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1、浙江某公司司（集团）公公司内 容容全面预算管管理制度版本A版次A/A页码编号CW-0001起 草审核考评主体董事长批 准存档部门财务部监督主体总经理执行部门财务/进出出口部密级受控状态受控执行日期修订日期年 月 日日某（集集团）公司司全面预算算管理规划划某（集集团）公司司全面预算算管理基础础：根据某某（集团）公公司中长期期战略发展展规划，即即集团公司司十年、五五年发展战战略规划，制制定某（集集团）公司司年度生产产经营总体体计划； 围绕年度度生产经营营目标计划划，制定月月度生产经经营预算根根据某（集集团）年度度生产经营营总体计划划，各子公公司和部门门编制各自自的年度生生产经营运运作计划，具具全经
2、营指指标和内容容有：各子公司司及其所属属各部门的的年度生产产经营管理理运作计划划内容：年年度生产经经营管理运运作总体要要求、资源源投入、生生产管理业业务活动安安排等多方方面内容；各子公司司及其所属属各部门的的年度生产产经营管理理运作计划划指标：包包括围绕公公司或部门门年度生产产经营管理理运作计划划实现的，构构成公司年年度生产经经营总体目目标的财务务类指标及及各种非财财务类重要要指标 各各部门主要要预算指标标分解及预预算管理分分工：根据某（集集团）公司司年度生产产经营管理理运作计划划，进出口口部部门编编制收入预预算、应收收账款回款款预算；财财务部编制制其它收入入预算及营营业外收支支预算。生产计划
3、划部门编制制成本费用用预算（包包括产品生生产成本、工工时成本、制制造费用、年年度生产经经营设备需需求）；公司办公公室编制年年度生产经经营管理项项目及工程程建设项目目投资预算算；技术部和和工程部门门编制年度度技术开发发项目及其其技术开发发费用投资资预算；财务部门门根据年度度生产经营营计划编制制年度财务务费用、融融资筹资预预算；品管部门门根据年度度生产经营营理计划，编编制年度固固定资产类类设备需求求及其费用用预算、设设备修理计计划及其费费用支出预预算；采购物流流部根据年年度生产经经营指标，编编制年度采采购需求、物物流仓储计计划及应付付账款预算算；各管理部部门根据年年度生产经经营管理计计划，编制制部
4、门费用用预算及其其所管辖业业务的专项项费用预算算，形成各各部门年度度生产经营营预算的财财务类关键键指标；财务部在在汇总各部部门生产经经营管理运运作计划和和预算后，形形成公司损损益预算、现现金流量预预算和资产产负债预算算； 预算执执行：财务部门门根据年度度生产经营营的实际情情况，定期期编制公司司及各部门门年度及月月度生产经经营预算执执行报告，其其中，预算算执行情况况报告的主主要内容包包括定期的的财务分析析、预算执执行分析与与预算编制制、执行评评估结果；企业各级级管理层利利用预算执执行情况报报告定期对对预算执行行情况进行行分析、监监控及决策策之用。 预预算控制与与预算调整整。在年度生生产经营预预算
5、目标执执行的过程程中，各部部门及公司司各管理层层，应通过过年度及各各月度的预预算执行情情况报告来来监控经营营进度，通通过预算执执行报告分分析，采取取相应的行行动方案，及及时解决生生产经营管管理运作过过程中出现现的问题。在年度生生产经营预预算目标执执行的过程程中，由于于公司生产产经营环境境发生重大大变化，经经某（集团团）公司董董事会批准准，各子公公司及各部部门可以对对原有的年年度预算体体系和生产产经营管理理预算指标标体系做出出必要的调调整，使之之更好地适适应公司实实际经营情情况和市场场环境不断断变化的需需要，实现现公司既定定的战略目目标；在年度生生产经营预预算目标执执行的过程程中，在不不影响年度
