《2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年真题及答案.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年真题及答案.pdf（50页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年真题及完整答案1.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（）类别。A.内部流程B.外部事件C.人员因素D.系统缺陷【答案】：B【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。2.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是()oA.风险管
2、理部门应当与业务部门保持相对独立B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任【答案】：A【解析】：A 项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。3.下列关于商业银行董事会风险管理职责的描述，错误的是()oA.承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任B.判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好C.根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面风险管理战略、政策和程序D.督促高级管理层有效地识别、计量、
3、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险【答案】：A【解析】：商业银行公司治理指引强调了商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任。规定商业银行董事会应当根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好，督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险。4.下列选项中，（）反映了银行实际拥有的资本水平。A.监管资本B.经济资本C.商品资本D.账面资本【答案】：D【解析】：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。5.以下属于垄断竞争行业特征的是（）oA.市场上只有唯一的一个
4、企业生产和销售产品B.所有的资源具有完全的流动性C.市场上存在许多生产者，且其对自己经营的产品的价格有一定的控制力D.企业生产和销售的产品没有合适的替代品【答案】：C【解析】：垄断竞争的行业的特点是：生产者众多，各种生产资料可以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着差异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。AD两项属于完全垄断行业的特征；B项属于完全竞争行业的特征。6.刑法规定的主刑有（）oA.有期徒刑B.管制C.拘役D.无期徒刑E.死刑【答案】：A|B|C|D|E【解析】：刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的名
5、义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：管制，是指对犯罪分子不实行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自由的刑罚方法；拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，就近强制实行劳动改造的刑罚方法；有期徒刑，指在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；死刑，指剥夺犯罪分子生命的一种刑罚方法。7.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当 的 是（）oA.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B.
6、声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】：B【解析】:B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前,国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。8.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应 侧 重 于（）oA.企业当期利润是否足够偿还贷款本息B.企业是否具有足够的融资能力和投资能力C.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息D.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足
7、额偿还贷款【答案】：D【解析】：商业银行在考察企业贷款时，对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。9.物权中最完整最充分的权利是（）oA.用益物权B.所有权C.占有权D.担保物权【答案】：B【解析】：根 据 物权法第二条规定，物权包括所有权、用益物权和担保物权。所有权是物权中最完整、最充分的权利，担保物权和用益物权都是从所有权派生出来的。10.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是
8、（）oA.业务员贪污或截留代理业务手续费B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.代客理财产品受利率波动造成损失【答案】：D【解析】：商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。1 L商业汇票持票人可以（）。A.对外支付B.到期委托银行收款C.办理转贴现D.到期委托银行付款E.持有该票据到银行申请贴现【答案】：A|D|E【解析】：汇票分为银行汇票和商业汇票，前者是由出票银行签发的；后者是由出票人签发的。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和
9、银行承兑汇票（由银行承兑）两种。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。12.对于商业银行来说，拨备覆盖率的定义是（）oA.贷款损失准备/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）B.贷款损失准备/无抵押的不良贷款C.贷款损失准备/各项贷款余额D.（一般准备+专项准备+特种准备）/各项贷款余额【答案】：A【解析】：拨备覆盖率即不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种
10、准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）X100%o13.在追求短期收益和长期价值最大化的管理过程中，错误的资产负债管理政策可能威胁商业银行的未来发展，在这种情况下，银行面临的风险类型主要是（）oA.市场风险B.战略风险C.经济风险D.操作风险【答案】：B【解析】：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。14.下列关于托收承付的说法正确的有（）oA.可以促使销货单位按照合同规定发货B.结算方式分为邮划和电划两种C.也称异地托收承付D.是一种先收款后发货的结算方式E.适用于异地单位之间订有合同的商
11、品交易及由此产生的劳务供应的款项结算【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有符合 经济合同法的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。15.下列属于银行可以进行的代理业务的有（）oA.代理国债买卖B.代理保险C.委托贷款D.银行保函E.信用证【答案】：A|B|C【解析】：银行的代理业务包括：代收代付业务；代理银行业务；代理证券业务；代理保险业务；其他代理业务。代理国债买卖和委托贷款均属于其他代理业务。16.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）oA.100%B.20%C.0%D
