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1、2023年银行专业资格考试考试题库含历年真题1.某支行柜员在经办借记卡取现io万元时业务操作反方向，造成短 款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因 是（）。A.外部事件B.人员C.系统D.内部流程【答案】：B【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统， 以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险 和声誉风险。由该柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操 作风险。2.损害社会公共利益的合同，自（）。E.银行的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作流程，及时了解风险水平及其管理状况等【答案】：B|C|D|E【
2、解析】：B项，监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责； C项，董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承当商业银行 风险管理的最终责任；D项，信贷前台部门负责客户营销和维护，也 是银行的“利润中心”；E项，高级管理层的主要职责是执行风险管 理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管 理状况等。13.金融机构的工作人员严重不负责任，造成大量外汇被骗购或者逃 汇的，应以何种罪论处？（）A.逃汇罪B.诈骗罪C.扰乱金融秩序罪D.签订、履行合同失职被骗罪【答案】：D【解析】：签订、履行合同失职被骗罪，是指国有公司、企业、事业单位直接负 责的主管人员在签订、履行合同过程
3、中，因严重不负责任被诈骗，致 使国家利益遭受重大损失的行为。本罪客观表现为在签订、履行合同 过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失。金融 机构的工作人员严重不负责任，造成大量外汇被骗购或者逃汇的，也 以本罪论处。14.根据行业的市场结构，可以把行业划分为（）oA.寡头垄断行业B.完全竞争行业C.新兴行业D.垄断竞争行业E.完全垄断行业【答案】：A|B|D|E【解析】:根据行业的市场结构可以把行业划分为：完全竞争的行业，是指由 许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干 扰的一种市场结构；垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者 生产同种但不同质产品的市场情形；
4、寡头垄断的行业，是指相对少 量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形；完全垄 断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全 处于一家企业所控制之下的情形。15 .假设要追究挪用单位资金人员的刑事责任，那么挪用资金的数额至少 要到达（）元以上。A.5000B. 10000C. 20000D. 30000【答案】：A【解析】： 对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在 一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一 万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元 至二万元以上，进行非法活动的。16 .商业银行在贷款审查审批中
5、应审查的内容有（）oA.借款人的银行及商业信用记录B,贷款业务资料是否齐全C.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性D.借款用途的合法合规性E.借款人股东的实力及注册资金的到位情况【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行业金融机构在贷款审查审批过程中一般应要求把握以下内容： 信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查；借款人主体 资格及基本情况审查;信贷业务政策符合性审查;财务因素审查; 非财务因素审查；担保审查；充分揭示信贷风险；提出审查 结论。AE两项属于借款人主体资格及基本情况审查；B项属于信贷资料完整性审查；C项属于担保审查；D项属于信贷业务政策符合性审 查。17 .洗钱
6、的过程通常被分为三个阶段，即()。A.获取阶段、培植阶段、处置阶段获取阶段、处置阶段、融合阶段C.处置阶段、融合阶段、培植阶段D.处置阶段、培植阶段、融合阶段【答案】：D【解析】：洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段, 每个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达 到洗钱的目的。18 .目前国际上主要的信用卡组织有()。A.美国运通股份(America Express)B.中国银联(China UnionPay)C.大莱信用卡(Diners Club)D.维萨卡组织(VISA International)E.万事达卡组织(Master Card Inte
7、rnational)【答案】：A|B|C|D|E【解析】：国际上主要信用卡组织有：中国银联(China UnionPay)维萨卡组织 (VISA International) 万事达卡组织(Master Card International)以 及美国运通股份(America Express),大莱信用卡 (Diners Club)和JCB日本信用卡公司(JCB)。19.商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的()。A.自律性组织的行业准那么B.监管部门规章C.法律、行政法规D.监管部门规范性文件E.行为守那么和职业操守【答案】：A|B|C|D|E【解析】:合规，是指使商业银行的经营活动
8、与法律、规那么和准那么相一致。合规 风险，是指商业银行因没有遵循法律、规那么和准那么可能遭受法律制裁、 监管处分、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规那么和 准那么，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其 他规范性文件、经营规那么、自律性组织的行业准那么、行为守那么和职业 操守。20.银行业金融机构环境责任的主要内容包括（）oA.优化资源配置，支持社会、经济和环境的可持续开展B.倡导独立对融资工程的环境影响进行现场调查、审核C.热心慈善捐赠、志愿者活动D.积极主动地参与环境保护的实践和宣传活动E.维护银行业良好的市场竞争秩序，促进银行业健康开展【答案】：A|B|D【解
