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1、山西省山西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识模拟题库及答案下载基础知识模拟题库及答案下载单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、私募基金管理人应当向投资者进一步声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对（）。A.私募基金管理人投资能力、持续盈利情况的认可；不作为对基金财产安全的保证。B.私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可；但作为对基金财产安全的保证C.私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可；不作为对基金财产安全的保证D.私募基金管理人投资能力、持续盈利情况的认可；但作为对基金财产安全的保证【
2、答案】C2、合伙型基金的设立步骤包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B3、股权投资基金募集机构在（）进行的回访确认无效。A.基金风险揭示时B.合格投资者确认时C.投资冷静期内D.特定对象确认期内【答案】C4、下列关于不同组织形式的股权投资基金设立流程的说法中，正确的是（）。A.合伙型基金应由管理人在基金成立日起限定日期内到中国证监会办理相关备案手续，完成备案后方可进行投资运作B.合伙型基金在领取营业执照后的环节中因合伙企业“先分后税”的特性暂不涉及申请纳税登记C.契约型基金与公司型基金、合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同D.股份公司型基金由董事会向公司登记管理机关申
3、请设立登记【答案】D5、税后净营业利润指的是（）。A.财务报表中的税后净利润减去股利支出B.财务报表中的税后净利润加上股利支出C.财务报表中的税后净利润加上债务利息支出D.财务报表中的税后净利润减去债务利息支出【答案】C6、以下（）属于清算退出的方法。A.并购退出B.清算退出C.破产清算D.首次公开上市（IPO）退出【答案】C7、（2019 年真题）收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。A.10%B.20%C.30%D.50%【答案】C8、（2017 年真题）下列关于反摊薄条款，说法错误的是（）。A.反摊薄条款
4、也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护后轮投资者利益的条款B.降价融资意味着投资者此前购买的股权付出的对价相对来说更为高昂，从而导致投资者遭受到损失，因此投资者会要求在投资协议中加入反摊薄条款C.所谓降价融资，即目标公司后续融资时，后轮投资者认购价格相较于前轮投资者认购价格更低的情形D.降价融资通常是由于目标公司经营业绩变差，也可能出现企业实际控制人以稀释投资方股权为目的所进行的降价融资【答案】A9、投资后管理的作用不包括（）。A.管理和防范投资风险B.协助被投资企业利用资本市场C.提升被投资企业自身价值D.日常联络与沟通工作【答案】D10、中国证监会
5、及其派出机构可以对股权投资基金运作中的违法违规行为进行行政处罚，处罚对象包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D11、股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（）的单位，或者金融资产不低于（）万元的个人。A.500 万元，200 万元B.1000 万元，200 万元C.500 万元，300 万元D.1000 万元，300 万元【答案】D12、个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象（）人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象（）人以上的，应当依法追究刑事责任。A.20；100B.30；150C.40；200D.50；250【答案】B13、（2020 年真题）关于股权投资基金的信息披露，
6、以下表述不正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】D14、(2017 年)股权投资协议的竞业禁止条款通常约定，被投资企业的（）不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时离职后一段时间内不得加入与本公司有竞争关系的公司。A.董事、监事、研发总监B.财务总监、技术总监C.董事和高管D.独立董事、技术总监【答案】C15、（）采用公司的组织形式，投资者是公司股东，依法享有股东权利，并以其投资额为限对公司债务承担有限责任。A.公司型基金B.合伙型基金C.开放式基金D.信托（契约）型基金【答案】A16、关于股权投资基金运作中的现金流，下列说法错误的是（）A.在基金募集过程中，股权投资基金通常采用授权资本制
7、。B.投资者承诺向基金投资的总额度称为认缴资本，投资者在某一时间内实际已经完成的出资称为实缴资本。C.基金成立后，通常需要一段时间来完成投资计划，在此期间，投资者实缴资本中尚未投资出去的部分称为未投资资本。D.基金从被投资企业实现退出后，依退出方式不同，可能会通过公开或私下股权转让、企业清算等渠道实现投资退出，获得退出现金流。【答案】A17、(2016 年)以下需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是（）。A.社会保障基金作为投资人投资于私募基金B.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案作为投资计划的投资人投资于私募基金C.以合伙企业形式汇集多数投资者的资金直接投资于
8、私募基金D.慈善基金作为投资人投资于私募基金【答案】C18、某股权投资基金拟投资 A 公司，A 公司的管理层承诺投资当年的净利润为12 亿元，按投资当年的净利润的 10 倍市盈率进行投资后估值，则 A 公司的估值为（）亿元。A.1.2B.12C.120D.1200【答案】B19、某公司注册资本 100 万元，有人要投资 100 万人民币，投资后占 2%的股份，公司投资后估值为（）。A.500 万元B.5000 万元C.200 万元D.2000 万元【答案】B20、股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得()A.、B.、C.、D.、【答案】B21、传统的估值指标包括（）等。A.市盈率、市现率、
