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1、中级银行从业资格考试个人理财模拟真题三1 单选题（江南博哥）以（）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。A.保险标的B.保险性质C.实施方式D.承保正确答案：A 参考解析：以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险和人身保险；按承保划分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险；按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。故本题选A。2 单选题 贷款安全比率的合理区间(包括房贷)是（）。A.小于50B.小于30C.小于40D.小于20正确答案：A 参考解析：贷款安全比率是债务负担率的细分指标，等于每月本息支出除以每月现金收入。它的合理区间为：如果包括房贷，应小
2、于50；如果不包括房贷，应小于30。3 单选题 在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加（）岁为准。A.35B.57C.68D.510正确答案：D 参考解析：为了防止养老金筹备不足的问题，在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加510岁为准。4 单选题 王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险。则王先生夫妇购买（）比较合适。A.最后生存者年金B.共同生存年金C.最后死亡者年金D.共同死亡年金正确答案：A 参考解析：A项符合题意，最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条
3、件的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不变。5 单选题 表53描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是（）。A.投资组合的夏普比率=069B.投资组合的特雷诺指数=069C.市场组合的夏普比率=069D.市场组合的特雷诺指数=069正确答案：A 参考解析：投资组合的夏普比率和特雷诺指数： SP=(035006)042=069；TP=(035006)12=024； 市场组合的夏普比率和特雷诺指数： SM=(028006)03=073；TM=(028006)1=022。6 单选题 延期税务规划中，延期纳税的优点不包括（）。A.
4、节省利息支出B.有利于资金周转C.减少税种降低税率D.降低了实际纳税额正确答案：C 参考解析：延期纳税的好处有：有利于资金周转；节省利息支出；由于通货膨胀的影响，延期以后缴纳的税款必定下降，从而降低了实际纳税额。故本题选C。7 单选题 以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。A.危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效B.遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱C.口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱D.口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱正确答案：A 参考解析：遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱。口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后，遗嘱人能够以书
5、面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。（A选项错误）根据民法典的规定，代书遗嘱、打印遗嘱、录音录像遗嘱和口头遗嘱都必须有两个以上的见证人在场见证。遗嘱见证人是证明遗嘱真实性的第三人。故本题选A。8 单选题 保险人接受被保险人提出的委付，并按保险金额全数赔付后，依法对保险标的所取得的权利属于（）。A.保管权B.使用权C.所有权D.占有权正确答案：C 参考解析：物上代位是指保险标的遭受保险责任范围内的损失，保险人按保险金额全数赔付后，依法取得该项标的的所有权。9 单选题 小王单位的同事外出遇险，因医疗费用高昂，其生活困难，工会组织大家为该同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，这部分支
6、出属于（）。A.赡养支出B.理财支出C.生活支出D.其他支出正确答案：D 参考解析：家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和其他支出。其中，其他支出是指家庭生活支出和理财支出不包括的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。故本题选D。10 单选题 综合理财规划服务的第一步是（）。A.整理服务对象家庭财务状况信息B.收集服务对象家庭财务状况信息C.明确服务对象的背景信息和初步需求D.明确服务对象及其家庭财务状况信息正确答案：C 参考解析：综合理财规划服务的第一步就是要明确服务对象的背景信息和初步需求。11 单选题 与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于（
7、）。A.日常生活支出预算B.特殊用途支出预算C.专项支出预算D.其他支出预算正确答案：C 参考解析：支出预算项目通常包括但不限于日常生活支出预算项目和专项支出预算，与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。12 单选题 理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60。针对这种情况，小王的最优建议是（）。A.建议客户加大储蓄力度B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆D.根据客户意愿行事正确答案：B 参考解析：关于家庭结余的支配项目包括了专项结余和自由结余两大类。专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷
8、本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性；同时自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结余占比较高，理财积极性低，因而理财师应当建议适当配置理财基金，增加专项结余占比。故本题选B。13 单选题 收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以_为标准，尽量不超过_。（）A.20；40B.30；40C.30；60D.40；40正确答案：B 参考解析：收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据经验法则，以30为标准，尽量不超过40。14 单选题 赵兰特别喜欢自己
9、活泼可爱的小侄女，打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是（）。A.赵兰违反了最大诚信原则B.赵兰侄女年龄太小C.赵兰对其侄女不具有保险利益D.赵兰违反了损失补偿原则正确答案：C 参考解析：保险的基本原则之一是保险利益原则。根据保险法第十二条规定，人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者；除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。本题中，赵兰女士对其侄
10、女是不具有保险利益的，所以会遭到保险公司的拒保。故本题选C。15 单选题 邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。A.大数法则B.高等数学C.利息理论和数理统计D.概率论和利息理论正确答案：A 参考解析：保险的基于原理之一是大数法则。大数法则是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。16 单选题 财富传承工具不包括（）。A.遗嘱B.家族信托C.保险D.财产赠与合同正确答案：D 参考解析：财富传承的工具的选择关系到财富传承的安全、成本和效率。一般而言，财富传承工具包括遗嘱、家族信
11、托、保险、保险金信托等形式。17 单选题 在分红寿险的红利分配方式中，属于增额红利的是（）。A.现金给付B.抵交保费C.购买缴清保额D.增加保单保额正确答案：D 参考解析：分红寿险的红利分配方式有两种：现金红利分配，包括直接领取现金、抵交保费、累积生息和购买缴清保额等；增额红利分配，是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。故本题选D。18 单选题 某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据关于印发中小企业划型标准规定的通知的规定，该宾馆属于（）。A.大型企业B.中型企业C.小型企业D.微型企业正确答案：D 参考解析：对于住宿业，从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。
12、其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。故本题选D。19 单选题 某零息债券还剩35年到期，面值100元，目前市场交易价格为86元，则其到期收益率为（）。A.14B.163C.44D.466正确答案：C 参考解析：该零息债券的到期收益率20 单选题 其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是（）。A.红利所得B.年终奖C.财产继承D.特许权使用费所得正确答案：C 参考解析：C项正确，中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支
13、持(如父母或者离异配偶的抚养费)或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD两项属于投资收入；B项属于工作收入。21 单选题 特雷诺指数和夏普比率（）为基准。A.均以资本市场线B.均以证券市场线C.分别以资本市场线和证券市场线D.分别以证券市场线和资本市场线正确答案：D 参考解析：特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率，其风险使用的是系统性风险，故是以贝塔为横轴的证券市场线为基准；夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值，它衡量了投资组合每单位波动性所获得的回报，故是以标准差为横轴的资本市场线为基准。22 单选题 小王领取了年终奖后，打算在海南岛买两套房产，一套
14、供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小区物业出租，计划以后房产升值卖出赚钱。这两套房产的性质（）。A.均为自用性资产B.均为投资性资产C.分别为自用性资产和投资性资产D.分别为投资性资产和自用性资产正确答案：C 参考解析：普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产，指的是客户当前用于维护家庭生活品质的资产，包括增值型的资产，譬如自用住房、空置或者用于度假的(不产生收入)的房产、艺术品收藏等；流动性资产，是客户用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金，典型的家庭流动性资产是现金、银行活期存款；投资性资产，指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产，包括股票、基金投资、
15、投资性房产、债券等。供父母在冬天居住，改善父母的生活为自用性资产；打算委托小区物业出租，计划以后房产升值卖出赚钱为投资性资产。故本题选C。23 单选题 客户忠诚度是建立在（）基础之上的，因此需提供高品质的产品和服务来提升客户体验。A.客户的盈利率B.客户的满意度C.客户资产规模D.客户价值正确答案：B 参考解析：客户满意是客户忠诚的前提和基础。24 单选题 用来测定一种股票的收益受整个股票市场收益变化影响程度的指标是（）。A.期望B.标准差C.系数D.方差正确答案：C 参考解析：系数是特定资产(或资产组合)的系统性风险度量。换句话说，系数就是一种评估证券系统性风险的工具，用于度量一种证券或一个