9、析】：C项属于银行业金融机构社会责任包含的内容；E项属于银行业金融机构经济责任包含的内容。21 .以下对市盈率和市净率的说法，正确的有（）。A.市盈率水平越低，那么股票风险就越大B.市盈率水平越高，说明股票越受到市场的追捧C.上市银行的经营业绩越好，股票净值就越高D.一般来说，市净率较低的股票，投资价值较低E.市净率=每股市价/每股净资产【答案】：B|C|E【解析】：A项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益 水平越高，市盈率水平越低，那么股票风险就越小，反之那么风险越高； D项，银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的 经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就
10、越高，因此股东所拥有 的权益也越多。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反, 那么投资价值较低。22 .以下属于完全竞争行业的特征的有（）oA.市场上有大量的卖者B,市场上每个厂商提供同质的商品C.所有的生产资料具有完全的流动性D.市场信息通畅E.企业是价格接受者【答案】：A|B|C|D|E【解析】：完全竞争行业的特点：生产者众多，各种生产资料可以完全流动； 产品无论是有形或无形的，都是同质的、无差异的；企业永远是 价格的接受者而不是价格的制定者；企业的盈利基本上由市场对产 品的需求来决定；市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常 了解，并且可以自由进入和退出这个市场。完全竞争市场的
11、根本特点 是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。23 .贷前调查的方法主要包括（）。A.委托调查B.搜寻调查C.现场会谈D.实地考察E.通过政府部门了解客户情况【答案】:A|B|C|D|E【解析】：贷前调查的方法包括：现场调研，包括现场会谈和实地考察；非 现场调查，包括搜寻调查、委托调查以及其他方法，其他方法包括通 过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，通过行业 协会（商会），政府的职能管理部门（如工商局、税务机关、公安部 门等机构）了解客户的真实情况。24 .在确立贷款意向后，银行需要向客户索取贷款申请资料，除借款 申请书以外，还要索取其他相关资料。如果为抵（质）押贷款，
12、借款 人还需要提供（）oA.担保人经审计的近三年的财务报表B.营运计划及现金流量预测C.借款人同意将抵押物办理保险手续并以银行作为第一受益人D.如抵（质）押人为股份制企业，出具同意提供抵（质）押的董事会A.被确认时起无效B.开始履行时起无效C.订立时起无效D.发生纠纷时起无效【答案】：C【解析】：损害社会公共利益的合同为无效合同。无效的合同自始没有法律约束 力。3.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（）。A.犯罪主体B.犯罪主观方面C.犯罪客体D.犯罪客观方面【答案】：C决议和授权书E.抵（质）押物清单和价值评估报告【答案】：D|E【解析】：如为抵（质）押形式，那么需提交：抵（质）押
13、物清单；抵（质） 押物价值评估报告；抵（质）押物权属证明文件。如抵（质）押人 为外商投资企业或股份制企业，应出具同意提供抵（质）押的董事会 决议和授权书。25.经营杠杆是衡量（）相对于销售量变化敏感度的指标。A.营运资本B.存货C.营业利润D.销售费用【答案】：C【解析】:经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。26.以下属于金融诈骗罪的有（）。A.非法出具金融票证罪B.吸收客户资金不入账罪C.信用卡诈骗罪D.票据诈骗罪E.集资诈骗罪【答案】：C|D|E【解析】：金融诈骗罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈 骗罪、票据诈骗罪
14、、金融凭证诈骗罪。AB两项属于破坏金融管理秩 序罪中的破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。27 .商业银行发挥支付中介职能时，办理的业务包括（）oA.融资代理B.货币结算C.货币收付D.货币兑换E.信息咨询【答案】：B|C|D【解析】：商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币 收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。融资代理 和信息咨询属于商业银行的金融服务职能。28 .背信运用受托财产罪中的犯罪主体包括（）。A.个人B.商业银行C.证券交易所D.期货交易所E.期货经纪公司【答案】：B|C|D|E【解析】：背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证
15、券 交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他 金融机构”。个人不能构本钱罪的主体。29.以下选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（）。A.犯罪主体是非国家工作人员B.利用职务上的便利C.非法将本单位的财物占为己有D,非法占有财物数额较大E.占有财物超过三个月未还【答案】:A|B|C|D【解析】：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。30.流动比率越高，说明借款人短期偿债能力越,债权人遭受损失的风险越 o ()A.强；小B.弱；大C.弱；小D.强；大【答案】
16、：A【解析】：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人 的权益越有保证。流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高， 可用以抵偿短期债务，而且说明借款人可以变现的资产数额大，债权 人遭受损失的风险小。31 .关于贷款抵押物的保全，以下表述错误的选项是()oA.在抵押期间，假设抵押物价值减少时，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保B.在抵押期间，银行假设发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为C.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失D.在抵押期间，假设抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押
