《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分300题带下载答案(广东省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分300题带下载答案(广东省专用).docx（96页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、非上市公众公司可以向特定对象发行股票，以下可以作为非上市公众公司发行股票的特定对象的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO4Q1L8I2J1I4F7HU4D9Y9D3G3D10R7ZS8C2Z10J3I8H10Q22、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过_，或者债务人及其关联方的人池应收款本金余额合计占资产池的比例超过_的，应该视为重要债务人。（ ）A.10；20B.20；15C
2、.15；20D.10；25E.15：25【答案】 CCB10D3R7V2F5T9J1HE8G1T9L5K10U9P9ZD9I3Q2J6A6M5N13、下列关于债务重组的说法中，不正确的是（）。A.债权人受让存货，债权人应当按其公允价值入账，重组债权的账面价值与受让资产公允价值之间的差额，确认为债务重组损失B.债务人采用将债务转为权益工具方式进行债务重组的，债务人初始确认权益工具时，应当按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，应当按照所清偿债务的公允价值计量C.以修改其他条款进行债务重组，如果修改其他条款导致债务终止确认，债务人应当按照公允价值计量重组债务，终止确认的债务账
3、面价值与重组债务确认金额之间的差额，计入投资收益D.以组合方式进行债务重组的，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入其他收益或投资收益（仅涉及金融工具时）【答案】 ACV2I5A3C6M10W9X4HJ10Y1N9N1N9P2K5ZK5D10S7C3H4H6T64、某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后三年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2
4、016年10月26日，张某最多可出售的该公司的股份数为（)A.162.5万股B.137.5万股C.237.5万股D.0股【答案】 ACE10B8M5J8V8S2P6HX8T10K10Q3S5B5E10ZD5N5G8D6E7I2J65、创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列（）情形之一的，应当及时进行业绩预告。A.B.、C.、D.、【答案】 DCU7Z2B2A7K9M9U1HU6A4M5N10J3G2P9ZG5O9P7C6C4R5T26、某公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，公开发行前的股本是4亿，行业市盈率是25倍，发行前控股股东持股比例为75，准备发行后降到60，发行前
5、一年的净利润是2亿元。则本次发行募集资金为（）A.10亿元B.8亿元C.5亿元D.12.5亿元【答案】 ACL7N8F9M9U1E4J4HW6O7P10N10W10U9I10ZZ9V8V3Y4M10J1C97、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF4P6U4C8C9L2E3HN3E10N3C9K8W5O6ZZ1J5W1H7G4D8L78、上市公司共11名董事，5名是关联董事，审议关联事项最低出席和最低通过的董事人数为（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACR1H6E3D7H10Q6R8HE4K1P6D1
6、U6K8Q9ZF5B4A9S5Q6P3V79、 以下关于清算的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCW4A10S4I6C5H8X3HY9M8U6D6F4Y10O1ZF6P5X3Q10R10F6B410、下列关于每股收益的说法不正确的是（）。A.对亏损企业，稀释性潜在普通股如当期转为普通股，会增加每股亏损金额B.对亏损企业，稀释性潜在普通股如当期转为普通股，会减少每股亏损金额C.计算基本每股收益时，需要考虑配股中的送股因素，将无对价的送股视同列报最早期间期初已经发行在外D.存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整净利润和普通股股数【答案】 BCY10A5O7Z5Z6O8A3HM2K1P10
7、M3B8G10J10ZI8U6P10F2X7Y6L411、挂牌公司股票发行过程中，应当与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的时点是（）。A.验资后、股份登记后B.股东大会召开后、发行认购开始前C.股份登记一个月后D.发行认购结束后验资前【答案】 DCS5S7T1I10H1J2F4HH9R7Y3W7E10E6T9ZY8U4R1O6T6R9P112、下列各项中，不应计入管理费用的是（）。A.发生的排污费B.发生的矿产资源补偿费C.管理部门固定资产报废净损失D.车间固定资产的日常维修费【答案】 CCA6Q10P6G1R6R1V7HZ8U10L8J3Y9S5Z6ZA4Z5G3F6A1A1