6、度生产经营营总体目标标的前提下下，各子公公司及部门门，可以根根据具体的的生产经营营情况，报报集团公司司批准，对对月度具体体生产经营营预算指标标进行调整整。某（集集团）公司司预算管理理目标通过全面面预算管理理工作的开开展，实现现公司中长长期战略规规划的细化化及量化体体现，为企企业中长期期发展规划划和企业年年度生产经经营管理工工作起到一一个承上起起下的作用用；通过全面面预算管理理工的开展展，形成公公司及部门门生产经营营管理指标标的主要来来源，为整整个公司推推行全面绩绩效管理提提供考核基基础和依据据，使企业业生产经营营全面预算算考核成为为绩效考核核中心。通过全面面预算管理理工作的开开展，并建建立相应
7、的的生产经营营管理考核核指标管理理，使公司司的各项经经营活动更更好地体现现公司战略略规划的要要求，规范范、约束企企业生产经经营管理行行为，规避避企业生产产经营风险险，促进企企业生产经经营的长期期良性运行行，提高企企业的核心心竞争力；某（集集团）公司司全面预算算管理平台台通过某（集集团）公司司用友预算算管理软件件，全面开开展预算管管理工作；通过用友友财务软件件、办办公软件、公公司大型EERP系统统、宏桥外外贸软件、HHR软件及及其它相关关软件的协协助，全面面加强预算算管控；以预算管管理制度和和流程的约约束，促进进全面预算算管理工作作的完善和和提升。某（集集团）公司司全面预算算管理定位位、目的和和
8、作用某（集集团）公司司全面预算算管理定位位 全面面预算是某某集团公司司及其所属属企业在一一定的时期期内（一年年或一个月月）各项生生产经营管管理活动、财财务表现等等方面的总总体预测。它它包括生产产经营运作作运作计划划（如公司司与部门的的年度运作作计划等）和和预算（如如收入预算算、费用预预算、项目目资本性支支出预算、损损益预算、现现金流量预预算、资产产负债预算算等）。 全面预算算是一种管管理工具，也也是一套系系统的企业业管理方法法。全面预预算通过合合理分配企企业人、财财、物等战战略资源协协助企业实实现既定的的战略目标标，并与相相应的预算算管理指标标考核，以以监控企业业生产经营营管理目标标的实施进进
9、度，控制制费用支出出，并预测测资金需求求和利润。 全面预算算管理范畴畴：全面预预算管理的的编制、执执行与调整整涉及公司司的所有部部门及主要要人员，包包括公司所所有的业务务部门、职职能部门和和生产制造造课（生产产制造以下下及管理部部门业务组组根据企业业全面预算算管理发展展需求，逐逐步纳入企企业预算范范畴）。某（集集团）公司司全面预算算的目的及及作用 某（集团团）公司全全面预算管管理的总体体目标：某某（集团）公公司全面预预算管理工工作既是对对企业中长长期战略发发展规划的的一种正式式、量化的的表述形式式，同时也也是对企业业年度生产产经营指标标的具体分分解和细化化。在遵循循企业中长长期发展战战略目标的
10、的前提下，通通过年度预预算的实施施，促成企企业中长期期战略发展展目标的达达成；某（集团团）公司实实施全面预预算管理的的主要目的的及作用 体体现企业中中长期发展展战略通通过全面预预算管理工工作的开展展，分解和和细化公司司中长期限限发展战略略规划和年年度生产经经营运作计计划，通过过生产经营营指标的量量化，对公公司整体经经营活动作作出计划安安排，有利利于企业中中长期发展展战略规划划与年度运运作计划的的监控执行行，进而提提高企业管管理整体执执行力度。 通过全全面预算的的编制，将将有助于公公司上下级级之间，部部门与部门门之间的相相互交流与与沟通，增增进相互之之间的了解解，加深部部门及员工工对公司生生产经
11、营管管理运作的的理解。 全面预预算为公司司各部门及及全体员工工设立了一一定的生产产经营管理理行为标准准，明确了了年度生产产经营管理理工作努力力的方向，促促使其行为为符合公司司生产经营营管理目标标及预算的的要求。 通过过编制公司司全面预算算，使公司司管理层必必须认真考考虑完成经经营目标所所需的方法法与途径，并并对市场可可能出现的的变化做好好准备。 促促进公司全全面绩效考考核的开展展全全面预算管管理是公司司实施全面面绩效管理理的基础和和关键，预预算考核是是绩效考核核的中心，同同时，也是是对公司各各部门及员员工进行绩绩效考核的的主要依据据，通过预预算与绩效效管理相结结合，使公公司对其部部门和员工工的