17、物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保【答案】：A【解析】：A项，在抵押期间，假设抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复 抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。假设抵押人对抵押 物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内 要求提供担保。其抵押物未减少的局部，仍作为债权的担保。32 .合同法规定，有（）情形时，难以履行债务的，债务人可以 将标的物提存。A.债权人无正当理由拒绝受领B.债权人下落不明C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人D.债权人被推定死亡E.法律规定的其他情形【答案】：A|B|C|E【解析】：根据合同法第一百零一条规定，有以下情形
18、之一，难以履行债务 的，债务人可以将标的物提存：债权人无正当理由拒绝受领；债 权人下落不明；债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未 确定监护人；法律规定的其他情形。33.以下选项中属于通货紧缩产生的原因之一是（）。A.货币供给过多B.经济结构不合理，存在过多的无效供给C.外资流入增加D.有效需求过大【答案】：B【解析】:通货紧缩是指经济中货币供应量少于客观需要量，社会总需求小于总 供给，导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下降的经济现象。通 货紧缩产生的原因有：货币供给减少。有效需求缺乏。供需结 构不合理。由于经济中存在不合理的扩张和投资，造成了不合理的供 给结构和过多的无效供给，当积累
19、到一定程度时必然加剧供求之间的 矛盾，导致供过于求，产品价格下跌。国际市场的冲击。对于开放 度较高的国家，在国际经济不景气的情况下，国内市场也会受到很大 的影响。主要表现在出口下降，外资流入减少，导致国内供给增加、 需求减少，产品价格下降。34.以下可以作为遗产的是（）。A.公民的收入B.公民的林木、牲畜和家禽C.公民居住地附近的公园D.公立学校E.公民的房屋、储蓄和生活用品【答案】：A|B|E【解析】:遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产。根据继承法第三条， 遗产范围包括：公民的收入；公民的房屋、储蓄和生活用品； 公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、图书资料；法律允许公 民所有的生产资料；公
20、民的著作权、专利权中的财产权利；公民 的其他合法财产。35.在借款需求分析中，一个公司的可持续增长率取决于（）oA.资产使用效率B.留存利润C.财务杠杆D,利润率E.偿债能力【答案】:A|B|C|D【解析】：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：利润率，利润率越 高，销售增长越快；留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越 快；资产使用效率，效率越高，销售增长越快；财务杠杆，财务 杠杆越高，销售增长越快。36.遗嘱的形式包括（）。A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E. 口头遗嘱【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根据继承法第十七条的规定，遗嘱有以下五种形式：公证遗嘱;自书遗嘱
21、；代书遗嘱；录音遗嘱；口头遗嘱。37.固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低 于（）。A. 50%60%【解析】：犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。A 项，犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然 人或单位；B项，犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危 害结果所持的心理态度；D项，犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外 在表现，包括危害行为、危害结果。4.国有独资公司的法律性质是（）。A.无限公司B.两合公司C.股份D.有限责任公司【答案】：D【解析】：我国公司法主要以股东承当责任的范围和形式、股东人数的多少 将公司分为有限责任公司和股份
22、两类。一人公司和国有独资C. 70%D. 80%【答案】：D【解析】：固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于 80%；权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；商品及 金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%； 混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品 类资产且任一资产的投资比例未到达前三类理财产品标准。38.以下属于我国商业银行目前可开办的外币存款业务币种有（）oA.港元B.新西兰元C.澳门元D.卢布E.澳大利亚元【答案】：A|E【解析】：目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、 日元、港元、英镑、澳大利
23、亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元, 其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户。39.以下有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有（）。A.通用公式：利息=本金X年（月）数X年（月）利率B.换算公式：日利率（。）=年利率（） +365C.换算公式：月利率（。）=年利率（） H-12D.积数计息公式：利息=累计计息积数义日利率E.逐笔计息公式：利息=本金X年（月）数X年（月）利率+本金X 零头天数X日利率【答案】：A|B【解析】：A项，人民币存款计息的通用公式为：利息=本金X实际天数X日利 率；B项，日利率（。）=年利率（） +360。40 .“太多的货币追求太少的商品”，从而导致一般物价水
24、平上涨，这 种情形属于（）通货膨胀。A.需求拉上型B,本钱推进型C.结构型D.隐蔽型【答案】：A【解析】：需求拉上型通货膨胀是指当总需求与总供给的比照处于供不应求状 态，总需求大于总供给时，过多的需求拉动价格水平上涨。由于在现 实生活中，总需求是由有购买和支付能力的货币量构成，总供给那么表 现为市场上的商品和劳务，所以也就是“过多的货币追求过少的商品” 引起了物价上涨。41 .根据商业银行法中的相关规定，商业银行须在以下哪些事项 之后才可以将资金同业拆出？（）A.父足存款准备金B.留足备付金C.归还中国人民银行到期贷款D.留足股东的股权收益E.留足坏账准备金【答案】：A|B|C【解析】：商业银
