《中级银行从业资格考试《个人理财》模拟真题二.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中级银行从业资格考试《个人理财》模拟真题二.docx（30页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、中级银行从业资格考试个人理财模拟真题二1 单选题（江南博哥）企业年金的特征不包括()。A.非强制性B.企业行为C.政府行为D.不属于委托人的清算财产正确答案：C 参考解析：企业年金具有以下几个特点：由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担：企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，中国是养老金信托制度的开创者。故答案选C。2 单选题 陈先生通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（ ）特性。A.制度的复杂性B.财产的独立性C.受托人的专业性D.受托人的独立性正确答案：B 参考解析：如果设立家庭信托
2、将财富通过信托收益权分配的方式传承给下一代的话，因信托财产的独立性(家庭信托资产不列入委托人的遗产)，就可以合法规避遗产税和赠与税。3 单选题 在合同中明确列明属于保险责任范围的重大疾病的名称，一旦被保险人确诊罹患保险合同约定的某种疾病，保险公司即予以保险赔付。这样的险种被称为()。A.补偿大病医疗保险B.重大疾病保险C.一般疾病保险D.综合医疗保险正确答案：B 参考解析：在我国，重大疾病保险是重要的健康保险产品。在理赔时一般采取提前给付的方式。即在合同中明确列明属于保险责任范围的重大疾病的名称，一旦被保险人确诊罹患保险合同约定的某种疾病，保险公司即予以保险赔付。4 单选题 以下关于企业年金的
3、发放说法错误的是（）。A.职工达到国家规定的退休年龄时可以领取企业年金B.出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人C.职工达到领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金D.职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金正确答案：C 参考解析：根据企业年金办法的规定，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权；出国(境)定居人员的企
4、业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。未达到上述企业年金领取条件之一的，不得从企业年金个人账户中提前提取资金。5 单选题 （）尤其是针对朋友间的借贷和一些特殊“投资”渠道可能产生的无法收回借出去的资金的风险等。A.财产风险B.责任风险C.信用风险D.投资风险正确答案：C 参考解析：信用风险：尤其是针对朋友间的借贷和一些特殊“投资”渠道可能产生的无法收回借出去的资金的风险等。6 单选题 2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的
5、父母尚在。 若何先生发生了意外，保险公司按合同规定向王女士支付的保险金（）。A.由受益人独立享有B.由何先生的父母享有C.应当作为何先生的遗产处理D.由王女士和何先生的父母共同享有正确答案：A 参考解析：受益人的特征之一是：受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理。7 单选题 随着财富的积累以及客户年龄的变化，客户对财富传承规划的需求也越来越迫切。下列关于财富传承规划的说法正确的是()。A.财富传承规划的对象是客户的资产B.财富传承规划对保证财产安全作用不大C.进行财富传承规划不可以避免遗产继承纠纷D.进行财富传承规划可以在体现财富持有人意志的同时，维护家庭和谐正确答案：
6、D 参考解析：进行财富传承规划的一个优势是可以不简单按照法定继承来分配财产。通过有艺术、有技巧地分配财产。可以在体现财富持有人意志的同时，维护家庭和谐。财富传承规划的对象是客户的资产和负债，甚至还包括企业经营，通过对客户资产和负债进行妥善的安排，对企业经营的顺利让渡，可以确保财富得到顺利传承，降低财富损失风险，A项不正确；通过合理的财富传承方案设计，可以降低财富损失风险，B项不正确；进行财富传承规划可以避免遗产继承纠纷。C项不正确。8 单选题 死亡保险根据保险期限的不同可分为定期寿险和终身寿险，以下关于终身寿险的说法错误的是()。A.终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死
7、亡保险金B.所有终身寿险都有固定的保险期限且终身寿险保单都必须拥有现金价值C.终身寿险具有储蓄价值D.终身寿险可以分为普通终身寿险、限期缴费终身寿险以及趸交终身寿险正确答案：B 参考解析：终身寿险不具有固定的保险期限，它是为被保险人提供终身保障的保险产品。在保险合同中规定，无论被保险人何时死亡，保险人都要给付保险金。9 单选题 某债券为一年付息一次的息票债券，票面价值为1000元，息票利率为10，期限为10年，当市场利率为8时，该债券的发行价格应为()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7正确答案：C 参考解析：由附息债券定价公式：p=C(1+r)+C(1+r)2