12、考核真真正做到“有有章可循，有有法可依”。 实实现企业资资源的有效效分配： 全面预预算其实际际内容就是是对企业人人、财、物物的有效资资源计划。全全面预算管管理的各项项指标分解解，最终会会根据企业业下一年度度财务、实实物与人力力资源的规规模进行具具体落实，全全面预算管管理可以作作为企业调调度与分配配资源的重重要依据之之一。加强风风险控制，防防范企业生生产经营投投资管理风风险 全全面预算是是公司管理理层进行事事前、事中中、事后监监控的有效效工具，通通过预算执执行报告，寻寻找经营活活动实际结结果与预算算的差距，迅迅速地发现现问题并及及时采取相相应的解决决措施。通通过强化内内部控制，降降低公司日日常的
13、经营营风险。 通过全全面预算，可可以初步揭揭示企业下下一年度的的生产者经经营情况，根根据预算所所反映出的的下一年度度生产经营营结果，预预测其中的的风险点所所在，并预预先采取某某些风险控控制的防范范措施，从从而达到规规避与化解解风险的目目的。 实现现产品销收收入提升及及生产成本本降低通通过全面预预算，加强强对费用支支出的控制制，有效降降低公司的的管理营运运成本。全面预算算管理主要要指标就是是：有关企企业收入、成成本、费用用的部分，通通过对于这这些因素的的预测和指指标的分解解，细化到到每一预算算项目、每每一科目和和每一个部部门、生产产制造课及及管理组甚甚至员工个个人，配合合预算执行行报告与预预算考
14、核奖奖惩措施，对对下一年度度的实际生生产经营管管理行为进进行日常监监控与决策策。当公司司的收入、成成本费用水水平偏离预预算时，企企业决策者者就根据预预算报告中中所反映的的问题采取取必要的管管理措施，加加以改进。同同时，考虑虑到收入与与成本费用用间的配比比关系，全全面预算管管理将根据据收入水平平增长情况况下的成本本节约提供供较为精确确的估计。 全面面预算组成成 按预算范范畴：集团公司司预算子公司预预算集团公司司、各子公公司部门及及生产制造造课、业务务组预算。按预预算内容（年年度预算）生产经营营管理计划划公司司年度生产产经营管理理工作总体体要求公司司年度生产产者经营目目标（年度度产品销售售收入、生
15、生产及销售售数量及年年度生产经经营总利润润）公司司年度生产产经营管理理重点项目目（分项目目）公司司各部门年年度主要生生产经营管管理工作（分分部门）公司司年度主要要生产经营营指标（有有财务的和和非财务的的指标）全面预算算管理指标标体系（年年度预算，月月度预算亦亦同）年度度损益预算算年度度部门费用用预算年度度工资支出出预算年度度销售数量量及销售收收入预算年度度销售回款款预算年度度制造费用用预算（包包括生产设设备的修理理预算）年度度财务费用用预算年度度技术开发发及其费用用预算年度度项目及工工程投资预预算年年度应付账账款预算年年度新增固固定资产预预算年年度税负支支出预算各各专项费用用归集预算算年年度材
16、料采采购预算（包包括年度材材料采购价价格、数量量、金额）年年度产品生生产成本预预算年年度现金流流量预算营营业外收支支预算其其它预算项项目按预预算时间分分年度预算算（包括年年度预算及及月度预算算调整）月度预算算按预预算工作行行为分预算编制制预算调整整预算控制制预算执行行预算分析析某(集集团)公司司全面预算算管理体系系组织架构构与职责分分工 组织架架构的总体体设置与机机构定位 设设置全面预预算管理常常设机构和和非常设机机构非常设机机构：某（集集团）公司司预算管理理委员会对集团团公司预算算管理的重重大事宜进进行决策，协协调集团公公司、各子子公司及各各部门预算算事务处理理，对全面面预算管理理过程中存存