25、行法第四十六条规定，商业银行同业拆借业务的拆出资金 限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后 的闲置资金。42 .以下关于大额存单的说法错误的选项是（）oA.大额存单是由银行业存款类金融机构面向金融机构投资人发行的 存款凭证B.发行利率以市场化方式确定C.付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本D.投资人不包括保险公司E.只能在发行人的营业网点、电子银行发行【答案】:A|D|E【解析】：A项，大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发 行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品, 属一般性存款。D项，大额存单的投资人包括个人、非金融企业
26、、机 关团体等非金融机构投资人；鉴于保险公司、社保基金在商业银行的 存款具有一般存款属性，且需缴纳准备金，这两类机构也可以投资大 额存单。E项，大额存单发行采用电子化的方式，既可以在发行人的 营业网点、电子银行发行，也可以在第三方平台以及经中国人民银行 认可的其他渠道发行。43.为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上（）oA.出售有价证券B.购入有价证券C.加大货币投放量D.降低利率【答案】:A【解析】：治理通货膨胀的对策有紧缩的货币政策和紧缩的财政政策，其中，紧 缩的货币政策包括：减少货币供应量；提高利率。中央银行可以 通过在公开市场上出售有价证券来减少货币供应量到达控制通货膨 胀的目的。4
27、4.以下财产中不得抵押的财产是（）。A.国有土地使用权B.个人享有的房屋产权C.个人承包的耕地使用权D.企业所有的汽车【答案】：c【解析】：根据物权法第一百八十四条规定，以下财产不得抵押：土地所 有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权， 但法律规定可以抵押的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的 的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设 施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、 监管的财产；法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。45 .公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（）A.公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是
28、由公司股东依据公 司法自行制定的B.公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法 律效力C.公司章程规定了公司的组织和活动原那么及其细那么，包括经营目的、 财产状况、权利与义务关系等D.公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家 强制力保障实施E.公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事 人，而不具有普遍的效力【答案】：A|D|E【解析】：BC两项是公司章程的作用。46 .考察企业资产是否易于立即变现，具有即时支付能力的指标是()oA.流动比率B.劳动资产比率C.速动比率D.杠杆比率【答案】：C【解析】：速动资产是指易于立即变现、具有即时支付能力
29、的流动资产。速动比 率可用做流动比率的辅助指标，有时借款人流动比率虽然较高，但是 流动资产中易于变现、具有即时支付能力的资产却很少，借款人的短 期偿债能力仍然较差。47.以下属于信托财产的性质的是()。A.信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别B.信托财产与受托人固有财产相区别C.受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信托财产D.信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大E.除法律规定的情况外，对信托财产不得强制执行【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，信托财产具有独立性，可以不受委托人或受托人财务状况的恶 化甚至破产的影响。48 .关于商业银行贷款发放管理
30、，以下说法正确的选项是（）oA.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批 复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署 借款合同B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在 收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据 实际经营需要先行提款C.贷款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行 不按贷款合同约定履行义务，亦不属违约行为D.银行需审查建设工程的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能 按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比【答案】：A【解析】：B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备
31、用信用证作担保的， 应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借 款人提款；C项，贷款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系 即告确立，借贷双方均应依据贷款合同的约定享有权利和承当义务； D项，银行需审查建设工程的资本金是否已足额到位，即使因特殊原 因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到 位的比例。49 .以下有关票据权利的表述，正确的有（）oA.票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得B.票据权利包括付款请求权和追索权C.票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭D.持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭公司是一类特殊的有限责