8、+(C+B)(1+r)n，则该债券价格为：P=100010(1+8)+100010(1+8)2+(100010+1000)(1+8)10=11342(元)。10 单选题 进行技术分析的基础是（）。A.证券价格延趋势移动B.市场行为反映一切信息C.历史会重演D.以上都不对正确答案：B 参考解析：技术分析的假设：1.市场行为反映一切信息（反映性）：这条假设是进行技术分析的基础。其主要思想是：任何一个影响证券市场的因素，最终都必然体现在股票价格的变动上。 2.证券价格沿趋势移动（趋向性）：这一假设是进行技术分析最根本、最核心的条件。其主要思想是：证券价格的变动是有一定规律的，即保持原来运动方向的惯性
9、，而证券价格的运动方向是由供求关系决定的。 3.历史会重演（重演性）：这条假设是从人的心理因素方面考虑的。市场中进行具体买卖的是人，是由人决定最终的操作行为。11 单选题 风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。下列选项中，()不适宜作为风险管理的目标。A.减少损失B.降低事故发生概率C.彻底消灭风险发生D.实现企业财务的稳定正确答案：C 参考解析：风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障，可以分为损前目标和损后目标。前者是指通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最低，使受损
10、企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。人们可以通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，但绝对不可能彻底消灭风险，C项说法不正确。12 单选题 以下说法不正确的是()。A.在实际退休规划制定中，退休养老需要的费用受到生存寿命、个人和家庭成员的健康状况、医疗养老制度的改革、通货膨胀率等诸多因素的影响，很难准确估算B.退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据C.估算社会养老金收入最主要的困难在企业年金、家庭存款方面等个体差异较大D.从国际经验来看，养老金替代率大于70，即
11、可维持退休前的生活水平；如果养老金替代率达到6070，即可维持基本生活水平；如果养老金替代率低于50，则生活水平会较之前有大幅下降正确答案：C 参考解析：估算社会养老金收入最主要的困难在于社会养老制度的不断变化与调整。13 单选题 理财规划中的一个非常核心的功能就是通过制作全生涯模拟仿真表，对客户的理财目标进行评估分析。在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括()。A.全生涯模拟仿真的原理介绍B.模拟环境的设置C.理财重点以及中期、长期理财目标D.分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议正确答案：C 参考解析：理财重点以及中期、长期理财目标属于客户家庭基本信息的内容
12、。14 单选题 衡量了资金需求后，理财师需要对客户的退休收入充分了解。下列不属于客户退休后的收入的是()。A.企业年金B.正常工作收入C.社会养老金D.商业保险正确答案：B 参考解析：退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。15 单选题 孙先生的孩子今年5岁，两年后将开始上小学。初步计算目前各阶段的年支出与就学年数如表3-2所示。不考虑通胀下教育成本上升，用教育金进行投资等因素，孙先生培养孩子到大学毕业，目前需要准备（）。A.8万元B.24万元C.31万元D.45万元正确答案
13、：C 参考解析：不考虑通胀下教育成本的上升，用教育金进行投资等因素，子女教育金的现值就应该是各阶段的开销现值相加，因此，子女教育资金的现值=9+6+6+10=31万元16 单选题 理财师在帮助客户进行借贷决策时，首先应对其借贷目的进行评估，应尽量说服客户不要抱着一夜致富的想法，盲目地通过借贷进行风险较大的投资，在借贷金额方面，家庭债务管理力主()。A.量入为出B.量力而行C.保证较多的结余D.保证生活的品质正确答案：B 参考解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主量力而行，而量力而行的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。17 单选题 在财富传承的工具中，（ ）具有一方去世