17、在的重大大事项分析析和评估。常设机构：某（集团）公司财务部负责处理集团公司及各子公司全面预算管理中的日常事务。决策机构 组成部门 某（集团）公司预算管理委员会（在没有正式成立预算管理委员前，集团公司总经理办公会行使预算管理委员职能，各子公司暂不设预算管理委员会） 组成人员 某（集团）公司总经理办公会（预算管理委员会）是一个非常设机构，成员包括集团公司总经理、各分管副总、总监、子公司总经理、集团公司财务部门经理及其他主要业务或管理部门经理，由某（集团）公司总经理担任预算管理委员会主任，副总担任委员会常务副主任。预算管理理委员会主主要职责 年年度预算启启动 每年年9月中上上旬定期召召开预算启启动会
18、议，根根据某（集集团）公司司中长期战战略发展规规划、本年年度的生产产经营情况况、预算执执行情况、下下一年度的的生产经营营形势分析析，确定公公司年度生生产经营管管理运作计计划、年度度经营目标标。年度度预算编制制协调、审审核根据预算管管理委员启启动会议及及其相关文文件要求 ，协调、督督导、审核核各子公司司及部门编编制年度预预算；预算平平衡会议 每年122月日日前后定期期召开跨部部门的预算算平衡会议议或由集团团主管财务务的负责人人，与各子子公司及相相关部进行行沟通，确确定对各子子公司及其其部门预算算及部门年年度生产经经营管理计计划的修改改意见 ；预预算正式下下达 各子子公司及部部门年度经经营目标和和
19、年度预算算确定后，由由集团公司司董事长批批准，于每每年的月日日前正式下下发超预预算审批 对审批批权限范围围内的一般般生产经营营管理费用用支出类超超预算申请请进行审批批 对审审批权限范范围内的公公司重大生生产投资决决策或重大大工程项目目通过预算算委员会集集体会审 预算执行行分析与预预算调整 每年77月定期依依据本年度度预算执行行分析结果果，确定年年中各部门门对年度预预算提出的的调整申请请 审批批由集团公公司财务部部门提交的的预算管理理指标调整整建议 其他他预算管理理职责 制定和下下达公司日日常预算管管理制度 批准下下发公司年年度运作计计划、临时时预算方案案、各次预预算管理会会议决议等等正式管理理
20、文件 对公司内内部其他例例外、紧急急或重要的的预算管理理事项或预预算冲突进进行仲裁与与决议 流入/流流出表单或或信息 （文文件）流入入表单或信信息有关关年度预算算工作文件件（年度公公司预算指指标、会议议纪录、决决议） 年度主主要生产经经营管理项项目或重大大管理措施施各子公司司及部门汇汇总预测报报告 各各子公司及及部门送审审年度生产产经营管理理运作计划划 公司司及各部门门预算初稿稿 市场场预测报告告及其说明明（主要是是材料价格格、产品市市场销售价价格） 年度工程程技术投资项目目可性研究究或设计报报告 汇汇总后预算算年中调整整建议 公司上半半年预算执执行分析报报告或当年年累计预算算执行情况况报告
21、汇总后后预算管理理指标调整整建议书 流出出表单或信信息（文件件）集团团公司及各各子公司年年度生产经经营管理总总体运作计计划 集团公司司所属各子子公司及其其各部门分分解的主要要生产经营营指标及生生产经营管管理要求 各子公公司及各部部门年度生生产经营管管理运作计计划和预算算初稿修改改意见 集团公司司及其所属属子公司上上报董事会会的年度预预算方案 公司临临时预算方方案 公公司年初预预算调整决决议 超超预算申请请审批意见见 技术术工程投资项目目可研批复复 公司司年中预算算调整决议议 预预算管理体体系调整建建议审批意意见 常设设执行机构构 组成成部门 某某（集团）公公司财务部部门 预预算管理主主要职责
22、预预算启动 负责收收集和汇总总各子公司司部门提提交的下年年度初步预预测报告与与相关资料料，对公司司年度财务务预测进行行财务数据据分析和和和建议，提提交总经理理办公会（预预算委员会会）商议以以确定公司司年度生产产经营管理理目标与方方案 进进行年度预预算编制工工作的培训训，并下发发全套预算算表格和编编制说明 预预算编制、修修改和汇总总 每年年11月前前，完成并并提交本部部门下年度度人力资源源需求、部部门内部一一次性固定定资产购置置需求 每年111月1日日前对进出出口部递交交的年度产产品销售收收入预算、销销售回款预预算、采购购物流部的的采购价格格预算、各各部门的人人力资源需需求预算进进行审核和和沟通
