合流动性最差的是（）。A.股票、债券B.活期存款、基金C.收藏品、房地产D.定期存款、外汇正确答案：
42、C111、2 0 1 5年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值1 0万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险。投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分别为1 0万元和1 5万元，这样张先生就“放心了”。A.5B.10C.15D.20正确答案：B1 1 2、（）是指以保险人在规定的时间内死亡为条件，给付死亡保险金的保险。A.两全保险B.万能寿险C.定期寿险D.终身寿险正确答案：C1 1 3、工程承包人应当向劳务分包人提供的条件不包括（）。A.具备劳务作业开工的施工场地B.
43、劳务作业需要的安全生产防护用品C.生产、生活临时设施D.工程资料正确答案：B1 1 4、（）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险A.人寿保险B.人身意外伤害保险C.健康保险D.生存保险正确答案：A1 1 5、上官夫妇目前均刚过3 5岁，打算2 0年后即5 5岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存2 5年，现在拟用2 0万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.5 5 4 3 9B
44、.5 4 2 3 4C.6 4 4 4 2 7D.6 4 1 4 2 7正确答案：D1 1 6、杨先生今年4 5岁，打算6 0岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要1 0万元，杨先生预计可以活到8 0岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出1 0万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。A.677544B.698756C.798446D.851564正确答案：D117、如果价值10万元的财产投保了 8万元，那么如果实际财产损失是8万元，投保人所获得的最高赔偿
45、额是（）万元。A.6.4B.8C.3.2D.5正确答案：A118、关于债券，以下说法正确的是（）oA.一般来说，企业债券的收益率低于政府债券B.附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险C.市场利率下降时,短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险D.可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险，债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高正确答案：D119、彭宏和刘芳是大学同学，毕业前两人偷偷办理结婚登记，后双方家长均表示反对，彭宏受不住压力自杀身亡。下列说法正确的是（）oA.彭宏与刘芳的婚姻无效B.彭宏与刘芳的婚姻有效，但刘芳不能继承彭宏的遗产C.刘芳无权
46、继承彭宏的遗产，但可以取得适当补偿D.刘芳可以继承彭宏的遗产正确答案：D120、财产保险是保险人对财产或其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故所遭受的经济损失给予补偿的保险。财产保险中的财产，指一切物质财富，包括一切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。财产保险的保险标的也有其特点。如工厂机器设备因火灾受损而被迫停工停产引起的生产利润及各项有关费用的损失等，都属财产保险标的。A.经济补偿B.利益的保护C.行政管制D.法律制裁正确答案：A1 2 1、()的收益主要来源是价差收益。A.凭证式国债B.实物国债
47、C.记账式国债D.电子式储蓄国债正确答案：C1 2 2、一般而言，按预期收益率从低到高顺序排列正确的是（）。A.国债，企业债券，股票B.企业债券，股票，国债C.股票，国债，企业债券D.股票，企业债券，国债正确答案：A1 2 3、偿债能力分析指标中，（）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。A.资产负债率B.流动比率C.产权比率D.速动比率正确答案：C1 2 4、（）是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率A.大数法则B.风险分散原则C.风险选择原则D.风险确定原则正确答案：A1 2 5、（）是指保险人与投保人之间直接签订保险合同而
48、建立保险关系的一种保险。A.重复保险B.共同保险C.再保险D.原保险正确答案：D1 2 6、公司型基金的特点不包括（）。A.具有法人资格B.依 据 公司法组建，并依据公司章程经营基金资产C.投资者无权对基金的重大经营决策发表自己的意见D.在资产运用状况良好、需要扩大规模增加资产时，可以向银行申请借款正确答案：C1 2 7、中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是（）。A.资产负债率B.应收账款周转次数C.基本获利率D.净资产利润率正确答案：A1 2 8、反洗钱法规定的反洗钱义务主体中的金融机构不包括（）。A.从事金融业务的商业银行B.从事金融业务的信用
49、合作社C.从事金融业务的邮政储汇机构D.监管金融工作的国务院下属单位正确答案：D1 2 9、下列不属于投资收入的是（）。A.个人经营所得B.股息收入C.财产租赁所得D.基金盈利正确答案：A1 3 0、下列关于节税的表述错误的是（）。A.巧妙利用税法赋予纳税人的权利B.不属于逃税的行为C.顺应立法精神是节税的一个重要原则D.与通常所说的“避税”，两者一样，无区别正确答案：D1 3 1、当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避（），以对自己的资产进行保值。A.股票B.浮动利率资产C.固定利率债券D.外汇正确答案：C1 3 2、某舞厅2月取得门票收入为6 0 0 0 0 元，出售饮料、烟、酒的收入为
50、1 0 0 0 0 0 元，收取献花费为1 0 0 0 0 元,收取卡拉0 K 点歌费为2 5 0 0 0 0 万元。那么该月应纳营业税为（？）。A.4 2 0 0 0 元B.4 3 0 0 0 元C.4 4 0 0 0 元D.4 5 0 0 0 元正确答案：A1 3 3、根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，（）类型的中小企业主经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。A.紧密联系型B.业余投资爱好者C.企业主导D.精明生意人正确答案：D1 3 4、对中小企业而言，其理财目标与普通企业的区别在于（）。A.使资金最大限度地提升B.保证资金安