14、后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。A.基金会B.联名账户C.跨辈分贷款D.赠与正确答案：B 参考解析：在财富传承的工具中，联名账户具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。18 单选题 教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列关于教育保险的说法，错误的是()。A.目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁(指出生满28天且已健康出院的婴儿)至17周岁B.教育保险一般都具有投资分红功能C.教育保险具有强制储蓄的作用D.教育保险是最有效率的资金增值手段之一正确答案：D 参考解析：教育保险又称教育金保险、子女教
15、育保险，是以为子女准备教育基金为目的的保险。保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。19 单选题 资本资产定价模型主要研究证券市场中资产的预期收益率与风险资产之间的关系。下列关于资本资产定价模型的基本假设，错误的是()。A.影响投资决策的主要因素为期望收益率和风险两项B.投资者是知足的C.投资者都遵守主宰原则D.投资者能事先知道投资收益率的概率分布为正态分布正确答案：B 参考解析：资本资产定价模型假设投资者希望财富越多越好，效用是财富的函数，财富又是投资收益率的函数，B项不正确。20 单选题 中小企业的融资需求特点不包括（ ）。A.信用高B.额度小C.频率高D.周期短正确答案
16、：A 参考解析：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。21 单选题 特雷诺指数是三大经典风险调整收益率指数之一，它是()。A.在收益率标准差构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率B.在收益率值构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价D.在收益率值构成的坐标图中连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率正确答案：B 参考解析：特雷诺指数的计算公式为：TR=(Rp-R)p。其中，TR表示特雷诺业绩指数，Rp表示资产在投资考察
17、期内的平均收益率，R表示考察期内的平均无风险利率，p表示系统风险。特雷诺指数的含义就是每单位系统风险资产获得的超额报酬(超过无风险利率R)。特雷诺业绩指数越大，资产组合的表现就越好；反之，资产表现越差。22 单选题 业余投资爱好者、精明生意人和企业主导型企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显差异，其中精明生意人的资产及投资特征不包括()。A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解B.较多进行股票和不动产投资C.大多属于风险厌恶投资者D.可投资金融资产总量不多正确答案：C 参考解析：精明生意人的资产及投资特征为：拥有较多的理财经验，对私人银行服务及创新产品均有较多的了解；较多进行股票和不动产投
18、资，也有一定的投资需求：虽然可投资金融资产总量不多，他们普遍有比较高的风险偏好。23 单选题 代书遗嘱应当有（ ）以上的见证人在场见证。A.2个B.3个C.4个D.5个正确答案：A 参考解析：代书遗嘱应当有2个以上的见证人在场见证。24 单选题 （）是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准，通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得。A.预期投资回报率B.养老保险制度缺口C.退休金D.养老金替代率正确答案：D 参考解析：养老金替代率是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准，通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年
19、度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得。25 单选题 李雷，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，李雷购买保险的优先顺序应为（ ）。 a 房屋火险；b 意外险；c 大病保险；d 家具盗抢险。A.cbadB.bcadC.badcD.abcd正确答案：B 参考解析：在新婚期阶段，首先应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。26 单选题 投保人又称要保人，下列不是合格的投保人必须满足的条件的是()。A.投保人需具有相应的权利能力和行为能力B.投保人需对保险标的具