8、S513、甲公司拟以要约收购方式收购乙上市公司，收购报告书部分内容如下：（1）预定收购10000万股，比例为30；（2）收购期限为2016年7月1132016年8月26日（8月22138月26日均为交易日）；（3）要约收购价格为10元股。则下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL10G2P8G9C4V4H10HH9J1R6D4D7U1O8ZB3J4R3G3N6K6O114、2018年6月，甲公司支付价款8000万元，自二级市场购入乙公司股票1000万股，购入时包含已宣告但尚未发放的现金股利1000万元，甲公司将购入股票划分为其他债权投资。2018年12月31日，乙
9、公司股票的市场价格为每股10元。2019年8月，甲公司以每股12元的价格出售全部股票。2019年甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。A.2000万元B.3000万元C.4000万元D.5000万元【答案】 DCC1X1D6E1U7F2T8HB4K10R4E5V9N3J10ZB8O5E6V10Z5Q9G615、下列不属于会计估计的有（）。A.将一项固定资产的净残值由10万元变更为20万元B.将产品保修费用的计提比例由销售收入的2%变更为1.5%C.投资性房地产由成本计量模式转为公允价值计量模式D.将一台生产设备的折旧方法由年限平均法变更为双倍余额递减法【答案】 CCT7Q6Q9G4J6F
10、3Q5HV2I1G7Y3Z10Q2V7ZV5I7T4V10R6C7B416、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号创业板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书（2020年修订），以下说法错误的是（）。A.发行人董事会应在募集说明书正文后声明，除本次发行外，董事会未来十八个月内是否存在其他股权融资计划B.发行前后相关情况对比应当包括本次发行前后前十名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况C.保荐人关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见应当包括关于本次发行定价过程合规性的说明D.与本次发行相关的风险因素应当包括对公司核心竞争力、经营稳定性及未来发展可
11、能产生重大不利影响的因素E.采用竞价方式发行证券的，应说明各认购对象的申购报价及其获配情况，发行价格与基准价格（如有）的比率【答案】 ACQ3D1A10S8E5X10K10HF8R4R7C8K5C2V7ZP2M5P9Z10P5L5Q417、下列股份转让系统挂牌公司重大资产重组相关事项的说法，正确的是（）。A.挂牌公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买的，在计算相应指标时，应当以第一次交易时挂牌公司以及交易标的期末资产总额、资产净额作为分子和分母B.挂牌公司出售生产设备的资产总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的30%以上的，构成重大资产重组C.挂牌公司计算相关交
12、易是否达到重大资产重组标准时，其净资产额应当包括少数股东权益D.挂牌公司购买用于生产经营的土地使用权的资产总额占其最近一个会计年度审计的合并财务会计报表期末资产总额的60%，不构成重大资产重组E.挂牌公司向控股子公司增资，出资额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例为35%，占净资产额的比例为65%，不构成重大资产重组【答案】 DCH3A2F1Q10U6N9B4HZ6K3Y7X5S3F6U5ZW8S8I9Z5W2S10F518、下列关于债务重组方式属于组合方式的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACI9S8D10Z1Y9S2J4HZ6W9K2Q2U9D4N
13、5ZP7H7H3A4R1W1U219、关于财务报告附注中关联方和关联交易的披露，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS3H4U2E9D4G7X8HA1T4C5I3F9B9G7ZA5L10E9D1Y10F9U720、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），上市公司以竞价方式向特定对象发行股票的，上市公司及承销商可以向符合条件的特定对象提供认购邀请书，认购邀请书发送对象至少应当包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY2R7O5U1G9T2R2HA9E3G5M1I6X10O9ZB5T9U7E1P8Q9C621、以下关于证券公司次级债的说
14、法正确的有（）。A.IB.、C.、D.、E.、【答案】 ACA2V6U9Z7S3O3N5HZ9C9F3W7P9H5E6ZW1N3S9G10L8G5B422、2016年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元，直接用于当日开工建造的厂房，年利率为5，2016年累计发生建造支出I800万元，2017年1月1日，又取得一般借款500万元，年利率为6，当日发生建造支出300万元，以借入款项支付(无其他一般借款)。2017年10月至12月，因可预见东北冬季严寒无法施工导致停工。2017年该企业应予资本化的利息费用为（）万元。A.106B.79.5C.100D.130【答案】 ACC10J3U1Z5E3V