32、任公司。5 .以下不属于农村银行业中小金融机构的是（）。A.农村商业银行B.邮政储蓄银行C.村镇银行D.农村信用社【答案】：B【解析】：我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、 农村合作银行和村镇银行。6 .银行业从业人员配合监管部门的非现场监管，应当按要求的（） 报送需要的数据和非数据信息。A.报送方式B.报送内容C.报送频率D.保密级别E.追索权是第一顺序请求权【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债 务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索 权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序
33、请求 权。50 .以下关于信贷资产质量指标的说法，正确的有（）。A.不良贷款率反映了目标区域信贷资产整体质量B.不良率变幅反映了目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势C.利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况D.信贷资产相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险低于银行一 般水平E.信贷余额扩张系数小于0时，目标区域信贷增长相对较慢【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，相对不良率反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处 的相对位置。指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明目标 区域信贷风险高于银行一般水平。51 .以下选项中，通常不用于反映银行经营平安性指标的是（）oA.不
34、良贷款率B.净稳定资金比例C.资本充足率D.拨贷比【答案】：B【解析】：风险控制是银行经营过程中需要特别关注的一个问题，要增加利润、 提高银行的价值就要控制风险，减少相应的拨备。银行经营的平安性 指标有：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率。 净稳定资金比例监管指标旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求，属于流动性指标。52.以下不属于货币政策中介目标和操作目标的选择标准的是（）。A.相关性B.可观测性C.可控性D.流动性【答案】：D【解析】：货币政策中介目标和操作目标的选择标准：可观测性，这种指标能 够观察货币政策作用的效果和实施进
35、度，反映这种指标的数据资料能 够准确及时获取，便于定量分析；可控性，即中央银行能按政策意 图对所选择的中介目标和操作目标进行有效控制和调节，要处于中央 银行运用的政策工具的作用范围之内；相关性，这种指标既要与货 币政策工具密切相关，又要与货币政策最终目标紧密相连。53.银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为10000元、72天后才到 期的票据办理贴现，贴现付款额应为（）元。A.89009800B. 8800D. 9900【答案】：B【解析】：贴现付款额= 10000 x (1 10% X 72 + 360) =9800 (元)。54 .从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的账面资本数量应
36、()经济资本。A.大于B,等于C,小于等于D.小于【答案】：A【解析】：经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。从银行审慎、 稳健经营的角度而言，银行持有的资本数量应大于经济资本。55 .金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（）个工作日内， 向同级财政部门和中国银保监会或其属地派出机构报告转让方案及 处置结果。A. 6030B. 4515【答案】：B【解析】：金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（即金融企业向受让资 产管理公司完成档案移交）30个工作日内，向同级财政部门和银保 监会或其属地派出机构报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金 融企业报告财政部和银保监会，地方管理的
37、金融企业报告同级财政部 门和其属地派出机构。同一报价日发生的批量转让行为作为一个批 次。56.企业的财务风险主要表达在（）oA.应收账款异常增加B.流动资产占总资产的比重大幅上升C.产品积压、存货周转率大幅下降D.企业销售额下降，本钱提高E.经营性净现金流量持续为负值【答案】：A|C|D|E【解析】：企业的财务风险主要表达在：企业关键财务指标是否发生重大不利 变化，包括盈利能力、资产质量、债务风险、经营增长状况等指标恶 化；经营性净现金流量持续为负值；产品积压、存货周转率大幅 下降；应收账款异常增加；流动资产占总资产比重大幅下降； 短期负债增加失当，长期负债大量增加；银行账户混乱，到期票据 无
38、力支付；企业销售额下降，本钱提高，收益减少，经营亏损； 不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；财务记录和经营 控制混乱；对外担保率超过100%、对单一客户担保额过大、有同 质企业互保、担保链、或对外担保已出现垫款的现象；客户存在过 度交易或盲目扩张行为，表现在长期投资与投资收益相比增长过快， 营运资金与EBITDA相比金额较大等；财务本钱不合理上升、高成 本融资不合理增加，显示企业流动性出现问题。57.以下不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（）。A.已核销的账销案存资产B.抵债资产C.个人贷款D.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款【答案】：C【解析】：金融企业批量转让
39、不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以 下不良信贷资产和非信贷资产：按规定程序和标准认定为次级、可 疑、损失类的贷款；已核销的账销案存资产；抵债资产；其他 不良资产。以下不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国 家机关的资产；经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的 资产;国防军工等涉及国家平安和敏感信息的资产;个人贷款（包 括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、 其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）；在借款合同或担 保合同中有限制转让条款的资产；国家法律法规限制转让的其他资 产。58.李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪用 本单位资金