12、.50%【答案】：A【解析】:权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为100%。.根据操作风险损失事件分类，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（）oA.执行、交割和流程管理事件B.外部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.客户、产品和业务活动事件【答案】：C【解析】：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中,就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。18.下列权利可以进行质押的有（）oA.可以转让的基金份额B.应收
13、账款C.汇票、本票D.提单、仓单E.知识产权【答案】：A|B|C|D【解析】：根 据 物权法第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。E项，知识产权中的财产性权利才能进行质押，人身权不能质押。19.关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是（）。A.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿B.划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值C.为交易目的或对
14、冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿【答案】：C【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。交易账簿业务每日计量公允价值通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯
15、模）。20.下列关于存款的说法正确的是（）。A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取C.教育储蓄属于整存整取定期储蓄存款D.教育储蓄存款本金最高限额为2万元【答案】：D【解析】：A项，定活两便存款的利率要比活期存款高；B项，个人通知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时支取；C项，教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。21.对申领首张信用卡的客户，发卡银行必须执行三亲见规定。三亲见规定不包括（）oA.亲见客户关系人B.亲见客户本人C.亲见身份证及证明材料的原件D.亲见客户本人签名【答案】：A【解
16、析】：对申领首张信用卡的客户，发卡银行在信用卡营销过程中，要对客户亲访亲签，不得采取全程自助发卡方式，必须执行三亲见规定，即“亲见客户本人、亲见身份证及证明材料的原件、亲见客户本人签名”。22.中国银行业协会的宗旨是（）。A.审查批准银行业金融机构的设立、变更和终止B.审慎监管C.促进会员单位实现共同利益D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督【答案】：C【解析】:中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。23.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。A
17、.评定等级行B.确定管理授权C.分配信贷资源和财务费用D.核定绩效薪酬总额E.评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：评定等级行；确定管理授权；分配信贷资源和财务费用；核定绩效薪酬总额；评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。24.下列关于关系人的表述，错 误 的 是（）。A.关系人包括商业银行的管理人员及其近亲B.商业银行不得向关系人发放信用贷款C.关系人包括商业银行的董事及其近亲D.商业银行不得向关系人发放担保贷款【答案】：D【解析】：根 据 商
18、业银行法第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。25.下列属于金融诈骗罪的有（）oA.非法出具金融票证罪B.吸收客户资金不入账罪C.信用卡诈骗罪D.票据诈骗罪E.集资诈骗罪【答案】：C|D|E【解析】：金融诈骗罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪。AB两项属于破坏金融管理秩序罪中的破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。26.商业银行声誉风险管理体系应包括（）
19、oA.有效的公司治理架构B.有效的声誉风险管理制度C.有效的声誉风险管理流程D.对声誉风险事件的有效管理E.有效的声誉风险管理政策【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势之一，有助于提升商业银行的盈利能力并保障战略目标的实现。2 7.()是有效控制个人客户信用风险的重要工具。A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统D.客户资产与负债情况调查【答案】：C【解析】：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助
20、于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。28.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传播，则商业银行面临的风险类型有（）oA.声誉风险、战略风险B.国别风险、战略风险C.声誉风险、法律风险D.国别风险、法律风险【答案】：C【解析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。29.下列行为中，属于银行业从业人员配合监管人员现场检查工 作 的 是（）oA.管理人员之间统一口径B.提供检查经费C
21、.提供内部管理基本情况D.转移相关账本【答案】：C【解析】：在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。银行业从业人员不得无故拒绝或推诿提供有关账册、报表、审计报告以及内部管理规章，不得转移、隐匿或者毁损有关证明材料。30.需要使用银行授信额度的业务有（）。A.贷款B.支票C.信用证D.银行承兑汇票E.银行保函【答案】：A|C|D|E【解析】：授信额度的有效期限按照双方协议规定（通常为一年），适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期的流动资金需要。按照授
22、信形式不同，可以分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。31.商业银行向某客户提供一笔3 年期的贷款1000万元，该客户在第1 年的违约率是0.8%,第 2 年的违约率是1.4%,第 3 年的违约率是2.1%。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）oA.95.757%B.96.026%C.98.562%D.9 2.5 4 7%【答案】：A【解析】：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8%)X (1-1.4%)X (1-2.1%)=9 5.7 5
23、7%。3 2.下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事 件 的 是()。A.信贷人员未经授权调整评级指标B.不当言论造成银行声誉受损C.黑客攻击造成系统中断D.交易员超限额交易【答案】：B【解 析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。AD两项属于人员因素；C 项属于外部事件；B 项属于声誉风险事件。33.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别？（）A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失C.银行员工窃取客户账户资金D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E.网上支付系统遭受黑客
24、攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答案】：A|D|E【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。B 项属于操作风险中的“系统缺陷”;C 项属于操作风险中的“人员因素2017年银行业专业人员职业资格考试 风 险 管 理（初级）真题精选34.根据 商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（）oA.6%B.4.5%C.5%D.3%【答案】：A【解析】：根 据 商业银行资本管理办法（试行），资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本