23、调整整并于111月15日日前下发相相关部门。 编制本本部门负责责的资产、负负债、收支支类预算表表格，财务务费用预算算以及现金金流入出出、预算损损益及资产产负债三大大主要财务务报表预算算 提交交年度汇总总预算初稿稿和特殊预预算事项说说明 根根据公司预预算委员会会对预算初初稿的审批批会议决议议，修改本本部门年度度生产经营营运作计划划与相关预预算，同时时再次收集集各子公司司及其相关关职能部门门的年度预预算修改稿稿加以汇总总上报 预算算发布和正正式下达 每年112月日前将由由集团公司司董事长、子子公司总经经理及各分分管副总会会签完毕的的下年度预预算方案正正式下发 按年中中预算调整整会议决议议，修改本本
24、部门预算算方案，同同时收集各各部门的预预算调整报报告并加以以汇总上报报 ，经董董事会批复复后正式下下发各部门门超预算审审批 对对审批权限限范围内的的一般生产产经营管理理费用类支支出超预算算申请进行行审批，必必要时对原原预算提出出相应的调调整建议 参与与公司预算算委员的有有关项目可可行性性研研究审查，必必要时对原原年度投资资安排和投投资预算提提出相应的的调整建议议预预算执行分分析与预算算调整 对预算实实际执行情情况进行评评估，提供供各子公司司部门与与预算相关关的实际发发生数、业业务统计数数据，并对对各部门的的预算执行行分析表进进行汇总和和进一步分分析 定定期对本部部门的预算算执行情况况进行分析析
25、和总结，并并编制部门门业务分析析报告，寻寻找产生预预算与执行行差异的原原因，提出出改进建议议 每年年6月中下下旬参考上上半年部门门实际运作作及公司、部部门计划变变动情况，提提交下半年年度本部门门预算调整整申请与建建议 根根据年中预预算管理委委员会的预预算调整决决议，制定定公司预算算调整计划划 汇汇总和初步步平衡各部部门的年中中预算调整整，并向董董事会提报报，经董事事会批准并并签发后下下发各子公公司及相关关部门收收集和汇总总各子公司司部门对对预算管理理体系的调调整建议，在在报批集团团公司预算算管理委员员会审批通通过后正式式更新有关关预算管理理制度和表表格 日日常预算管管理工作职职能 在相相关预算
26、管管理会议后后，将会议议决议内容容整理成文文，并及时时送交有关关部门 流入/流流出表单或或信息 流入入表单或信信息q各子子公司及部部门初步预预测报告年度公司司运作计划划 各子子公司及部部门编制完完成的各项项预算表格格 各子子公司及部部门随预算算表格递交交的预算编编制说明报报告 公公司下达的的年度预算算指标文件件 超预预算申请审审批意见 各部门门年中预算算调整申请请表 各各部门对公公司预算管管理体系的的调整建议议 流出表单单或信息q 各部门门汇总预测测报告 集团公司司预算启动动文件及年年度预算编编制工作培培训材料 年度本本部门及公公司预算编编制工作说说明 全全套空白预预算表格（年年度预算表表、年
27、度预预算调整表表、月度预预算表、月月度预算执执行报告） 本部门门年度生产产经营管理理运作计划划 资产产类预算 负债类类预算 收支类预预算 利利润及利润润分配表预预算 资产负债债表预算 现金金流量表预预算 年度预算算编制及年年中预算调调整建议 正式式年度预算算（报公司司领导会签签） 超预算申申请审批意意见 各子公司司及部门预预算执行实实际数据 各子子公司部部门业务统统计数据 本部部门预算执执行分析表表 本本部门业务务分析报告告 公公司预算执执行分析材材料 财务分析析报告（与与预算相关关部分） 年中中及月度预预算调整建建议 各子公司司部门对对预算管理理体系调整整建议的汇汇总文件 全面面预算管理理执
