《2023年银行专业人员资格考试高频考点习题及答案.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年银行专业人员资格考试高频考点习题及答案.pdf（48页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年银行专业人员资格考试高频考点习题及答案1.下列对矩阵型组织架构的说法，正确的有（）。A.在该架构下，纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本高昂B.在该架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响C.在该架构下，各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗D.在该架构下，不仅设立了若干区域总部，还设立了若干事业部E.区域总部的事业部只接受区域总部领导人的领导，并不接受总行相同事业部领导人的领导【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，矩阵型组织架构的主要特点是：在总行和分支机构之间设立若干区域总部；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部的事业
2、部接受区域总部领导人和总行相同事业部领导人的双重领导。2.下列各项中投保人对另一方的生命不具备保险利益的（）。A.同学之间B.夫妻之间C.债权人对债务人（在债权范围之内）D.合伙人之间【答案】：A【解析】：根 据 保险法第三十一条规定，投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。3.公司应以其（）对公司债务承担责任。A.认购的股份B.全部现金C.全部资产D.出资额【答案】：C【解析】：公司是指股东依照 公司法的规
3、定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。4.对于风险承受能力测评结果为积极型的投资者而言，以下适合其投资 的 有（）。A.极低风险理财产品B.较高风险理财产品C.高风险理财产品D.低风险理财产品E.中等风险理财产品【答案】:A|B|D|E【解析】：按照不同程度的风险承受能力(极低、较低、一般、较高、很高)可将投资者分为如下几类：保守型；谨慎型；稳健型；积极型;激进型。积极型投资者适合的理财产品为：极低风险、低风险、中等风险、较高风险的理财产品。5.()是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同
4、，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。A.资产托管业务B.代保管业务C.出租保管箱业务D.银行保函业务【答案】：A【解析】：B C两项，代保管业务是指银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务，出租保管箱成为代保管业务的主要产品；D 项，银行保函业务是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。6.下列关于商业银行贷款合同形式的要求，正 确 的 是（）。A.只能采取书面合同的形式B.可以采取口头合同的形式C.除口头形式和书面形式外，还可以采取双方认
5、可的其他形式D.即可以采取口头合同的形式，也可以采取书面合同的形式【答案】：A【解析】：根 据 商业银行法，商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。因此，商业银行贷款合同形式只能采取书面合同的形式。7.银行生息资产包括（）。A.贷款B,定期存款C.投资资产D.单位存款E.存放央行款项【答案】：A|C|E【解析】：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。BD两项属于银行的负债。8.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（）。A.挪用公款B.签订合同失职罪C.受贿D.金融
6、诈骗罪E.贪污【答案】:A|B|C|E【解析】：根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。9.下列选项中，不属于商业银行风险管理“三道防线”的 是（）。A.高级管理层B.前台业务部门C.风险管理部门D.内部审计部门【答案】：A【解析】：风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。业务团队是风险管理的“第一道防线”，负责识
7、别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险；风险管理团队是风险管理的“第二道防线”，负责监控、评估和管理全行风险；内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”，负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估。10.银行风险是指（）。A.已经确定的将来损失B.可以避免的将来损失C.银行资产和收益损失的可能性D.银行已经发生的损失【答案】：C【解析】：银行风险可简单定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。11.关于私募股权投资基金，下列说法正确的有（）。A.GP可以采用非现金方式出资B.GP可以获得基金超额回报的一部分C.一般来说GP的主要报酬方式是收取每年的管理费D.