15、8V10HB6O4W10P5H5U10Y5ZU9J2B7O4G7T2M723、符合国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知（国办发201821号）相关规定的红筹企业申请在上交所科创板上市，关于上市的要求，陈述正确的是（）。A.相关企业应满足，营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术B.预计市值不低于人民币100亿元C.预计市值不低于人民币50亿元，或最近一年营业收入不低于人民币5亿元D.该红筹企业同行业竞争中处于相对优势地位E.预计市值不低于人民币50亿元，或最近一年净利润不低于人民币5亿元【答案】 BCK6D2T9C2Y4E5G7HY8S1C10W6
16、A9F9Q10ZK8V7B2N2Z2U4H524、根据首次公开发行股票并上市管理办法，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCO6J9O9V7Y9U1U7HC1A9J2R1T1D3E3ZM7V9S3U7T4R1H225、根据上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行），受托管理人根据债券信用风险监测和分析结果，可以将债券划分为正常类、（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK6B4Q2X6C4D7H3HG4P4I2H7D5I2M1ZT9U4E8J9H2R4P726、甲公司为一家在上海证券交易所上市的A股公司，乙公司为国内
17、一家民营企业，并且乙公司在甲公司未拥有任何权益。则下列说法正确的是（）。 A.如果乙公司拟协议收购甲公司15的股份，乙公司未因此次收购成为甲公司的控股股东，乙公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书B.如果乙公司拟协议收购甲公司20以上的股份，则超过20的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购C.如果乙公司拟协议收购甲公司30的股份，则应当以要约方式进行D.如果乙公司拟协议收购甲公司25以上的股份，则超过25的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购【答案】 ACO10T4P3G7J8T9D8HU4B8G6X8R6Z5
18、X3ZW6F2U6U3L3W3X127、关于上海证券交易所的配股操作流程（T日为股权登记日），下列表述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCH1E3Y1R3W4O5X9HM2S4H1L4N9X10I2ZW9O9W1D2U6R10Q1028、某上交所上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，现金红利总额(包括中期已分配的现金红利)与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCO6J7T1G3G5K8H2HT1I9T2R3K1O7M6ZW9D7V7N6H6A7K129、以下关于股权激励说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案
19、】 CCX4L2A5R2N4F9P10HB9L6J3C7C4A5Z7ZP10U8Y6M1L10T9N430、某创新层挂牌公司在北交所申请公开发行股票，中国证监会应在（ ）内对该创新层挂牌公司的注册申请作出同意注册或不予注册的决定。A.5个工作日B.7个工作日C.10个工作日D.20个工作日E.30个工作日【答案】 DCM4U6K9N1B6G4I4HF3T2I5Y7W8H9G3ZP1U4Y8P7M5G4N831、在采用追溯调整法时，不应考虑的因素是( )。A.会计政策变更后的法定盈余公积金B.会计政策变更后的资产、负债的变化C.会计政策变更导致损益变化而带来的所得税变动D.会计政策变更导致损益变
20、化而应补分的利润或股利【答案】 DCV4P9K7Q9I8T6R1HC6O1H3U2U10J5V6ZZ10S4S3Z2S9W7E232、企业建立与实施有效的内部控制应包括的要素有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC7M4Y8U4V1Y7H4HF7W6P5I2H4X1G3ZT9Q4L10A5U4L6I933、某上市公司发生下列哪些事件时，需要报送临时报告并予公告？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV3X5A10W3E8W5G1HX5P2B6Q8L1N8K1ZB4L2D10L3W7M6A1034、关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（ ）。A.证券公司应在短期融资券
21、发行前和存续期问履行信息披露义务B.证券公司应于兑付日前5个工作日发布兑付公告C.对短期融资券存续期间发生可能影响其偿债能力的重大事项，证券公司应第一时间向证监会报告D.证券公司不得以自己发行的短期融资券为标的资产进行债券交易，但依据有关规定或合同进行提前赎回的除外【答案】 CCO5T2V6F5C8J1C6HJ4B7T1S8T2Y4K9ZS1S1U3F7D4Y9A835、2014年6月2日，甲公司自二级市场购入乙公司股票1000万股，支付价款8000万元，另支付佣金等费用16万元。甲公司将购入的上述乙公司股票划分为可供出售金融资产。2014年12月31日，乙公司股票的市场价格为每股10元。20
22、15年8月20日，甲公司以每股11元的价格将所持乙公司股票全部出售，在支付佣金等费用33万元后实际取得价款10967万元。不考虑其他因素，甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）万元。A.967B.2951C.2984D.3000【答案】 BCU10L1N6P9Q3C10K4HW2I2D7K8O9B1Y7ZO7H1T3D3K1J9W436、某有限公司连续五年盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，公司连续五年不向股东分配利润，则股东可以（）。A.请求公司以合理价格收购其股权B.不经他人同意将股份转让C.请求法院认定该决议无效D.请求法院撤销该决议【答案】 ACD1F4M8I7M9O5K7HY