28、行机构构 预算执行行机构组成成组成公公司：某（集集团）各子子公司，根根据当前某某集团生产产经营管理理运行现状状，主要是是宁波某电电子制造有有限公司和和慈溪某电电子有限公公司组成部门门某集团所属属子公司各各部门，据据当前企业业组织架构构，主要指指：总经办办、公司办办公室、人人力资源部部、信息部部、进出口口部、财务务部、生产产计划部、采采购物流部部、技术部部、工程部部、品管部部共十一个个职能部门门。进出口部部（宁宏包包含市场部部） 预预算管理主主要职责 预预算启动 每年的九九月份公司司年度预算算正式启动动前，对下下一年度销销售收入和和市场情况况进行初步步预测并向向公司预算算管理委员员提出书面面报告
29、预算编编制和修改改 每年100月初根据据公司年度度运作计划划、内外部部统计分析析数据和市市场营销规规划编制本本部门年度度经营管理理运作计划划，并于110月300日前经主主管副总审审核后正式式报公司董董事长签批批。 根据部部门年度经经营目标计计划和市场场情况，按按销产品销销售明细的的用户数、产产品数、销销售金额进进行年度销销售收入预预算并提报报公司董事事长批准 依据年度度销售收入入预测情况况、预算模模型计算方方法及其他他相关资料料，编制明明细的本部部门收入、费费用预算（营营销费用）以以及必要的的汇总预算算，并按全全面预算管管理流程中中的时限要要求将相关关预算资料料提报相关关部门 每年年1月上上旬
30、，提交交进出口部部项目需求求（产品展展示厅建设设、OA系系统、宏桥桥外贸软件件系统、固固定资产及及信息办公公类支出等等）报相关关费用归口口管理部门门 每年111月上旬，完完成并提交交本部门下下年度人力力资源需求求、部门一一次性固定定资产购置置需求报相相关职能部部门 根据年年度销售收收入预算，制制定年度销销售收入回回款计划根据据本部门的的经营运作作情况，提提出预算修修改方案报报公司董事事会批准并并执行 超预算算审批 对本本部门内部部的预算内内、预算外外申请事项项进行部门门审批 对预预算审批权权限范围内内、与销售售相关的工工程项目，参参与可研会会审、设计计会审和合合同会审 预算执执行分析与与预算调
31、整整 定期对本本部门的预预算执行情情况进行分分析和总结结，并编制制部门业务务分析报告告，寻找产产生预算与与执行差异异的原因，提提出改进建建议 每年66月上旬参参考上半年年部门实际际运作及公公司、部门门计划变动动情况，提提交下半年年度本部门门预算调整整申请与建建议 根据据据生产经营营管理实际际运作变动动情况，向向公司提出出对相关预预算编制方方法和预算算表格或预预算管理流流程的调整整需求与建建议 流流入/流出出表单或信信息 流入表表单或信息息 行业业数据和分分析 行行业内竞争争者分析 宏观经经济指标 公司经经营统计数数据 公公司年度生生产经营管管理运作计计划（年度度经营目标标计划） 公司预预算启动
32、会会议纪要及及其相关文文件 年年度市场营营销规划 与销售售有关工程程投资预算算 与销销售有关的的工程进度度预算 部门年年度预算执执行数据 部门门业务统计计资料 （各各业务组业务员销销售情况、年年度费用发发生、客户户统计分析析、市场区区域分析、产产品销售结结构统计分分析、产品品销售价格格统计与分分析） 流出出表单或信信息销售售收入和营营费用成本本预测报告告 部门门年度经营营运作计划划 （部门门年度工作作计划）客户数预预测表（按按新老客客客户、按市市场区域、按按产品结构构）各项项业务销售售收入明细细预算 （按按产品结构构、销售数数量、客户户、区域市市场、新老老产品、新新旧客户、业业务组业业务员、自