8、LP 一定会参与基金业务E.基金有可能不会筹集到100%的承诺资金【答案】：A|B|E【解析】：C 项，管理费通常是作为GP基金运营和管理的费用（包括工资、办公费用、项目开发、交通、接待等），并不是GP主要的报酬方式。D项，为了维持其有限责任，有限合伙人通常不允许参与有限合伙基金的业务。在具体的实务中，不同的地方可能会有不同的法律法规，部分地方实际允许有限合伙人参与基金业务，但态度相对谨慎，以防影响其有限责任身份。因此，大部分的有限合伙人对基金业务参与非常有限。12.期货交易的主要制度有（）。A,持仓限额制度B.强行平仓制度C.大户报告制度D.保证金制度E.逐日盯市制度【答案】：A|B|C|D
9、|E【解析】：期货交易有以下主要制度：保证金制度。在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例（通 常 为5%10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。每日结算制度，又称逐日盯市制度。每日交易结束，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项同时划转，相应增加或减少会员的结算准备金。持仓限额制度。交易所规定会员或客户可以持有的按单边计算的某一合约投机头寸的最大数额。大户报告制度，是与持仓限额制度紧密相关的防范大户操纵市场价格、控制市场风险的制度。强行平仓制度。当会员、客户违规时，交易所会对有关持仓实行强制平仓。13期初年金现值与期末年金现
10、值的换算关系是（）。A.期初年金现值等于期末年金现值的（1+r）倍B.期初年金现值等于期末年金现值C.期初年金现值等于期末年金现值的1/（1+r）倍D.期初年金现值与期末年金现值的换算关系不成立【答案】：A【解析】：根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。期初年金指在一定时期内每期期初发生一系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初。期末年金即现金流发生在当期期末。期初年金现值等于期末年金现值的（1+r）倍，即：PVBEG=PVEND（l+r）o14.教育储蓄的对象为在校小学（）以上学生。A.三年级（含三年级）B.四年级（含四年级）C.五年级（含五年级）D.六年级（含
11、六年级）【答案】：B【解析】：教育储蓄存款是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息的一种个人存款，教育储蓄的对象为在校小学 四 年 级（含四年级）以上学生。15.洗钱的过程通常被分为三个阶段，即（）。A.获取阶段、培植阶段、处置阶段B.获取阶段、处置阶段、融合阶段C.处置阶段、融合阶段、培植阶段D.处置阶段、培植阶段、融合阶段【答案】：D【解析】：洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段,每个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。16.比照家庭生命周期，按年龄层可以把个人生命周期分为（）6 个阶段。A.探索期、建
12、立期、稳定期、维持期、成熟期、退休期B.探索期、建立期、成长期、维持期、高峰期、退休期C.探索期、形成期、稳定期、维持期、高峰期、退休期D.探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期、退休期【答案】：D【解析】：生命周期理论和个人理财规划比照家庭生命周期，可以按年龄层把个人生命周期分为探索期（1524岁）、建立期（2534岁）、稳定期（3544岁）、维持期（4554岁）、高峰期（5560岁）和退休期（60岁以后）六个阶段。17.下列可视为永续年金的有（）。A.优先股股利B.普通股股利C.3 年期的定期存款利息D.未规定偿还期限的债券E.5年期的债券利息【答案】：A|D【解析】：永续年金是指在无限期
13、内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。如优先股，它有固定的股利而无到期日，其股利可视为永续年金；未规定偿还期限的债券，其利息也可视为永续年金。18.()指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.单位保证金存款【答案】：D【解析】：A 项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；B 项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以
14、随时存取的存款；C 项，单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事项的存款类型。19.使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0 的贴现率，则对其称谓不正确的是()oA.内部报酬率B.净现值率C.内部回报率(IRR)D.内部收益率【答案】：B【解析】：内部回报率（IRR）,又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于零的贴现率。即当某项目的r为IRR时，该项目不亏也不赚，此 时 的r表示贴现率，也就是项目成本，通常是贷款利率。20.当一国利率水平高于外国利率时，下列说法正确的是（）。A.会导致资本净流出B.会导致外汇升值，本
15、币贬值C.会导致对外汇需求增大D.会导致对本国货币需求增大【答案】：D【解析】：当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。21.下列关于中国银行业协会的表述，正 确 的 是（）。A.全国性营利社会团体B.最高权力机构是会员大会C.对会员单位提供资金支持D.具有金融监管权【答案】：B【解析】：A项，中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。C项，中国银行业协会是我国的银行业自律组织，不对会员单位提供资金支持。D项
16、，中国银行业协会履行自律、维权、协调、服务职能，不具有金融监管权。22.下列可以作为遗产的是（）。A.公民的收入B.公民的林木、牲畜和家禽C.公民居住地附近的公园D.公立学校E.公民的房屋、储蓄和生活用品【答案】:A|B|E【解析】：遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产。根 据 继承法第三条，遗产范围包括：公民的收入；公民的房屋、储蓄和生活用品；公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、图书资料；法律允许公民所有的生产资料；公民的著作权、专利权中的财产权利；公民的其他合法财产。23.国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为（）。A.促进银行业的合法