9、市净率B.市盈率、市现率、市净率和市销率C.市现率、市净率和市销率D.市盈率、市现率、和市销率【答案】B22、(2017 年)在母基金一级投资业务中，母基金对股权投资基金的投资阶段、投资单笔规模、投资行业等进行分析是对股权投资基金的（）进行考察。A.投资理念B.管理团队C.投资流程D.基金条款【答案】A23、政府引导基金的宗旨是（）。A.发挥财政资金的的引导和聚集放大作用B.增加创业投资的资本供给C.克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题D.以上都是【答案】D24、杠杆收购的收购资金主要有三个来源（）。A.I、B.I、C.I、D.、【答案】B25、(2017 年)股权投资基金会计核算工
10、作的会计责任主体为（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金份额登记机构D.以上均是【答案】B26、股权投资基金管理人应建立与其业务特点和规模相匹配的内部治理结构。管理人应当指定至少（）名高级管理人专职担任合规风控负责人，负责对机构经营运作的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。A.1B.2C.3D.5【答案】A27、（2020 年真题）使用相对估值法对目标企业进行估值，挑选可比公司的原则通常不包括（）。A.公司规模相近B.市场环境与风险度接近C.使用统一会计准则D.所处行业与主营业务/主导产品相同或相近【答案】C28、某股权投资基金管理人及时识 SIR 分析经营活动中与内部控制目标相关的风险
11、，合理确定风险应对策略，其行为体现了内部控制的要素是（）A.内部环境B.风险评估C.控制活动D.内部监督【答案】B29、以下不属于合格投资者的是（）。A.社会保障基金B.依法设立但没有备案的投资计划C.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员D.企业年金【答案】B30、关于股权投资基金中的市场服务机构，以下表述错误的是（）A.基金财产保管机构仅承担保管责任，不同于基金托管机构承担的相关责任B.为保障投资者合法权益，必须由基金管理人办理基金份额登记C.基金投资者有权参与选择承办基金审计业务的审计机构D.律师协助清算主体制订清算方案【答案】B31、（2017 年真题）企业在我国境内上市进行
12、改制时首先应确定的是（）。A.会计师事务所B.律师事务所C.证券公司D.拟 IPO 市场【答案】C32、基金应当向合格投资者募集，单只基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数量。A.、B.、C.、D.、【答案】A33、下列不属于股权投资基金一般风险的是（）。A.资金损失风险B.基金委托募集所涉风险C.基金募集失败风险D.基金运营风险【答案】B34、狭义股权投资基金特指（）A.投资基金B.入股基金C.购入基金D.并购基金【答案】D35、股权投资基金的分配，通常采用按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。在收益分配过程中，按照基金是否有追赶机制，采用不同方式进行分配。下列
13、说法错误的是（）。A.B.C.D.【答案】D36、关于股权投资基金管理人，下列表述不正确的是（）。A.股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用B.基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能均只由基金管理人承担C.股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬按投资收益的一定比例计付D.股权投资基金管理人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益【答案】B37、合伙型股权投资基金的参与主体主要包括()A.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人B.基金投资人、有限合伙人及基金托管人C.基金合伙人、基金托管人D.基
14、金合伙人、有限合伙人及基金托管人【答案】A38、股权投资基金 A 股权投资基金 B 分别持有目标公司甲的股份 10%和 15%,其余股份均为公司创始人持有。目标公司甲拟通过增发 500 股融资 1000 万元用于拓展线下直营店。股权投资基金 C 有意向认购,创始人及股权投资基金 B 表示放弃优先认购权,股权投资基金 A 行使优先认购权,则股权投资基金 C 可以认购的股份数量以及对应的投资额分别为（）。A.450 股，900 万元B.375 股，750 万元C.225 股，450 万元D.400 股，800 万元【答案】A39、为了加强股权投资基金信息披露的制度建设，规范股权投资基金信息披露义务
15、人向投资者进行披露的内容和方式，中国证券投资基金业协会出台了（）。A.私募投资基金募集行为管理办法B.私募投资基金信息披露管理办法C.证券投资基金法D.私募投资基金监督管理暂行办法【答案】B40、对违纪违法行为的主要监督处理方式不包括（）。A.刑事拘留B.行政监管措施C.行政处罚D.移送司法机关【答案】A41、私募基金的管理人应具备至少（）名高级管理人员，其中应当包括（）名负责合规风控的高级管理人员。A.2；1B.3；1C.3；2D.4；2【答案】A42、并购基金通常投资于（）的企业。A.价值被低估的成熟企业B.价值被高估的成熟企业C.价值被低估的重建期企业D.价值被高估的重建期企业【答案】C
16、43、基金业协会可以采取（）等方式，对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查。A.B.C.D.【答案】D44、以下关于信托（契约）型基金的税收，说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担B.股权投资业务的信托（契约）型股权投资基金的税收政策有待进一步明确C.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题D.税务机构出台了关于信托税收的统一规定【答案】D45、有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经代表（）以上表决权的股东通过。A.1/2B.1/3C.3/4D.2/3【答案】D46、股权投资基金托管的服务内容有（）。A.B.C.D.【答案】A47、在
17、基金整个运作过程中，起核心作用的是（）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人【答案】B48、除非公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得（）同意。A.全体董事会B.董事会过半数C.其他股东过半数D.全体股东【答案】C49、基金管理人可以委托基金服务机构为基金产品提供资金募集，投资顾问等服务业务，服务机构应当在每个年底结束之日起 3 个月内向中国证券投资基金业协会报送运营情况报告，且向中国证券投资基金业协会报送审计报告的时间应在每个年底结束之日的（）。A.4 个月内B.5 个月内C.6 个月内D.3 个月内【答案】A50、基金管理人向基金业协会申请登记，应报送的信息不包括（）A.高级管理人员的基本信息B.公司章程或者合伙协议C.主要股东或者合伙人名单D.委托管理协议【答案】D