20、有保险利益C.投保人需符合保险合同规定的健康标准D.投保人承担支付保险费的义务正确答案：C 参考解析：投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人是任何保险合同不可或缺的当事人之一。要成为合格的投保人通常需要具备以下三个要件：具有相应的权利能力和行为能力；对保险标的必须具有保险利益：承担支付保险费的义务。27 单选题 在财富传承中，人寿保险因其具有的独特功能得到了广泛的运用。关于人寿保险的描述错误的是()。A.人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用B.人寿保险主要是以人的寿命为保障对象C.人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件
21、D.人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定正确答案：D 参考解析：人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险，以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件，通常以指定受益人来完成保险合同约定，因此D项不正确。28 单选题 如果投资者厌恶风险程度越高，那么其无差异曲线的倾斜率越陡，投资组合越接近（）点。A.BB.NC.AD.H正确答案：B 参考解析：对于投资者而言，有效集是客观存在的，它是由证券市场决定的。而无差异曲线则是主观的，它是由自己的风险收益偏好决定的。而厌恶风险程度越高的投资者， 其无差异曲线的斜率越陡，因此其最优投资组合越接近N点。厌恶风险程度越低的投资者，其无差异曲线的斜率越小，
22、因此其最优投资组合越接近B点。29 单选题 工资收入被认定为教育投资收益的一种体现，通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈()关系。A.正相关B.负相关C.不相关D.先正相关后负相关正确答案：A 参考解析：近年来拥有高等教育学历的劳动者数量增长迅速，劳动力市场统计数据也反映出一个人的教育水平或学历对其工资收入水平的影响。工资收入被认定为教育投资收益的一种体现，通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈正相关关系。30 单选题 在企业经营过程中，中小企业主往往采用()形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。A.合伙B.个人独资C.有限
23、责任D.无限责任正确答案：A 参考解析：在企业经营过程中，中小企业主往往采用合伙形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。此外，企业的组织形式也会给中小企业主带来风险。31 单选题 中国金融服务业目前还处在（）的格局。A.混业经营、混业监管B.混业经营、分业监管C.分业经营、分业监管D.分业经营、混业监管正确答案：C 参考解析：中国金融服务业目前还处在分业经营、分业监管的格局，而理财规划又是一项综合的金融服务。32 单选题 在被继承人死亡后，只有具备一定条件才能按遗嘱继承办理，下列关于遗嘱的实质要件的描述不恰当的是()。A.遗嘱人须有遗嘱能力
24、B.遗嘱应当取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权C.遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示D.遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产正确答案：B 参考解析：民法典第一千一百四十一条规定，遗嘱应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。33 单选题 理财师为客户做子女教育规划时的第一项工作为()。A.要求客户确定子女的教育规划目标B.估算教育费用C.了解客户的家庭成员结构及财务状况D.对各种教育规划工具进行分析正确答案：C 参考解析：作为一名专业的理财师，制订一个完善的教育投资规划方案，首先要让客户充分认识家庭财务情况与子女的状况，并协助客户逐步确定子女教育的目标。34 单选题
25、提供优异的客户服务的措施不包括（）。A.做精分内服务B.做足额外服务C.做好创新服务D.做好超常服务正确答案：C 参考解析：提供优异的客户服务的措施包括做精分内服务、做足额外服务、做好超常服务三个方面。其中做精分内服务是指对理财师日常工作职责范围内的，行业标准工作内容或要求要做精做细，要用心做，要做到始终如一；额外服务是指常规之外的，如增值服务、定制服务或个性化服务等；超常服务是指不经常发生、让客户惊喜或意想不到的努力和服务。35 单选题 企业年金办法规定：（）每年不超过本企业职工工资总额的8。A.员工个人缴费B.企业缴费C.企业和员工缴费合计D.企业年金投资运营收益缴费正确答案：B 参考解析
26、：在缴费额度方面，2018年实行的企业年金办法规定，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12。36 单选题 客户关系管理里，客户的满意度是由()决定的。A.客户体验和预期B.客户体验和忠诚C.客户预期和价格D.客户忠诚和价格正确答案：A 参考解析：满意的客户不一定是忠诚客户，因为只有非常满意的客户才可能是忠诚客户。客户的满意度不仅取决于金融机构、理财师的服务水平，还与客户的预期相关。客户满意度可以用以下公式说明：客户满意度=客户体验(获得的服务水平)-客户预期。37 单选题 投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，