16、投资证券组合相对总体市场的波动性。A项，期望是对证券投资收益的衡量指标；BD两项，方差和标准差是作为风险的测度。故本题选C。25 单选题 在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。A.量入为出B.量力而行C.保证较多的结余D.保证生活的品质正确答案：B 参考解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。26 单选题 以下选项中，不属于退休规划原则的是（）。A.收益最大化原则B.尽早性原则C.谨慎性原则D.平衡原则正确答案：A 参考解析：由于退休养老在客户众多理财目标中的特殊性和艰巨性，理财师在做相关规划时应注意如下几点
17、原则：尽早性原则。未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松。通过薪金收入的累积和时间的复利效应，养老金的筹备任务会事半功倍。谨慎性原则。理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计。平衡原则。制定退休规划应注意稳健性和收益性平衡。故本题选A。27 单选题 对于普通家庭而言，潜在的家庭风险中对客户影响最大的是（）。A.人身风险B.信用风险C.财产风险D.投资风险正确答案：A 参考解析：家庭面临的风险主要有人身风险、财产风险及投资风险等，其中对家庭影响最大的是人身风险。28 单选题 孙小姐为某企业员工，2013年和2014年月平均工资分别是9500元和10000元，2013年和2014年
18、当地职工月平均工资为3000元。2014年每月孙小姐个人缴纳的基本养老金是（）。A.720B.1136C.960D.1128正确答案：A 参考解析：通常员工个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为8。同时，缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的300，最低为统筹地职工上年度月平均工资的60。所以孙小姐的缴费基数=3000300=9000(元)，孙小姐月缴养老金=养老保险缴费基数个人缴费费率=90008=720(元)。29 单选题 根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，（）类型的中小企业主经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很
19、低。A.紧密联系型B.业余投资爱好者C.企业主导D.精明生意人正确答案：D 参考解析：按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小企业主简单地分为业余投资爱好者、精明生意人和企业主导型企业主。D项符合题意，精明生意人是指经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。业余投资爱好者：中小企业主的企业发展到一定规模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品。企业主导型企业：中小企业主中个人与企业联系紧密的企业主，企业需求对个人理财的影响较大, 风险承受能力较低。30 单选题 下列关于全生涯模拟仿真的说法错误
20、的是（）。A.列出未来不同阶段的各项收入、支出B.设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等C.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或太低D.计算历年的净现金流，如果净现金流出现负数，说明计算错误，要及时修正正确答案：D 参考解析：D项错误，历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要变现投资性资产即理财准备来弥补缺口。全生涯模拟仿真的制作过程包括以下几个步骤： 第一步：设置模拟环境，如假设收支增长率、退休年龄、终老年龄等。 第二步：数字来自家庭财务报表，如资产负债表、收支储蓄表等，列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出；计算期初可投资的生息
21、资产即期初理财准备。 第三步：计算历年的净现金流，历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要变现投资性资产即理财准备来弥补缺口。 第四步：计算客户要达成人生目标现金流所需投资报酬率即IRR,并评估该报酬率是否合理。如果太高或者太保守，需要调整。 第五步：计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现理财财富为负的情况。如果出现负数，需要调整。31 单选题 下列关于节税的表述错误的是（）。A.巧妙利用税法赋予纳税人的权利B.不属于逃税的行为C.顺应立法精神是节税的一个重要原则D.与通常所说的“避税”，两者一样，无区别正确答案：D 参考解析：D项错误
22、，节税和避税不同，节税具有合法性，避税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的，因此在一定程度上它与逃税一样有损国家税法，直接后果是将导致国家财政收入的减少，间接后果是税收制度有失公平和社会腐败。故节税不需要反节税，而避税则需要反避税。32 单选题 对于投资者来说，一只股票上涨的同时另一只股票也上涨，说明两只股票呈现（）。A.正相关性B.负相关性C.不相关性D.零相关性正确答案：A 参考解析：相关系数等于两种金融资产的协方差除以两种金融资产的标准差的乘积。由于标准差总是正值，因此相关系数的符号取决于两个变量的协方差的符号。如果相关系数为正，则表明两种资产的收益正相关；如果相关系数为负，说明两种