23、7E8D4Y5Y5R3J9ZG6H3W8K8U10I7E737、下列哪些债券发行必须进行信用评级 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE7F5E2T6C3J9U3HP9D5K3E2R10P3P6ZE10S7Y5B10J5X8A238、下列关于附等待期的股份支付会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO4T9C1V8U4W5H7HL2P8T10L2D7W6Z7ZW1A5Y10I1E7H6N539、下列关于上市公司公开发行股票的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD3U9K8J5K1V1R1HN7N9A3U8I2O8K5
24、ZS2C9N4W9S2S1O940、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT7J6V6S9K6B7C6HS10X4O7O5R9B10V6ZQ7U3Z6U1F2N2S1041、保荐代表人出现（）等情形的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK2Z5V3W4M3I9Z4HI9J2U7T6V10R8C9ZV7R10B4V9Z3O2A142、下列关于境内企业境外投资的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 BCH5A1M7U6F2
25、A7V7HB4P2K3C8J4J4I6ZO6N8R6F5B1J10R143、下列各项中，属于利得的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF5L6C1X5Y4Y7A6HB6Q5T8H4T2Y4V7ZU9B9C9T3Q2U3N344、以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCA10R5A5A1V10B2R6HI1U5W8T4P8E8C2ZM1M1E3P7E3L10V745、甲公司2008年1月1日取得2000万专门借款用于建造厂房，期限3年，借款利率为8，剩余款项存入银行，年利率为3。2008年3月1日甲公司支付1000万元工程款给承包商，同日，承包商开始
26、施工。2008年8月1日发生安全事故，8月1日到11月30日停工，12月1日重新开工。2009年底建成。则2008年借款费用资本化金额为（）A.108.33万元B.65万元C.80D.133.33【答案】 BCI4I9F2J6Y5E2N5HG1J6C4C7Y3S10V2ZH2C9H5W1B3G7B146、信用评级报告的主要事项包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW9V1M4U6G2P7T1HP8P5H8N2Y7X9C3ZZ5A9K1D10N3Z3D247、根据非上市公众公司监督管理办法，在公众公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后（）个月内不得转让。A.12
27、B.24C.6D.36E.3【答案】 ACR6E7R3T4C3X8H3HS3X2A9T8B1C1G4ZR2F1T6B3W8B1T348、某上市公司拟决定其股票不再在交易所交易，根据关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见，下列事项应当披露的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA9X8X2B5Y6U1A3HU3T6J1A1I10G6L8ZE2N6Y10H10H3U6V949、根据现行会计准则的规定，下列各项中，计入管理费用的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACR2Y10O9X5T1K1R3HK1X3C4N1M1M4X5ZH8U10P5U5F8T1F250、深交所中
28、小板上市公司独立董事发表意见的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ6L7K10R9G8R5E10HH5D5P10E1E5N10S7ZS2K8N5H6U4V6B851、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号上市公司公开发行证券募集说明书，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG2K7H8L3G8J3Y10HZ10Q2O10K3J1Z9Q3ZG3E2D10D2F4Y5F352、2015年9月，某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资，以下构成障碍的是（ ）。A.、B.、C.、D
29、.、E.、【答案】 BCF5C1D2K8T8B3J8HZ1Z2I8Y10O10E1U7ZF6G7J7S2R7F5J953、 下列项目中，应纳入A公司合并范围的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCT9T1Z2O1S6P7O4HN2W8Z6P6K4P3N10ZP2H1Y3C1B10E1X254、根据上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（上证发201929号）相关规定，下列关于上市标准表述错误的是（? ）。A.发行人申请股票首次公开发行并在科创板上市的，应当在相关申请文件中明确说明所选择的一项具体上市标准B.保荐机构应当为发行人选择适当的上市标准提供专业指导，审慎推荐，并在上市保荐书中就发行人
