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1、21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第1节基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，须再扣缴10%的个人所得税。()答案：错解析：基金管理者向个人投资者分配收益时不扣所得税。把债券未来的投资收益折算成现值，使之成为购买价格或初始投资额的贴现率是债券的()。A:当前收益率B:内部到期收益率C:持有期收益率D:赎回收益率答案：B解析：一般，债券收益率有多种形式。在投资学中，债券的内部到期收益率被定义为把债券未来的投资收益折算成现值，使之成为购买价格或初始投资额的贴现率。与现货市场投机相比，期货市场投机的重要区别表现在()。A:有效缓解市场价格波动B:
2、目前我国股票市场实行T+1清算制度，而期货市场是T+0，可以进行日内投机C:期货投机具有较高的杠杆率，盈亏相应放大，具有更高的风险性D:投机交易保障了期货市场投机功能的实现答案：B,C解析：与现货市场投机相比较，期货市场投机有两个重要区别：(1)目前我国股票市场实行T+1清算制度，而期货市场是T+0，可以进行日内投机；(2)期货交易的保证金制度导致期货投机具有较高的杠杆率，盈亏相应放大，具有更高的风险性。认股权证和备兑权证的共同之处在于()。A:两者的发行时间相同B:持有者都有权利而无义务C:两者都有杠杆效应D:两者的价格波动幅度都大于股票答案：B,C,D解析：认股权证一般是上市公司在发行公司
3、债券、优先股股票或配售新股之际同时发行，备兑权证发行时间没有限制，所以A选项不正确。技术分析主要适用于周期相对比较长的证券价格预测、相对成熟的证券市场以及预测精确度要求不高的领域。（）答案：错解析：题干体现的是“基本分析”的概念。21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第2节发行人董事、监事、高级管理人员在（ ）内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。A.近1年 B.近2年 C.近3年 D.近5年答案：C解析：发行人董事、监事、高级管理人员在近3年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。资产管理比率通常又称为运营效率比率，主要包括流动比率和速动比率等。()答案：错解析：资产管理比率通常又称为运
4、营效率比率，主要包括存货周转率（存货周转天数）、应收账款周转率（应收账款周转率）、流动资产周转率和总资产周转率等。我国目前资本项目下的外汇收支已经完全开放。答案：错解析：我国目前资本项目下的外汇收支尚未完 全开放，但是近年来有关开放合格境内机构投资者 (0011)投资境外资本市场的呼声越来越高。经常项目的国际收支不包括()。A:贸易收支B:劳务收支C:单方面转移D:长、短期资本答案：D解析：国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移，是最具综合性的对外贸易指标。资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映一国利用外资和偿还本金
5、的执行情况。资本项目一般分为长期资本和短期资本。可转换债券的赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续低于转换价格达到一定幅度时，公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换公司债券。答案：错解析：赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度时，公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换公司债券。21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第3节证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议，委托协议应载明的内容不包括()。A:介绍业务的范围B:执行期货保证金安全存管制度的措施C:报酬支付及相关费用的分担方式D:为客户从事期货交易提供担
6、保答案：D解析：证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明下列事项：(1)介绍业务的范围；(2)执行期货保证金安全存管制度的措施；(3)介绍业务对接规则；(4)客户投诉的接待处理方式；(5)报酬支付及相关费用的分担方式；(6)违约责任；(7)中国证监会规定的其他事项。H股发行与上市要求股东人数至少为()人。A:200B:300C:400D:500答案：B解析：股东人数须视发行的规模及性质而定，但在任何情况下，股东人数须至少为300人。在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（ ）个工作日 内作出是否受理的决定。A. 5 B. 7C. 10 D.