40、25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成（）oA.洗钱罪B.职务侵占罪C.挪用资金罪D.贪污罪【答案】：C【解析】：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用 职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。59.我国个人贷款业务包括（）。A.助学贷款B.银团贷款C.个人信用卡透支D.个人汽车贷款E.个人住房贷款【答案】：A|C|D|E【解析】：个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产 经营等用途的本外币贷款，主要分为四大类：个人住房贷款、个人消 费
41、贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支，其中，个人消费贷款一般 包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷 款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。B项，银团贷款属 于公司贷款业务。60.商业银行与借款人签订贷款合同时，要求借款人提供抵押，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法归还贷款本息时，商业银行 可以通过执行抵押来尽量减少损失，这种风险管理的方法属于（）。A.风险补偿B.风险规避C.风险缓释D.风险分散【答案】：C【解析】：信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用 衍生工具等方式转移或降低信用风险。E.汇报方法【答案】：A|B|C|D【解析】：银行
42、业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频 率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立重大 事项报告制度。银行业从业人员应当保证所提供数据、信息完整、真 实、准确。7.我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高 于（）。A. 10%15%B. 20%50%【答案】：B【解析】:单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团 客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%0计算公式为：单一集 团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额资本净额X 100%。8.银行业从业人员相互之间可通过（）等多种途径和方式，充分开 展行业间的信息交流与合作。A
43、.参加学术研讨会.参加银行业协会活动C.召开专题协调会D.参加同业联席会议E.日常信息交流【答案】：A|B|C|D|E【解析】：在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下，银行业从 业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题 协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合 作。8 .银行从业人员处理客户投诉时，以下行为正确的选项是（）oA.假设在机构规定的投诉反应期限内无法提出处理意见，只能搁置B.对客户错误的投诉和建议无需理会C.应当耐心听取客户投诉，事后假设经过调查发现客户投诉不当那么不必再答
44、复客户D.应当将处理的进展和结果适时地反应给客户【答案】：D【解析】：从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原那么： 坚持客户至上、客观公正原那么，不轻慢任何投诉和建议；所在机 构有明确的客户投诉反应时限，应当在反应时限内答复客户；所在 机构没有明确的投诉反应时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限 向客户反应情况；在投诉反应时限内无法拿出意见，应当在反应时 限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反应时限。10 .以下关于银行业从业人员职业操守一一“同业竞争”的说法中，错误的选项是（）oA.银行业从业人员在办理资金交易业务中，不得以发布虚假信息、串 通制定非正常价格等手
45、段扰乱市场，伺机获利B.银行业从业人员在办理结算业务中，不得以向经办人和持卡人支付 各种不正当费用等恶性价格竞争手段来争取市场份额C.银行业从业人员在办理证券业务中，不得利用内幕消息、非法交易 等手段获取不正当利益D.银行业从业人员在业务宣传、办理业务过程中应当坚持同业间公 正、公平、公开原那么E.银行业从业人员为客户提供各类金融服务时，不得多收或少收客户 服务费用【答案】：B|D【解析】：B项，属于银行业从业人员在办理银行卡业务中禁止的行为；D项， 银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原那么，在业务宣传、 办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。11 .贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重
46、要的区别在于主体（）。A.是否涉及巨额资金B,是否涉及众多被害人C.是否只能由个人实施D.犯罪对象是否是金融机构【答案】：C【解析】：票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的 主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追 究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。12 .以下关于商业银行信贷管理组织架构的说法，不正确的有（）oA.董事会通常下设风险委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活 动B.监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对董事会负责C.股东大会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承当商业银行风 险管理的最终责任D.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，也是银行的“利润中心”