30、选择的上市标准逐项说明适用理由C.发行人应当结合自身财务状况、公司治理特点、发展阶段以及上市后的持续监管要求等因素，审慎选择适当的上市标准D.科创板股票上市委员会召开审议会议前，发行人因更新财务报告等情形导致不再符合申报时选定的上市标准，需要变更为其他标准的，应当及时向本所提出申请，说明原因并更新相关文件，不再符合任何一项上市标准的，应当撤回发行上市申请E.保荐机构应当核查发行人变更上市标准的理由是否充分，就发行人新选择的上市标准逐项说明适用理由，并就发行人是否符合上市条件重新发表明确意见【答案】 DCN2K4H1G5N4F5U6HZ9O2L7R3S4W8O9ZX2Y2E9I6H1O3D955
31、、根据上市公司证券发行管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV4C4H5R1Y3B7B1HB6F1L9Z2H9K6W10ZC3R1L5S4P6Z9V156、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行可转换公司债券业务细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI1B3E7B4L8Z4R2HS8R7K8Q6G7C1X8ZJ2P9J6A2W8R8P457、根据上市公司章程指引，下列属于上市公司股东大会职权范围内应予审议的事项有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY2Q2C4C4U2V2P9HJ3F2L8G6L5H10O
32、7ZA7D5N10B8L3O8J858、某建筑公司签订了一项总金额为120万元的固定造价合同，最初预计总成本为100万元。第1年实际发生成本70万元，年末，预计为完成合同比最初预计的总成本要增加25万元。该合同的结果能够可靠估计，则以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS7F6V5Q3H9P3C7HN5E6C5A1B4T9F10ZR1P5C2F6Y2N3A459、下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP1T9W4C8J1O3W8HS9S6O2N5P2N6O4ZP10D5V4G7B10P8J860、根据资产证券化监
33、管问答（三），对于基础设施收费等未来经营收入类资产证券化产品，可以作为现金流来源的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT7M10E4R5C1Z4L1HK9A8T2W2F10M3X2ZX10D5C6W8I5F2S1061、根据银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引，企业发行银行间债券市场非金融企业资产支持票据应当披露的信息包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC3W2B8L6H5D3C5HO5L7T9L7F7S5W1ZE9N1I4J6G2W6M762、根据地方政府专项债券发行办法，可以发行专项债券的政府有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU9N6
34、E10L5B8B5K5HB7N1C6X6N7F9M5ZD8V7N6J9F1S9W263、证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应回避的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ8N7U7R8W5J9C7HU2B1C4A9P5S10J5ZS2F4N3A6O7T8C264、根据发行监管问答关于首次公开发行股票预先披露等问题的相关规定，下列说法正确的是（）。A.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股发明书（申报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函B.保荐机构应在报送上会材料的同时报送
35、预先披露更新材料C.发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会D.发审会前，发行人及其保荐机构需要根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料【答案】 BCO9S9K8A6M2U9Z9HE9G9V5N3F10I2K8ZV2Z2Z9A3V3K5N365、下列要约收购的方式正确的有（）A.收购人持股28，发出了向特定股东收购3股份的要约B.收购人持股28，发出了向全体股东收购3股份的要约C.收购人协议收购30，要约收购3D.收购人协议收购30，要约收购5E.收购人持股28，发出了向特定股东收购7股份的要约【答案】 DCO6P3Y6Z10H1U8W4HP7M9D9Y10S4F3D1ZM
36、10G1L7N6S5Q4Q466、根据全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引，以下属于挂牌公司条件的是（）。A.经营多种业务的，最近一年占营业收入比重最大的业务占营业收入的比重不得低于50%B.报告期末股本不少于500万元C.最近两个完整会计年度的营业收入累计不低于3000万元D.申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日E.报告期内实际控制人未发生变更【答案】 BCM4N10O1Y6O4R6J5HL6L3M5K3F1X2D9ZZ1D4J2F3K7D6R867、甲公司和无关联关系的乙公司共同出资设立A公司，注册资本5000万元，甲公司持有A公司股份的38%，乙公司持有A公司的6