7、14答案：A解析：答案为A。在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件 后应在5个工作日内作出是否受理的决定。上海证券交易所目前实行的是上海证券登记结算公司统一托管和证券营业部分别托管的二级托管制度。()答案：错解析：上海证券交易所目前实行的是上海证券登记结算公司统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度。批发物价指数又称消费物价指数或生活费用指数，反映某一时期生产领域价格变动情况。答案：错解析：零售物价指数，又称“消费物价指数”或 “生活费用指数”，反映消费者为购买消费品而付 出的价格的变动情况。21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第4节在上市公司收购过渡期内，
8、如无特殊情况一般不得进行的行为有()。A:收购人改选上市公司董事会B:被收购公司为收购人提供担保C:被收购公司公开发行股份募集资金D:收购人为挽救陷入危机而出售被收购公司资产答案：A,B,C解析：在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会；被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保；被收购公司不得公开发行股份募集资金，不得有重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（ ）对代发行证券项 目进行注释。A.期初未售出数 B.本期承购或代销数
9、C.本期转出数 D.本期转入数答案：A,B,C解析：答案为ABC。在证券公司年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应按 以下内容对代发证券项目进行注释：（1)代发行证券。按承销方式披露代发行证券的期初未 售出数、本期承购或代销数、本期已售出数、本期转出数和期末结存数；（2)证券发行收入。 按承销项目类别（如A、B股票发行收入、国债发行收入和其他债券发行收入等）披露本年 数、上年数及增减百分比。()是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实。A:账务清理B:价值重估C:损益认定D:资产清查答案：D解析：资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实。本题正确答案为D选项。债券的成本可
10、以看作是（ )。A.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入）的现值与目前债券的市场价格相等 的一个折现率B.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入）的终值与目前债券的市场价格相等 的一个折现率C.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收人）的现值大于目前债券的市场价格的 一个折现率D.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收人）的现值小于目前债券的市场价格的 一个折现率答案：A解析：。从融资者的角度来看，债券的成本是公司为获得资金所支付的各 项费用。但从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是使投资者预期未来现金流量（利 息和本金收入）的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率。按照主要投资对象
11、不同，可将基金分为（）。A:股票基金、债券基金、保本基金、ETFB:成长基金、收益基金、指数基金、货币市场基金C:股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金D:股票基金、债券基金、保本基金、货币市场基金答案：C解析：根据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。保本基金和ETF（交易型开放式指数基金）属于特殊类型基金。21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第5节从事投资银行业务的证券公司应向()等机构报送年度报告。A:中国证监会B:深圳证券交易所C:中国证券业协会D:中国证券登记结算公
12、司答案：A,B,C,D解析：证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。回购交易申报无数量限制。()答案：错解析：回购交易申报有一定的数量限制。上海证券交易所规定申报数量为100手或其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过1万手；深圳证券交易所债券回购的交易单位为合计面额1000元（即1手）及其整数倍。沪、深证券交易所规定，通过竞价交易买入股票、基金、权证的，申报数量应当为()股（份）或其整数倍。A:50B:100C:500D
13、:1000答案：B解析：沪、深证券交易所规定，通过竞价交易买入股票、基金、权证的，申报数量应当为100股（份）或其整数倍。结构化金融衍生工具通常也被称作建构模块工具，它们是最简单和最基础的金融衍生工具。()答案：错解析：金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换等四种常见的金融衍生工具通常被称作建构模块工具，它们是最简单和最基础的金融衍生工具，而利用其结构化特性，通过相互结合或者与基础金融工具相结合，能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品，后者通常被称为结构化金融衍生工具。信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违反信息披露有关规定的，中国证监会可以采取的监管措施不包括（）。A:责令改
14、正B:出具警示函C:监管谈话D:追究刑事责任答案：D解析：信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反有关规定的，中国证监会可以采取以下监管措施：责令改正；监管谈话；出具警示函；将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；认定为不适当人选；依法可以采取的其他监管措施。21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第6节基金管理人与托管人之间是（ ）的关系。A.相互依赖 B.相互促进C.相互竞争 D.相互制衡答案：D解析：基金管理人与托管人的关系是相互制 衡的。基金管理人负责基金资产的经营；托管人 由主管机关认可的金融机构
15、担任，负责基金资产 的保管。他们的权利和义务在基金合同或基金公 司章程中已预先界定清楚，任何一方有违规之处， 对方都应当监督并及时制止，甚至请求更换违 规方。企业发行企业债券必须符合的条件是（ ）。A.企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值B.企业规模达到国家规定的要求C.企业经济效益良好，发行企业债券前连续2年盈利D.企业财务会计制度符合国家规定答案：A,B,D解析：本题考查企业发行企业债券必须符合的条件。选项C应该是企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利。首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。()答案：对解析：首次发行