27、其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在( )以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。A.40%B.50%C.60%D.65%正确答案：B 参考解析：投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在50以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。38 单选题 美国的高中是（ ）年。A.1B.2C.3D.4
28、正确答案：D 参考解析：英国、澳大利亚高中是2年，美国高中是4年，英国、澳大利亚大多数本科是3年，英国硕士1年制，澳大利亚硕士12年等。39 单选题 某外籍专家甲在中国境内无住所，于219年10月至12月受聘在华工作。该期间甲每月取得中国境内企业支付的工资人民币28000元；另以实报实销形式取得住房补贴人民币4000元。甲在中国期间的个人所得税总额为()元。A.16020B.13020C.9570D.12270正确答案：C 参考解析：在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满183天的个人，为非居民纳税义务人，其工资、薪酬所得，以每月收入额减除费用5000元后的
29、余额为应纳税所得额；外籍个人以非现金形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补贴、搬迁费、洗衣费暂免征收个人所得税。一般工资、薪金所得应纳税额=应纳税所得额适用税率-速算扣除数=(每月收入额-减除费用标准)适用税率-速算扣除数。因此甲在中国期间应缴纳的个人所得税总额=(28000-5000)20-14103=9570(元)。40 单选题 李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：预计李先生退休后每年需要生活费11.5万元；按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预
30、计李先生可以活到82岁；李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；采用定期定额投资方式；退休前投资的期望收益率为6.5%；退休后投资的期望收益率为4.5%。 李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金，同时保证退休后仍然能够保持较高的生活水平，李先生每年年末需追加投资 （）万元。A.0.03B.0.10C.0.15D.0.8正确答案：B 参考解析：使用财务计算器（按后付年金模式计算）,N=30, I/YR=6.5,FV=-8.69，计算得到：PMT=0.10（万元）。即李先生每年年末需要追加投资0.10万元。李先生退休时的基金缺口为14069-132=869使用财务计算器(按先付年金模
31、式计算)，N=17，I/Y=4.5，PMT=-11.5，FV=0;计算得到：PV=140.69。为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时退休基金的账户余额应为140.69万元。 使用财务计算器(按先付年金模式计算)，N=30，I/Y=6.5PV=-20，计算得到：FV=132。李先生拿出的20万元启动资金，到退休时基金额度为132万元。41 多选题 借贷活动的决策是家庭债务管理的主要内容之一，借贷前的决策包括()。A.借贷目的B.借贷活动对家庭财务影响的评估C.还款计划D.借贷渠道的选择E.借贷金额正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一。借
32、贷前的决策包括以下几个方面的内容：借贷目的；借贷金额、期限和产品(包括借贷渠道的选择)；借贷活动对家庭财务影响的评估；还款计划及信用管理措施。42 多选题 推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有()。A.社会企业经营理念的变化B.社会生产方式的变化C.客户消费观念的改变D.客户投资观念的变化E.信息技术的推动正确答案：A,C,E 参考解析：客户关系管理思想和方法的诞生、发展，主要有社会企业经营理念的变化；客户消费观念的改变；信息技术的推动三方面的因素。43 多选题 满意的客户不一定是忠诚的客户，下列关于客户忠诚度与满意度的关系，描述错误的有()。A.客户满意是客户忠诚的前提和基础B.只