17、、稳健运行，维护公众对银行业的信心B.维持币值稳定C.促进经济增长D.维护金融稳定E.保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力【答案】:A|E【解析】：银行业监督管理法规定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。24.投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的，作为下一个（）的交易处理，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。A.交易日B.工作日C.开放日D.确认日【答案】：A【解析】：证券投资
18、基金销售管理办法第七十五条规定，基金销售机构不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的，作为下一个交易日交易处理，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。25.在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一 般 以（）为标准。A.市民B.常住居民C.城市居民D.公民【答案】：B【解析】：国内生产总值（GDP）,是 指 一 国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总
19、值。26.下列属于非银行金融机构的有（）。A.金融租赁公司B.信托公司C.货币经纪公司D.汽车金融公司E.村镇银行【答案】：A|B|C|D【解析】：非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司等。E项属于商业银行。27.人身保险新型产品的功能主要包括（）。A.投机功能B.资金增值功能C.套期保值功能D.价格发现功能E.基本保障功能【答案】：B|E【解析】：人身保险新型产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：风险保障金，当合同规定的保险事故发生时.，保险公司即按照
20、事先约定的标准给付保险金；投资收益，收益水平取决于公司经营水平、投资水平，具有不确定性。28.下列关于商业银行会计资本的表述，正 确 的 有（）。A.会计资本与银行的实际风险密切相关B.也被称为账面资本C.等于银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益D.反映商业银行应该拥有的资本水平E.是对银行资本的动态反映【答案】:B|C【解析】：ADE三项，会计资本又称为账面资本，反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。因此，会计资本与银行面对的实际风险并无关联。29.现阶段我国货币政策的操作目标是（）。A.现金B.基准利率C.货币供应量D.基础货币【答案
21、】：D【解析】：货币政策的操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量。它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁。通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。30.下列属于洗钱的常见方式的是（）。A.借用金融机构B.藏身于保密天堂C.使用空壳公司D.伪造商业票据E.走私【答案】：A|B|C|D|E【解析】：洗钱的常见方式包括：借用金融机构；藏身于保密天堂；使用空壳公司；利用现金密集行业；伪造商业票据；走私；利用犯罪所得直接购置不动产和动产；通过证券和保险业洗钱。3 L下列属于间接融资工具的是（）。A.企业债券B.国债C.公司股票D.银行债券【答案
22、】：D【解析】：间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。32.对于持票人来说，票据贴现是（）。A.买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额B.买进票据，成为票据的权利人C.转让票据，成为票据的权利人D.以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本【答案】：D【解析】：对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。33.根据 中华人民共和国物权法，抵押合同一般包括（）。A.债务人履行债务的期限B.担保的范围C.被担保债权的种类和数额D.抵押财产的名称、数量、质量、
23、状况、所在地E.抵押财产的所有权归属或者使用权归属【答案】：A|B|C|D|E【解析】：物权法明确要求设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：被担保债权的种类和数额；债务人履行债务的期限；抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；担保的范围。34.依据 证券投资基金销售管理办法，理财产品宣传材料中登载该基金的过往业绩时应遵守下列哪些规定？（）A.引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处B.真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平C.需使用模拟历史业绩的，应对我国证券市场任一指数实际收益率进行模拟D.按照行业公认的准则
24、计算基金的业绩表现数据E.按照有关法律法规的规定计算基金的业绩表现数据【答案】：A|B|D|E【解析】：根 据 证券投资基金销售管理办法第三十七条，基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，应当遵守下列规定：按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据；引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处,不得引用未经核实、尚未发生或者模拟的数据；对于推介定期定额投资业务等需要模拟历史业绩的，应当采用我国证券市场或者境外成熟证券市场具有代表性的指数，对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟，同时注明相应的复合年平均收益率；此外，还应当说明模拟数据的来源、模拟方法