25、充足率分别为5%、6%和8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分 别 为2.5%和0-2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%;第四层次为第二支柱资本要求。35.在商业银行国别风险管理中，借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险，被称为（）oA.转移风险B.货币风险C.政治风险D.传染风险【答案】：A【解析】：B项，货币风险是指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险；C项，政治风险是指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被
26、国有化或被征用等情形而承受的风险；D项，传染风险指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些国家并未发生这些不利状况，自身信用状况也未出现恶化。36.市场风险存在于银行的交易业务和非交易业务中，分为()oA.利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险B.利率风险、汇率风险、股票风险和波动率风险C.利率风险、汇率风险、波动率风险和商品风险D.利率风险、汇率风险、股票风险和期权风险【答案】：A【解析】：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。37
27、.()是中央银行为实现特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称。A.国际收支B.货币政策C.货币政策工具D.信贷政策【答案】：B【解析】：货币政策是指中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币供应量、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。38.下列属于中国人民银行法定职责的有（）oA.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场B.对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管C.对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理D.监督管理黄金市场E.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场【答案】：A|D|E【解
28、析】：中国人民银行的法定职责有：发布与履行其职责有关的命令和规章；依法制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；监督管理黄金市场；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；经理国库；维护支付、清算系统的正常运行；指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；1 务院规定的其他职责。39根 据 中华人民共和国物权法，抵押合同一般包括（）oA.债务人履行债务的期限B.担保的范围C.被担保债权的种类和数额D.抵押财产的名称、数量、质
29、量、状况、所在地E.抵押财产的所有权归属或者使用权归属【答案】：A|B|C|D|E【解析】：物权法明确要求设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：被担保债权的种类和数额；债务人履行债务的期限；抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；担保的范围。40.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为()oA.账面资本、经济资本、监管资本B.持续经营资本、破产清算资本C.核心一级资本、其他一级资本、二级资本D.实收资本、资本公积、盈余资本【答案】：A【解析】：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个
30、概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。41.我国资本市场包括（）oA.债券市场B.股票市场C.黄金市场D.外汇市场E.回购市场【答案】：A|B【解析】：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。42.下列关于项目融资的说法正确的是（）oA.对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发类项目可采取项目融资的方式筹措资金B.项目融资属于特殊的固定资
31、产投资C.融资比例较高、金额较大、参与者较少D.还款资金来源除了该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入之外，通常还具备其他还款来源【答案】：A【解析】：B项，项目融资属于特殊的固定资产贷款；C项，项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险；D项，项目融资的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。43.在向客户推荐产品或提供服务时，（）不属于银行业从业人员应当提示的风险。A.道德风险B.法律风险
32、C.政策风险D.市场风险【答案】：A【解析】：“风险提示”原则要求，在向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示。44.商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法 是（）oA.建立多层次的流动性屏障B.提高流动性管理的预见性C.通过金融市场控制风险D.提高负债的流动性【答案】：D【解析】：D项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。45.下列不属于其他一级资本的特征的是（）。A.永久性B.清偿顺序排在所有其他融资工具之
33、后C.非积累性D.不带有其他赎回条款【答案】：B【解析】：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。B 项属于核心一级资本的特征。46.下列关于存款利率的表述，正确的有（）。A.存款利率越高，银行的融资成本越高B.存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本C.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益D.存款利率越高，存款人的利息收入越多E.存款利率越高，银行的利润越高【答案】：A|B|C|D【解析】：存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金
34、融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。E 项，存款利率是银行的融资成本，存款利率越高，银行的融资成本越高，利润越低。47.投标人和招标人或项目业主为了增加中标的机率，可以在项目投标人资格预审阶段向商业银行申请开出用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。这句话说的是商业银行承诺业务中的（）oA.项目贷款承诺B.客户授信额度C.信贷证明业务D.票据发行便利【答案】：C【解析】：开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审
35、阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。信贷证明根据银行承诺性质的不同，分为有条件的信贷证明和无条件的信贷证明两类。48.由出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据称为（）oA.本票B,汇票C.支票D.信用证【答案】：B【解析】：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票银行签发的；商业汇票是由出票人签发的。49.商业银行经济资本是指（）oA.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所需的资本B.