23、资产的收益负相关；如果相关系数为零，说明两种资产的收益之间没有相关性。33 单选题 证券x实际收益率为012，贝塔值是15。无风险收益率为005，市场期望收益率为012。根据资本资产定价模型，这个证券（）。A.被低估B.被高估C.定价公平D.价格无法判断正确答案：B 参考解析：期望收益率=Rf+(RM)-Rf=005+15(012-005)=0155，大于证券的实际收益率012，说明该证券价格被高估。34 单选题 下列关于实质性重要事实的说法正确的是（）。A.指保险人认为重要的事实B.指被保险人认为重要的事实C.以某一个特定保险人的看法为标准D.对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的
24、每一项事实正确答案：D 参考解析：实质性重要事实是指那些影响保险双方当事人做出是否签约、签约条件、是否继续履约、如何履约的每一项事实。对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实；对于投保人而言，则是指那些会影响善意的投保人做出投保决定的事实，如有关保险条款、费率以及其他条件等。故本题选D。35 单选题 下列属于稿酬所得的是（）。A.个人提供著作权的使用权取得的所得B.个人因其作品以图书发表而取得的所得C.作者将自己文字作品手稿原件公开拍卖所得D.作者将自己文字作品手稿复印件公开拍卖所得正确答案：B 参考解析：稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所
25、说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品；“个人作品”包括本人的著作、翻译的作品等。个人取得遗作稿酬，应按稿酬所得项目计税。A项，个人提供专利权、著作权、商标权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得属于特许权使用费所得；CD两项，作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖(竞价)取得的所得，应按特许权使用费所得项目计税。故本题选B。36 单选题 唐先生在学习保险法的时候，了解到保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能不发生的基础上的，这体现的是保险合同的（）。A.射幸性B.双务性C.附和性D.单务性正确答案：A 参考解析：A选项符合题意，保险合同是射
26、幸合同，这种合同的效果在订立时是不确定的，保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性。按照保险合同约定，当未来保险事故发生时，由保险人承担损失赔偿或给付保险金责任。由于保险人所承保的保险标的的风险事故是不确定的，而投保人购买保险仅支付较少量的保费，保险标的一旦发生保险事故，被保险人所能获得的赔偿或给付将是保费支出的数十倍甚至数百倍或更多。37 单选题 下列哪一项不是合格的投保人应当具备的条件?（）A.投保人必须具有相应的权利能力与行为能力B.投保人必须对保险标的具有保险利益C.投保人需符合保险合同规定的健康标准D.投保人应承担支付保险费的义务正确答案：C 参考解析：投保人又称要保人，是指与保险人订立保
27、险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人应当具备以下三个条件：必须具有相应的权利能力和行为能力；对保险标的必须具有保险利益；应承担支付保险费的义务。故本题选C。38 单选题 以下关于终身寿险的说法错误的是（）。A.终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金B.保单现金价值只来源于所缴保费的积累值C.终身寿险具有储蓄价值D.终身寿险可以分为普通终身寿险、限期缴费终身寿险以及趸交终身寿险正确答案：B 参考解析：B项错误，保单现金价值来源于所缴保费的积累值与保险成本积累值之间的差额。39 单选题 下列关于定期寿险说法错误的是（）。A.如果被保险人在保险期限结束时
28、仍然生存，保险公司不承担保险责任B.定期保单具有终身有效的性质C.只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金D.可在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄(如65周岁)为保险期限正确答案：B 参考解析：B选项错误，定期寿险具有固定的保险期限，如在保险合同中约定保险期限为5年、10年或15年；或者在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄(如65周岁)为保险期限。终身寿险不具有固定的保险期限，它是为被保险人提供终身保障的保险产品。只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。如果被保险人在保险期限
29、结束时仍然生存，保险公司不承担保险责任，不支付保险金，同时也不退还已收保费。40 单选题 在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高B.投资负债率越高说明财务负担越大C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标正确答案：D 参考解析：D项错误，自由储蓄率衡量的是客户的储蓄效率是否还有提升的空间，而家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。41 多选题 信用保险主要包括（）。A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险D.进口信用保险E.投资保险正确答案：A,C,E 参考解析：信用保险主要包括商业信用保
30、险、出口信用保险和投资保险。其中商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险，进一步可以细分为贷款信用保险、赊销信用保险和预付信用保险。出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动的风险。故本题选ACE。42 多选题 某理财师对于单项规划的范围不是很明确，按照科学的理财方案制定标准，单项理财规划可以包括（）。A.家庭收支和债务管理B.财富传承规划C.投资规划D.财富保障规划E.税务规划正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：单项理财规划，只是涉及客户某一方面的理财需求，根据这一理财目标提供的有针对性的分析结论和建议。单项理财规划，可以包括下列一项或几项内容：家庭收支和债务管