25、及主要计算公式，并进行相应的风险提示；真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平。35.下列业务中属于同业融资业务的是（A.同业拆借业务B.同业存款业务C.同业借款业务D,同业投资业务E.同业代付业务【答案】：A|B|C|E【解析】：同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型可分为同业融资业务和同业投资业务。其中，同业融资业务包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买 入 返 售（卖出回购）等。36.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包 括（）。A.非国有的公司，企业的非国家工作人员B.国家机关的工作人员C.非国有的公司、企业
26、或者其他单位的国家工作人员D.国有企业的国家工作人员E.其他单位的非国家工作人员【答案】：A|E【解析】：职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。37.降低法定存款准备金率，会使商业银行的（）。A.资金周转率下降B.资金周转率提高C.货币创造能力上升D.货币创造能力下降【答案】：C【解析】：法定存款准备金率越高，银行吸收的存款中可用于放款的资金越少，创造存款货币的数量则越少；反之，法定存款准备金率越低，创造存款货币的数额则越大。因此，降低法定存款准备金率，会使商业银行的货币创造能力上升。38.票据
27、是()oA.设权证券B.要式证券C.无因证券D.流通证券E.文义证券【答案】：A|B|C|D|E【解析】：票据具有以下特点：票据是完全有价证券；票据是要式证券；票据是一种无因证券；票据是流通证券；票据是文义证券；票据是设权证券；票据是债权证券。39.证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，其中，公募发行的特 征 是()oA.事先确定特定的发行对象，向社会公开推销证券B.发行公司只对特定的发行对象推销证券C.虽然事先不确定特定的发行对象，但是不向社会广大投资者公开推销证券D.事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开推销证券【答案】：D【解析】：在发行市场上，证券发行可以通过公募和私募两种方
28、式进行。公募又称公开发行，是指事先不确定特定的发行对象，而是向社会广大投资者公开推销证券。私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券。40.按照组织形式的不同，基金可分为（）。A.契约型基金B.公募基金C.公司型基金D.合伙型基金E.私募基金【答案】：A|C|D【解析】：BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。41.金融租赁公司的主要业务范围包括（）。A.同业拆借B.吸收股东1年 期 以 上（含）定期存款C.融资租赁业务D.经批准发行金融债券E.接受承租人的租赁保证金【答案】：A|B|C|D|E【解析】：金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主
29、要业务范围包括：融资租赁业务；吸收股东1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租赁保证金；向商业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询等。42.根据 中华人民共和国继承法，下列可作为公民遗产的是（）。A.建筑土地所有权B.违法收入C.公民的名誉权D.公民的图书资料【答案】：D【解析】：根 据 中华人民共和国继承法第三条规定，遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产，包括：公民的收入；公民的房屋、储蓄和生活用品；公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、图书资料；法律允许公民所有的生产资料;公民的著作权、专利权中的财产权利;公民的其
30、他合法财产。43.银行资产结构主要指的是各（）占总资产的比重。A.生息资产B.流动资产C.固定资产D.存款业务【答案】：A【解析】：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。44.下列关于商业银行出租保管箱业务的表述，错 误 的 是（）。A.对客户存放的物品数量不予查验B.客户在租期内可随时开箱取物C.对客户存放的物品种类不予查验D.对客户存放的物品种类予以查验【答案】：D【解 析】：出租保管箱业务是银行代保管业务的主要产品，银行提供各种规格的保 管 箱，对客户存放物品的种类、数量不予查
31、验，客户在租期内可随时开箱取物。45.按利息支付方式划分，债 券 可 分 为（）。A.固定利率债券B.普通债券C.附息债券D.浮动利率债券E.零息债券【答 案】：B|C|E【解 析】：按不同角度可以对债券进行不同分类。按利息支付方式，债券可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。A D两 项，按利率是否固定，债券可分为固定利率债券、浮动利率债券。4 6.()属于银行业自律规范。A.银行业从业人员职业操守B.银行业协会工作指引C.中国银行业反商业贿赂承诺D.商业银行合规风险管理指引E.商业银行监管评级内部指引【答案】：A|C【解析】：银行业自律规范是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对
32、全体会员具有一定约束力的行业规范及公约，BDE三项由国务院银行业监督管理机构制定，不属于银行业自律规范。47.下列关于商业银行理财业务特点的表述，正确的有()。A.理财业务风险小于商业银行的传统业务B.理财业务的主要风险，如信用风险，市场风险等主要由商业银行承担C.理财业务不是商业银行的自营业务D.理财业务是商业银行的表外业务E.理财业务形成的资产不在银行负债表内反映【答案】：A|C|D|E【解析】：ACDE四项，商业银行理财业务是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。理财业务是商业银行的表外业务，商业银行开展理财业
33、务时不得承诺保本保收益。商业银行理财业务本质上是代理业务，不是银行的自营业务。B项，商业银行开展理财业务，应当诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。48.在日常工作和生活中，银行业从业人员应恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规定，下列关于这些规定的说法正确的有（）。A.不得采取匿名、假名或委托他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己谋取不当利益B.不得将内幕信息以明示或暗示方式告知自己的亲友C.不在不当时间和地点谈论工作话题D.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易E.按照内部秘密信息保管规定妥善保管涉及内幕信息的文件和电子文档【答案】：A|B|C|E