16、未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。资者在从事证券交易之前，应首先在（）开立证券账户，之后才可以从事证券交易A:中国证券登记结算公司或者其代理点B:证券经纪人C:证券交易所D:存管银行答案：A解析：投资者在从事证券交易之前，必须向证券登记结算公司提交有关开户资料，开立证券账户后，才可以从事证券交易，通常由证券公司等开户代理机构代理证券登记结算公司为投资者开立
17、证券账户证券市场的非系统风险是指只针对某个行业或者个别公司的风险。()答案：对解析：证券市场的非系统风险是指只针对某个行业或者个别公司，它是与系统风险相对的一个概念。21年证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第7节宏观经济分析方法中，总量分析法最为重要，结构分析法要服从于总量分析法。()答案：错解析：总量分析和结构分析是相互联系的。总量分析侧重于总量指标速度的考察，侧重分析经济运行的动态过程，结构分析侧重于对一定时期经济整体中备组成部分相互关系的研究，侧重分析经济现象的相对静止状态。总量分析非常重要，但它需要结构分析来深化和补充，而结构分析要服从于总量分析的目标。已设立的股份有限公司增加资本
18、，申请发行境内上市外资股时( )。A:公司净资产总值不低于1.5亿元人民币B:公司净资产总值不低于1亿元人民币C:公司总资产值不低于1.5亿元人民币D:公司总资产值不低于1亿元人民币答案：A解析：根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定第九条的规定，已设立有股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于1.5亿元人民币。新股发行体制改革第一阶段主要推出的措施有()。A:完善询价和申购的报价约束机制，形成进一步市场化的价格形成机制B:优化网上发行机制，将网下网上申购参与对象分开C:对网上单个申购账户设定上限D:增强定价信息透明度答案：A,B,C解析：新股发行体制改革第一阶段
19、主要推出的措施有：完善询价和申购的报价约束机制，形成进一步市场化的价格形成机制。优化网上发行机制，将网下网上申购参与对象分开。对网上单个申购账户设定上限。加强新股认购风险提示，提示所有参与人明晰市场风险。公司重组会引起公司价值的巨大变动，因而股价也随之剧烈波动，但重组对公司最终是有利的，因而对股价也是有利的。 （）答案：B解析：。重组对公司的影响存在不确定性，重组后是否改善公司的经营状况，是否对公司有利，是决定公司股价变动方向的决定性因素。金融工程是20世纪70年代中后期在西方发达国家兴起的一门新兴学科。()答案：错解析：金融工程是20世纪80年代中后期在西方发达国家兴起的一门新兴学科。21年
20、证劵从业( 旧 )考试真题及答案9节 第8节根据证券发行与承销管理办法，以下关于新股定价与配售的表述，正确的有（）。A:同下投资者被剔除的最高报价部分不得参与网下申购B:发行人和主承销面在剔除最高报价后，根据剩余报价及申购数量协商确定发行价格C:网下投资报价后，发行人和主承销面应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资D:同下投资者在剔除最高报价部分后有效报价投资者数量不足的，应当中止发行答案：A,B,D解析：证券发行与承销管理办法（2022年修订）第七条规定，首次公开发行股票采用询价方式的，网下投资者报价后，发行人和主承销面应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不
21、得低于所有网下投资者拟申购总量的10%，然后根据剩余报价及拟申购数量协商确定发行价格。剔除部分不得参与网下申购。公开发行股票数量在4亿股（含）以下的，有效报价投资者的数量不少于10家；公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者的数量不少于20家。剔除最高报价部分后有效报价投资者数量不足的，应当中止发行。美国住房权益贷款中对已经抵押过的房产，即使房产总价扣减净值后有余额，也不能申请再贷款。()答案：错解析：在美国，对已经抵押过的房产，若房产总价扣减净值后仍有余额，可以申请再抵押。清算与交收的原则包括（ ）。A.实物交收原则 B.货银对付原则C.净额清算原则 D.分级结算原则答案：B,C,D解
22、析：清算与交收的原则主要包括：（1）净额清算原则；（2）共同对手方制度；（3）货银对付原则；（4）分级结算原则。债券收益的表现形式有（ ）。A.利息收入 B.资本损益C.再投资收益 D.分红答案：A,B,C解析：在实际经济活动中，债券收益可以 表现为三种形式：利息收入、资本损益、再投资收 益。分红是股票的收益形式之一。证券公司不得接受下列()全权委托。A:决定证券买卖B:选择证券种类C:决定买卖数量D:决定买卖价格答案：A,B,C,D解析：我国证券市场目前还很不成熟，如果允许证券公司接受客户的全权委托，证券公司就可能利用客户的账户和资金翻炒证券，扰乱市场，并为公司牟利而损害客户利益。21年证劵
23、从业( 旧 )考试真题及答案9节 第9节并购重组委员会审核下列()事项的，适用中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程。A:根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的B:上市公司以新增股份向特定对象购买资产的C:上市公司实施合并、分立的D:中国证监会规定的其他并购重组事项答案：A,B,C,D解析：本题考查中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程第二条的相关规定。基金监管的重要意义体现在（ ）。A.维护证券市场的良好秩序 B.提高证券市场的效率C.阻碍证券市场的健康发展 D.保护基金份额持有人利益答案：A,B,D解析：基金监管对于维护证券市场的良好秩序、提
24、高证券市场的效率、保护基金份额持有人利益均具有重大意义，是证券市场监管体系中不可缺少的组成部分。下列有关LOF的表述，正确的是（）。A:可以在场内外转托管B:都是指数基金C:只可以在场内申购、场外赎回D:可以在场内外申购、赎回答案：A,D解析：上市开放式基金(ListedOpen-endedFunds，LOF)是一种既可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和申购或赎回，并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的一种开放式基金与ETF相区别，LOF不一定采用指数基金模式，也可以是主动管理型基金；LOF所具有的可以在场内外申购、赎回，以及场内外转托
25、管的制度安排，使LOF不会出现封闭式基金大幅度折价交易的现象。发起人不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权、土地使用权或者设定担保的财产等作价出资。()答案：错解析：发起人不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。本题说法错误。投资者有两种方式参与证券交易所ETF的投资，一是进行申购和赎回；二是直接从事 买卖交易。( )答案：对解析：投资者有两种方式参与证券交易所ETF的投资：一是进行申购和赎回；二 是直接从事买卖交易。按现行有关制度规定，买卖证券交易所ETF的投资者需具有证券交易所 A股账户或基金账户，进行证券交易所ETF申购、赎回操作的投资者需具有证券交易所A股 账户。