31、理；教育投资规划；居住规划；养老规划；税务规划；旅游规划；财富保障规划；投资规划；财富传承规划，等等。43 多选题 下列关于税负转嫁的表述，正确的有（）。A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现C.税负转嫁不影响国家税收收入D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向正确答案：A,B,C,E 参考解析：税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整和变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为。一般来讲，转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同；转嫁筹划主要依靠价格变动来实现；转嫁筹划不存在法律上的问题；商品的供求弹性将直
32、接影响税负转嫁的程度和方向。故本题选ABCE。44 多选题 在信息收集过程中，下列属于比较好的信息来源的有（）。A.金融机构账户对账单B.工资表C.报税表D.贷款合同E.投资确认书正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：在信息收集过程中，比较好的信息来源包括：金融机构账户对账单、工资单或完税证明、投资或贷款合同或确认书等。45 多选题 关于两种资产收益率的协方差和相关系数，下列说法正确的有（）。A.协方差为正，说明两种资产收益率变动方向相同B.相关系数为正，说明两种资产收益率变动方向相同C.相关系数为负，说明两种资产收益率变动方向相同D.相关系数为零，说明两种资产收益率变动方向无关E.协方差为
33、负，说明两种资产收益率变动方向相同正确答案：A,B,D 参考解析：协方差为正，投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势；协方差为负，投资组合中两种资产的收益具有反向变动的关系。相关系数为正，两种资产的收益正相关；相关系数为负，两种资产的收益负相关；相关系数为零，两种资产的收益之间没有相关性。故本题选ABD。46 多选题 在日益激烈的市场竞争环境下，仅靠价格优势已经难以留住客户，（）成为理财师成功的关键。A.市场竞争和产品营销B.银行资本规模和网点数C.银行资本规模和广告宣传D.专业化服务E.客户关系管理正确答案：D,E 参考解析：从国内银行的竞争看，在现行的市场竞争环境下，各家银行都提供相似的
34、产品、服务，同质化严重。银行服务的客户数量是衡量银行业务开展情况的重要指标，而且当前的客户尤其高端客户已不再是被动接受服务的角色，他们有诸多的选择权，对金融机构的体验不好、不满意就会导致客户的流失。在人员、资金和技术已不再是决定市场竞争、实力关键因素的情况下，个性化、差异化和专业化的服务，特别是基于对客户的了解和分析，以及开展相应的针对性活动管理，也就是客户关系管理，成为现代银行经营的重点。47 多选题 （）可以视为债权类资产。A.政府债券B.公司债券C.普通股股票D.国际债券E.银行存款正确答案：A,B,D 参考解析：根据客户具体的资产配置(比例)要求，再具体选择各类资产下的理财产品和产品组
35、合，这时可以兼顾客户的个人喜好，譬如对房地产投资或某类股票的特殊喜好。各类产品选择范围如下：(1)现金类：银行存款、货币市场基金、短期国债等； (2)债权类：政府债券、公司债券，国内债券、国际债券、其他债权等； (3)权益类：股票(国际股、国内股、蓝筹股、小型成长股等)； (4)商品及衍生品：黄金等商品，期权、互换等衍生品。(5)其他：房地产、古董。故本题选ABD。48 多选题 客户投诉指责时自我调节的解压法有（）。A.保持冷静，做深呼吸B.我是问题的解决者，我要控制住局面C.我要知道事情的经过和真相，所以我不能激动D.马上给客户解释，分清谁的差错E.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响
36、正确答案：A,B,C,E 参考解析：D项错误，作为金融机构的代表，除了行动迅速外，不应马上向客户解释、说明问题或试图说服客户，那样容易给客户留下理财师在推卸责任的印象，而是应该对客户的处境和反应表示理解，安抚客户和尽力让客户放心，问题会尽快得到解决。49 多选题 下列关于契税的征收，说法正确的有（）。A.计税依据为不动产的价格B.纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人C.对个人购买家庭唯一住房，面积为90平米以下的，减按15的税率征收D.纳税地点为土地、房屋所在地的契税征收机关E.纳税人应当自纳税义务发生之日起5日内，向土地、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报正确答案：A,B,D 参考解析：C
37、项错误，对个人购买家庭唯一住房，面积为90平方米及以下的，减按1的税率征收契税，面积为90平方米以上的，减按15的税率征收契税；E项错误，纳税人应当自纳税义务发生之日起10日内，向土地、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报，并在契税征收机关核定的期限内缴纳税款。故本题选ABD。50 多选题 关于遗嘱的相关表述，下列说法正确的有（）。A.不允许其他遗嘱对公证遗嘱进行撤销、变更。B.自书遗嘱由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、 月、日C.打印遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在遗嘱每一页签名，注明年、月、日D.以录音录像形式立的遗嘱，应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在