36、商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所需的资本C.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本D.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款所需的资本【答案】：C【解析】：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。50.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，涉嫌构成()oA.金融凭证诈骗罪B.伪造、变造金融票证罪C.挪用资金罪D.票据诈骗罪【答案】：D【解析】：票据诈骗罪客观方面表现为：明知是伪造、变造的汇票、本票、
37、支票而使用；明知是作废的汇票、本票、支票而使用；冒用他人的汇票、本票、支票；签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。51.某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元/股，上年度每股收益为L 2 元，未来年度每股收益预计为1.6元，则该公司的静态市盈率为（）oA.20B.15C.14D.12【答案】：A【解析】:市 盈 率(P/E)=股 票 价 格(P)/每 股 收 益(E),它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的
38、上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=24/1.2=20。52.对个人客户信用风险识别需要对个人客户的基本信息进行 分 析，下列不属于对个人客户的基本信息进行分析的是()oA.调查借款人的资信情况B.调查借款人的资产与负债情况C.调查贷款用途及还款来源D.调查借款人的经济状况变动风险【答案】：D【解析】：对个人客户的基本信息进行分析包括：调查借款人的资信情况；调查借款人的资产与负债情况；调查贷款用途及还款来源；调查借款人的担保方式。D项属于对个人住房按揭贷款的风险分析的内容之一。53.从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行
39、持有的账面资本数量应（）经济资本。A.大于B.等于C.小于等于D.小于【答案】：A【解析】：经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的资本数量应大于经济资本。54.从商业银行流动性来源看，流动性可以分为（）oA.权益流动性B.负债流动性C.外部流动性D.表外流动性E.资产流动性【答案】：B|D|E【解析】：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。55.贷款分类的原则不包括（）。A.真实性B.及
40、时性C.重要性D.可理解性【答案】：D【解析】：贷款分类应遵循以下原则：真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据各分类级别的核心定义确定关键因素进行评估和分类；审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。56.商业银行最基本的职能是（）oA.信用中介B.支付中介C.清算中介D.金融服务【答案】：A【解析】:我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：充当信用中介；充当支付中介；信用创造
41、功能；金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。57.已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的3 0%,另外，已知该公司的拨备覆盖率为50%,那么该公司的拨贷比为（）oA.15%B.30%C.50%D.60%【答案】：A【解析】：不良贷款率=不良贷款余额/总贷款余额X 100%，拨备覆盖率=不良贷款损失准备/不良贷款余额X 1 0 0%,拨贷比=不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额X 100%=不良贷款率X拨备覆盖率=30%X50%=15%。58.下列关于留置权说法错误的是（）0A.留置权只能发生在特定的合同关系中B.留置权发生两次效力C.留置权具有可分性D.留置权实现时，留置权人必须确定
42、债务人履行债务的宽限期【答案】：C【解析】：C 项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有权留置全部标的物。59.小李在2015年 3 月 3 日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为0.99%,活期存款利率为0.36%,存款满1 个月后，小李取出了 10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。A.3.10B.5.3 0C.1 6.5D.1 2.4【答案】：A【解析】：提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的1 0 0 0 0元应按活期存款利率0.3
43、6%计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息=累计计息积数X日利率,其中，累计计息积数=每日余额合计数。银行使用年利率除以3 6 0天折算出日利率。3月份共有3 1天，按照积数计息法,小李支取 1 0 0 0 0 元的利息是 1 0 0 0 0 X 0.3 6%X （3 1 6 0）=3.1 0（元）。6 0.通货膨胀对社会经济的影响有（）0A.生产成本提高，生产性投资风险加大B.使货币的价值尺度功能受到破坏，成本、收入、利润等均无法准确核算C.引起不利于固定薪金收入阶层的国民收入的再分配D.有利于债权人而不利于债务人的分配E.使社会公众失去对本国纸币的信心，不愿意接受和使用纸币【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，通货膨胀使债务人的实际债务减轻，而成为受益者。而以一定利息为报酬的债权持有人，会由于实际利率下降而受到损失。