34、【解析】：D项属于“了解客户”原则的内容。49.根据2003年12月2 7日修改的 中国人民银行法，下列属于中国人民银行职责的有（）。A.依法制定银行业金融机构的审慎经营规则B.维护支付、清算系统的正常运行C.依法制定和执行货币政策D.依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围E.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场【答案】:B|C|E【解析】：中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。中国人民银行的主要职责有：发布与履行其职责有关的命令和规章；依法制定和执行货币政策
35、；发行人民币，管理人民币流通；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；监督管理黄金市场；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；经理国库；维护支付、清算系统的正常运行；指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；国务院规定的其他职责。A D 两项是国务院银行业监督管理机构的职责。50.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5 亿元，次级类贷款为3 亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级
36、债为2 亿元;贷款损失准备金金额为6 亿元。该银行拨备覆盖率是（）。A.15%B.20%C.60%D.120%【答 案】：D【解 析】：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率=不良贷款损失准备+不 良 贷 款 余 额X100%=6+(3+1.5+0.5)X100%=120%o5 L个 人 住 房 装 修 贷 款 可 以 用 于()。A.支付家庭装潢的施工款B.购买健身器材C.支付维修工程的施工款D.支付相关的装修材料款E.购买厨卫设备【答 案】:A|C|D|E【解 析】：个人住房装修贷款，是指银行向个人客户发放的用于装修自用住
37、房的人民币担保贷款。住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料款和厨卫设备款等。52.作为资产管理机构，基金子公司的业务种类多，业务灵活，下列各项中不是基金子公司发行产品的是()。A.专项资产管理计划B.集合资产管理计划C.信托计划D.FOF【答案】：B【解析】：ACD三项，基金子公司主要定位于以标准化资产为主的组合投资业务(FOF/MOM)、资产证券化等投行类业务、非上市股权投资业务及优质融资类业务等。B项，集合资产管理计划属于期货公司发行的期货资产管理产品。53.时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，一般而言，当前所持有的货币比未
38、来等额的货币具 有（）的价值。A.不能确定B.同等C.更高D.更低【答案】：C【解析】：货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。54.下列不属于银行代理贵金属业务的是（）。A.实物金条B.纪念金币C.纸黄金D.黄金股票【答案】：D【解析】：银行代理贵金属业务种类包括：条块现货。实物黄金主要形式有金条、金币和金饰等。金币。金币有两种：纯金币和纪念金币。黄金基金。黄金基
39、金是将资金委托给专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，成败的关键在于经理人的专业知识、操作技巧以及信誉，属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资者。纸黄金。纸黄金交易是指没有实物黄金介入的交易，主要通过记账方式来投资黄金，并不涉及实物黄金的交收，交易成本更低。55.下列关于信用证的表述，正 确 的 是（）。A.一种有条件的承诺付款的书面文件B.处理的实际是与单据有关的货物C.一种无条件的银行支付承诺D.一项附属于贸易合同之外的契约【答案】：A【解析】：信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的
40、书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。56.下列行为中，（）不属于持有、使用假币罪的范畴。A.使用假币购买商品B.将假币存入银行或者兑换其他货币C.使用假币参与赌博D.以假币作为资信证明【答案】：D【解析】：D项，持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入流通领域，如将假币作为资信证明给别人察看，应不属于本罪中使用的范畴。57.已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。A.1200B.1800C.3000D.4200【答案】：D【解析】：拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润与当期提取的拨
41、备之和。本题中，拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备=3000+1200=4200（万元）。58.已知某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先股股东的股息约为3 0 0万元，该银行发行的普通股有2 0 0万股，优先股为5 0万股，则其每股收益为（）元/股。A.6.8B.8C.8.5D.10【答案】：C【解析】：每股收益即E P S,指税后利润与股本总数的比率。计算公式为：每股收益=本期净利润/期末总股本。该比率反映了银行每一股份创造的税后利润。若银行只有普通股时，净收益是税后净利，股份数是指流通在外的普通股股数。如果银行还有优先股，应从税后净利中扣除分派给优先股股东的利息。所以该银
42、行每股收益=（2000-300）/200=8.5（元/股）。59.风险管理的三道防线是指（）。A.业务团队B.风险管理团队C.内部审计团队D.风险监控系统E.业务风险评估【答 案】：A|B|C【解 析】：风 险 管 理 的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承 担 不 同 职 责 的 三 个 团 队（或 部 门），即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。60.假定年利率为10%,每半年计息一次，则 有 效 年 利 率 为（）。A.11%B.10%C.5%D.10.25%【答 案】：D【解 析】：根据计算公式，有效年利率为：其中，r是指名义年利率，EAR是指有效年利率，m指一年内复利次数。