38、录音录像中记录其姓名或者肖像，以及年、月、日E.口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证正确答案：B,C,D,E 参考解析：A项错误，允许其他遗嘱对公证遗嘱进行撤销、变更。BCDE表述均正确。51 多选题 下列关于资产配置的说法，正确的有（）。A.情景综合分析法的预测期间在510年B.一般而言，全球资产配置的期限在半年以上C.股票、债券资产配置的期限为半年D.买入并持有策略是积极型的长期再平衡方式E.当市场表现出强烈的上升或下降趋势时，恒定混合策略的表现将劣于买入并持有策略正确答案：C,E 参考解析：A项错误，一般来说，情景综合分析法的预测期间在35年左右，这样既可以超越季节因素和周期因素的影响，
39、能更有效地着眼于社会政治变化趋势及其对股票价格和利率的影响，也为短期投资组合决策提供了适当的视角，为战术性资产配置提供了运行空间。B项错误，不同范围资产配置在时间跨度上往往不同。一般而言，全球资产配置的期限在1年以上。D项错误，买入并持有策略是消极型的长期再平衡方式，适用于有长期计划水平并满足于战略性资产配置的投资者。故本题选CE。52 多选题 保险法规定保险利益原则的作用在于（）。A.可以减少道德风险的发生B.可以保障投保人的利益C.可使危险因素相对稳定D.限制赔偿程度E.有消除赌博的可能性正确答案：A,C,D,E 参考解析：保险利益原则作为保险法的一项基本原则，有它的重要作用：可以减少道德
40、风险的发生；可使危险因素相对稳定；限制赔偿程度；有消除赌博的可能性。故本题选ACDE。53 多选题 下列关于行业一般特征的分析，说法正确的是（）。A.行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断B.如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的卖方集团是强有力的C.如果进入壁垒较高或者新进入者认为严阵以待的守成者会坚决地报复，则这种对守成者造成的进入威胁就会较小D.迈克尔波特指出在一个行业中，存在着四种基本的竞争力量，即潜在的加入者、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡E.市场结构包括市场供给者之间(包括替代品)、需求者之间、供给和需求者之间以及
41、市场上现有的供给者、需求者与正在进入该市场的供给者、需求者之间的关系正确答案：A,C,E 参考解析：B项错误，买方的产业竞争手段是压低价格，要求较高的产品质量或索取更多的服务项目，并且从竞争者彼此对立的状态中获利。其中，如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的买方集团是强有力的。D项错误，根据美国著名的战略管理学者迈克尔波特的观点，在一个行业中，存在着五种基本的竞争力量，即潜在的加入者、替代品、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡。故本题选ACE。54 多选题 经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情形包括（）。A.建造普通标准住宅出售B.由于城市实
42、施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产C.个人之间互换自有居住用房地产的D.土地使用权转让E.国有土地使用权出让正确答案：A,B,C 参考解析：下列项目经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税：建造普通标准住宅出售；企业、事业单位、社会团体和其他组织转让旧房作为廉租住房、经济适用住房房源。由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产。由于城市实施筹划、国家建设需要而搬迁，由纳税人自行转让的房地产。个人之间互换自有居住用房地产的。55 多选题 契税的课税对象包括（）。A.国有土地使用权出让B.土地使用权转让C.房屋买卖D.房屋交换E.房屋赠予正确答案：A,B,C,D,E 参考
43、解析：契税是指在中国境内转移土地、房屋权属，就当事人所订契约，向产权承受人征收的一种税。纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人。契税的课税对象包括：国有土地使用权出让；土地使用权转让；房屋买卖；房屋赠予；房屋交换。56 多选题 下列符合子女教育投资规划原则的有（）。A.追求获取短期高额回报B.专项积累、专款专用C.提前规划、从宽预计D.计划周详、稳健投资E.力求短期稳定的收益正确答案：B,C,D 参考解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下原则：提前规划、从宽预计。专项积累、专款专用。计划周详、稳健投资。故本题选BCD。57 多选题 下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有（）。A.负债比
44、率=总负债总资产B.融资比率=投资性负债总资产C.平均负债利率应低于基准贷款利率的12倍D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30以下正确答案：B,D 参考解析：B项错误，融资比率=投资性负债投资性资产；D项错误，贷款安全比率是债务负担率的细分指标，从收支管理角度考虑，更加符合客户家庭的实际情况。故本题选BD。58 多选题 人寿保险的功用特征有（）。A.人寿保险赔款可实现节税功能B.人寿保险金可用于偿还被保险人破产债务C.人寿保险可实现遗嘱的部分功能D.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失E.可随意转让或者质押正确答案：A,C,D 参考解析：人寿保险的功用特征：人寿保险赔款可实现节税功能；人寿保险金可实现避债功能。人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债，人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押；（BE项错误）人寿保险可实现遗嘱的部分功能；人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失。故本题选ACD。59 多选题 风险管理技术主要包括哪些方法?（）A.自留风险B.分散风险C.转移风险D.回避风险E.消除风险正确答案：A,C,D 参考解析：风险管理技术主要包括以下方法：回避风险；预防风险；自留风险；转移风险。保险是转移风险的一种。故本题