37、2%，甲公司可以对A公司的财务和生产经营决策施加重大影响，甲公司以固定资产（厂房）出资，该厂房的原值1600万元，累计折旧为400万元，公允价值为1900万元，无减值迹象，乙公司以现金出资3100万元，假定甲公司需要编制合并会计报表，投出资产交易具有商业实质且与投出资产所有权相关的重大风险和报酬发生了转移。不考虑税务及其他因素的影响，针对该投资事项，下列说法中正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS8J2L7K7R5X9Z6HJ7F6N9B5N8E4R10ZG10P1N6S4C5S6E768、甲企业是生产企业。因生产线老旧对该生产线进行更新改造，重新安装新的空调设备替换原生产
38、线中的陈旧的空调设备；新安装的空调设备预计使用寿命与原生产线剩余使用年限不同。下述说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR9W8P1S8J5Z2E5HK5O2P4E1L9L2T5ZH9M4O2L7P3Y6C869、 证监会对甲上市公司高管采取市场禁入措施，则该高管在禁入期不得担任以下职务（）。A.B.C.D.【答案】 CCB3W6Z3G2E4M10C9HM7C2T1C3B5T1Q2ZA9F7H3Y1K8S1G570、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的程序，下列叙述错误的是( )。A.保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见B.中国证监会收到申请
39、文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定C.发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票D.股票发行申请未获核准的，发行人可于次月再次提出股票发行申请【答案】 DCV10T6B1C10M8W4K5HJ4W7M4D7M3N3H2ZA9V6N3J2K10E3K571、甲公司2012年12月20日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万元，其中包括交易费用4万元，甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2012年12月31日，每股收盘价为9元。2013年3月10日收到被投资单位宣告发放的现金股利每股1元，2013年3月20日，甲公司出售该项交易性金融资产，收到价款95
40、0万元。 A.194B.190C.100D.94【答案】 BCW5T7E10V8B3Q3H8HQ3V7T3C6M8I6F9ZQ10E2I3O2S9B2O572、甲公司是深圳交易所创业板上市公司，2016年5月，甲公司拟聘请孙某作为该公司的独立董事，按照规定将孙某的相关材料报送深圳证券交易所备案审查，深圳交易所审查过程中发现孙某不符合担任独立董事的条件，提出了异议。对交易所的异议，下列说法正确的是（）。A.甲公司不得将孙某提交股东会选举为独立董事B.经过董事会投票决定，可以选举孙某为独立董事C.经过股东会投票决定，可以选举孙某为独立董事D.交易所无权对孙某是否选举为独立董事发表异议【答案】 AC
41、A4V10S5E1Z5L2Q4HC10X2Z1S2D10N4W8ZI1Z2J3U3T9K8S373、关于证券公司申请保荐机构资格、个人申请保荐代表人资格，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE1A6J5O5P1P10O4HR1D4T10J9T10N4Y9ZV3D8Q8K2L5D6O574、 2014年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲公司取得上市公司控制权，上市公司2013年12月31日资产总额为20亿元，2014年12月31日资产总额为22亿元，2015年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司2013、2014年末资产总额分别为
42、10亿元、12亿元，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCQ4L10P5Z1T1H6H5HS10F4Y3T10E7I3G10ZI1B4P3L9F7H7E975、深交所中小板某上市公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，根据深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引，下列关于置换距募集资金到账时间的说法，正确的是（）。A.不得超过3个月B.不得超过12个月C.不得超过6个月D.不得超过24个月【答案】 CCY6X7U3W4F2V10W5HZ5P9Z10Z1I4Y7W9ZS4T9Z4H8N6Z9T776、证券公司投资银行类业务内部控制指引中所称证券公司投资银行类业务是指（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP7A9S2W2F1L4Q1HO3H8I8Y10S1Y9U6ZB10A3Z1V4N1L5J477、某公司首次公开发行股票，发行规模为100亿股，发行价3元股，主承销商使用超额配售选择权，数量为初始发行规模的10，本次