33、有非常满意的客户，才有可能成为忠诚客户C.对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意D.使客户有一次非常满意的体验即可让其成为忠诚客户E.理财师的服务标准是做到让客户满意正确答案：D,E 参考解析：客户忠诚度与满意度有如下关系：客户满意是客户忠诚的前提和基础；只有非常满意的客户，才有可能成为忠诚客户；对优质客户或高端客户，如财富管理中心、私人银行客户，理财师的服务标准不能仅仅是做到让客户满意，必须做到让客户非常满意，而且要做到持之以恒、前后一致。44 多选题 除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括（ ）。A.利润分享计划B.员工持股计划C.国家住房保障计划D.失业风险和就业保障E
34、.国家基本医疗保障计划正确答案：C,D,E 参考解析：除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括国家基本医疗保障计划、国家住房保障计划、失业保险和就业保障、工伤保险、最低生活保障等。45 多选题 幼稚期的主要特征包括()。A.大众对产品缺乏认识B.市场需求较小C.公司的销售收入较低D.投资规模大E.亏损的可能性很大正确答案：A,B,C,E 参考解析：幼稚期的主要特征可以概括如下：大众对产品缺乏认识；市场需求较小；公司销售收入较低；亏损的可能性很大；市场风险很大；投资规模小；处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人。46 多选题 投资性资产是客户实现未来理财目标最可依赖的资源，下列属于家庭
35、资产负债表中投资性资产的内容有()。A.活期存款B.定期存款C.养老金个人账户D.自用住房E.住房公积金正确答案：B,C,E 参考解析：普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。其中，投资性资产可分为可配置投资资产和不可配置投资资产。活期存款属于流动性资产，A项不正确；自用住房属于自用性资产，D项不正确。47 多选题 在家庭财务状况分析过程中，家庭财务保障涉及的指标包括（）。A.流动性资产比率B.收入负债比率C.收入结构分析D.投资性资产比率E.理财支出比率正确答案：C,E 参考解析：家庭财务保障涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。48 多选题 支出预算项目通常包
36、含日常生活支出预算和专项支出预算，下列属于专项支出预算的有()。A.子女教育B.医疗C.赡养支出D.家政服务E.普通娱乐休闲正确答案：A,C 参考解析：专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出预算；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车购买或更换及保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。医疗、家政服务、普通娱乐休闲属于日常生活支出预算。49 多选题 遗嘱是一种法律行为，只有具备法律规定的一定条件，才能产生法律效力。下列情况中的()会导致遗嘱无效或部分无效。A.口头遗嘱B.伪造的遗嘱C.被篡改的遗嘱D.受胁迫、欺诈所
37、立的遗嘱E.遗嘱人以遗嘱处分了不属于自己的财产的正确答案：B,C,D,E 参考解析：民法典第一千一百四十三条规定，无民事行为能力人或者限制民事行为能力人所立的遗嘱无效。 遗嘱必须表示遗嘱人的真实意思，受欺诈、胁迫所立的遗嘱无效。伪造的遗嘱无效。遗嘱被篡改的，篡改的内容无效。 遗嘱是遗嘱人独立的民事行为。遗嘱是被继承人生前对自己财产的处分，无须征得他人的同意。 民法典第一千一百四十四条规定，遗嘱继承或者遗赠附有义务的，继承人或者受遗赠人应当履行义务。没有正当理由不履行义务的，经利害关系人或者有关组织请求，人民法院可以取消其接受附义务部分遗产的权利。50 多选题 下列关于教育金信托说法正确的有()
38、。A.信托一般为委托人根据理财规划的目标将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为B.有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产C.离异家庭原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用D.高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托E.有大额整笔资金的家庭，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率正确答案：A,
39、B,C,D 参考解析：信托一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构)，受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。教育金信托，比较适合如下几类客户：有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产，投资者可以与受托人谈妥预期收益率及投资范围，并指定子女为受益人。离异家庭，原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用。高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成