33、自主品牌产产品及产品等等进行分类类）其他他主营业务务收入预算算 其其他业务收收支预算 主营业业务收入汇汇总表（分分别向相关关部门报数数量式和数数量金额式式二种） 销售项项目需求 各项业业务费用明明细预算 部门门费用预算算汇总表 部门门预算编制制说明报告告 部部门年度新新增固定资资产购置需需求 部门人力力资源需求求 预预算调整申申请审批表表 部部门预算执执行分析表表 部部门业务分分析报告 本部部门预算调调整建议 预算算管理体系系调整建议议 公司司办公室预算启动动年度预算启启动前，对对下一年度度基础建设设、未完工工程、房屋屋建筑物装装修、维修修项目及工工程投资进进行初步预预算预算编制制与修改1依据
34、据公司预算算管理要求求，编制部部门费用预预算基础测测算报告2每年年的11月月30日编编制年度生生产经营工工作计划3每年年的11月月30日编编制部门年年度生产经经营管理费费用4每年年的11月月30日汇汇总并编制制部门归口口管理年度度专项费用用5每年年的11月月30日编编制部门年年度新增固固定资产购购置预算6每年年的11月月20日编编制部门年年度人力资资源需求计计划7每年年的11月月30日编编制工程项项目及其付付款进度计计划8每年年的6月330日根据据当年的预预算累计执执行情况,提出年度度预算修改改计划9每年年的11月月30日,编制所管管辖业务年年度应付款款计划及其其它业务收收支计划预预算10编编
35、制年度预预算执行分分析报告.超预算审审批对本部门内内部及其所所归口管理理的专项费费用支出的的预算内、预预算外申请请事项进行行部门审批批流入出出表单与信信息流入入表单与信信息公司年度度生产经营营目标（计计划）公司年度度预算启动动会议纪录录（文件）各部门专专项费用年年度预算明明细报告年度预算算累计执行行报告年度预算算编制基础础资料收集集及测算报报告公司年度度生产经营营重大项目目计划公司年度度薪酬谢体体系调整政政策年度预算算体系调整整、表格流出出表单与信信息年度生产产经营管理理工作计划划年度分管管工作的生生产经营管管理重大项项目实施方方案年度部门门费用预算算年度项目目投资预算算年度专项项费用归口口管
36、理预算算年度新增增固定资产产设备需求求预算年度部门门人力资源源需求预算算年中预算算调整计划划年度归口口管理费用用支出的应应付账款预预算年度房房屋建筑维维修、装修修计划及其其费用预算算年度生生产经营预预算累计执执行分析报报告（年中中及年末）其它预预算报告人力力资源部预算启动动年度预算启启动前，对对下一年度度公司工资资薪酬体系系调整及工工资总体水水平提报公公司董事会会批准预算编制制与修改1依据据公司预算算管理要求求，编制部部门费用预预算基础测测算报告2每年年的11月月30日编编制年度生生产经营管管理工作计计划3每年年的11月月30日编编制部门年年度生产经经营管理费费用4每年年的11月月30日汇汇总
37、并编制制部门归口口管理年度度专项费用用5每年年的11月月30日编编制部门年年度新增固固定资产购购置预算6每年年的11月月20日编编制部门年年度人力资资源需求计计划7每年年的11月月30日编编制与人力力资源管理理有关的工工程项目及及其相关专专项费用报报项目费费用归口管管理部门8每年年的6月330日根据据当年的预预算累计执执行情况,提出年度度预算修改改计划9每年年的11月月30日,编制所管管辖业务年年度应付款款计划及其其它业务收收支计划预预算10每每年的月日日前汇总编编制公司各各子公司、部部门年度工工资预算报报告10每每年的次年年月日前编制制年度预算算执行总结结分析报告告.超预算审审批对本部门内内部及其所所归口管理理的专项费费用支出的的预算内、预预算外申请请事项进行行部门审批批流入出出表单与信信息流入表单单与信息公司年度度生产经营营目标（计计划）公司年度度预算启动动会议纪录录（文件）部门所管管控的培训训费用及退退休养老基基金专项费费用年度预预算明细报报告年度预算算执行报告告年度预算算编制基础础资料收集集及测算报报告公司年度度生产经营营重大项目目计划公司年度度薪酬谢体体系调整政政策年度预算算体系调整整、表格流出出表单与信信息年度生产产经营管理理工作计划划年度分管管工作的生生产经