40、期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率。51 多选题 下列信用和债务管理指标的计算公式正确的是()。A.收入负债率=年本息摊还额税后总收入B.收入负债率=年本息摊还额税前总收入C.偿付比率=净资产总资产D.融资比率=投资负债总资产E.偿付比率=总资产净资产正确答案：A,C 参考解析：信用和债务管理方面涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、融资比率、偿付比率、自用贷款成数等。其中，收入负债率=年本息摊还额税后总收入，资产负债率=总负债总资产，偿付比率=净资产总资产，融资比率=投资负债投资性资产，自用贷款成数=自用资产负债自用性资产等。52 多选题 技术分析主要用于股票投资分析，
41、它的假设条件包括()。A.市场行为反映一切信息B.价格沿趋势移动C.历史会重演D.影响证券市场的因素不可能完全体现在股票价格的变动上E.即使供求关系不发生改变，证券价格的走势也可能发生反转正确答案：A,B,C 参考解析：技术分析的假设条件是：市场行为反映一切信息；价格沿趋势移动：历史会重演。市场行为反映一切信息这一假设是进行技术分析的基础，即任何一个影响证券市场的因素，最终都必然体现在股票价格的变动上。所以，D项错误。证券价格沿趋势变动这一假设下，只要供求关系不发生根本改变，证券价格的走势就不会发生反转。因此，E项错误。53 多选题 与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有()。A.品种较多B
42、.缴费水平较高C.流动性水平较高D.风险收益水平较低E.退保成本较高正确答案：A,B,D,E 参考解析：商业养老保险是社会养老保险的有益补充，与社会养老保险相比具有以下特征：品种较多、缴费水平比社会养老保险高，相应保障水平也高。风险收益水平较低、流动性一般、退保成本较高。C项不正确。54 多选题 全生涯财务状况模拟仿真包含()。A.现金流量分析B.投资性资产额度模拟分析C.家庭总收入分析D.未来收入模拟分析E.投资意向分析正确答案：A,B 参考解析：全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段，也是比较能全面地展示客户未来
43、历年收入支出情况、现金流状况和投资性资产(理财财富)净值的变化状况的一种分析工具。55 多选题 全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有()。A.设置模拟环境B.列出未来不同阶段的各项收入、支出C.计算历年的净现金流D.计算客户所需投资报酬率并评估E.计算历年的可配置投资性资产额度正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：全生涯模拟仿真的制作过程包括以下几个步骤： 第一步：设置模拟环境，如假设收支增长率、退休年龄、终老年龄等。 第二步：数字来自家庭财务报表，如资产负债表、收支储蓄表等，列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出；
44、计算期初可投资的生息资产即期初理财准备。 第三步：计算历年的净现金流，历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要变现投资性资产即理财准备来弥补缺口。 第四步：计算客户要达成人生目标现金流所需投资报酬率即IRR ,并评估该报酬率是否合理。如果太高或者太保守，需要调整。 第五步：计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现理财财富为负的情况。如果出现负数，需要调整。56 多选题 税收是我们为文明社会付出的代价，下列对税收的内涵理解正确的有()。A.国家征税的目的是满足社会成员获得公共产品的需要B.国家征税凭借的是公共权力C.征收税的主体只能是代表社
45、会全体成员行使公共权力的政府D.税收是国家筹集财政收入的主要方式E.税收是公民的自愿行为正确答案：A,B,C,D 参考解析：对税收的内涵可以从以下几个方面来理解：国家征税的目的是满足社会成员获得公共产品的需要；国家征税凭借的是公共权力(政治权力)，征收税的主体只能是代表社会全体成员行使公共权力的政府，其他任何社会组织和个人是无权征税的，与公共权力相对应的必然是政府管理社会和为民众提供公共产品的义务; 税收是国家筹集财政收入的主要方式；税收必须借助法律形式进行。57 多选题 下列关于商业保险与社会保险的说法，正确的有()。A.商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的B.社会保险是通过法律强制实施的C.社会保险以营利为目的D.社会保险包括财产保险和人身保险E.商业保险以保险费的多少来加以差别保障正确答案：A,B,E 参考解析：商业保险与社会保险相比较，具有以下三个特点：自愿性，商业保险法律关系的确立，是投