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1、2021年度行政事业单位内部控制报告2021年度行政事业单位内部控制报告 单位公章 单 位 名 称： 中共_县委县政府接待办公室 单 位 负 责 人： _(签章) 分管内控负责人: _(签章) 牵头部门负责人: _(签章) 填 表 人: _(签章) 电 话 号 码: 66_329 单 位 地 址: _行政中心 邮 政 编 码: 344300 报 送 日 期： 2021-2-11 组织机构代码：563816345 隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：乐安县中央办公厅 单位预算级次：一级预算单位 单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：乐安县 单位基本性质：财政补助事业单位 预算管理级次
2、：县级 支出功能分类：其他一般公共服务支出 内设机构数量:2 2021年度支出总额:2,200,000 年末实有人数:4 单位编制人数:4 一、单位内部控制情况总体评价 本单位内控总体运行情况：中 二、单位内部控制总体成果 （一）单位层面 1.单位内部控制领导小组负责人 分管财务领导 2.单位内部控制领导小组会议次数 1次 3.单位主要负责人参加会议次数 1次 4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 是 5.单位内部控制工作小组负责人 分管领导 6.单位内部控制工作小组会议次数 1次 7.单位开展内部控制专题培训次数 1次 8.本年是否开展内部控制风险评估 否 9.是否建立内部控制手册
3、否 10.内部控制牵头部门 行政管理部门 11.内部控制评价与监督部门 行政管理部门 12.内部控制建设方式 单位自建 13.内部控制开展进度 内部控制建立阶段 14.内部控制适用的管理业务领域 预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理 15.内控信息系统涵盖业务领域 无 （二）业务层面 权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况 1.分事行权 对经济和业务活动的决策、执行、监督明确分工、相互分离、分别行权 2.分岗设权 对涉及经济和业务活动的相关岗位依职定岗、分岗定权、权责明确 3.分级授权 对管理层级和相关岗位分别授权明确授权范围、授权对象、授权期
4、限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限 4.定期轮岗 对重点领域的关键岗位建立干部交流和定期轮岗制度 5.专项审计 不具备轮岗条件的单位对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施 内部控制流程与制度建立情况 1.内控流程建立领域 预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、合同管理、其他领域 2.内控流程未建立领域 无 3.内控制度建立领域 预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、合同管理、其他领域 4.内控制度未建立领域 无 职责分离和主要风险管控情况 业务类型 工作职责分离情况 主要管控风险点 1.预算业务管理 已全部分离 1.预算编审与批复： 无 2.
5、预算执行与分析： 无 3.预算追加调整： 无 4.决算管理： 无 5.绩效评价： 未按规定开展预算绩效管理 2.收支业务管理 已全部分离 1.财政拨款收入： 收入金额不实、应收未收或者私设“小金库”的情形时有发生 2.事业收入： 无 3.经营收入： 无 4.票据管理： 票据、印章管理松散存在收入资金流失的风险 5.借款管理： 无 6.报销管理： 无 7.支出申请与资金支付： 无 8.公务卡管理： 无 9.银行账户管理： 无 10.财务印章管理： 无 3.政府采购业务管理 已全部分离 1.采购预算及采购计划编审： 无 2.采购执行申请与审核： 政府采购需求审核不严格需求参数不公允 3.采购组织形
6、式确定： 无 4.采购方式确定及变更： 无 5.采购合同与采购档案管理： 无 6.采购验收与支付： 无 4.资产管理 已全部分离 1.库存现金管理： 无 2.实物资产配置管理： 无 3.资产使用与维修管理： 无 4.资产清查盘点管理： 无 5.实物资产处置管理： 无 6.资产报告管理： 无 7.对外投资立项管理： 无 8.对外投资过程管理： 未按国家有关规定进行对外投资 9.对外投资资产评估管理： 无 10.对外投资处置管理： 无 11.对外投资绩效评价管理： 无 5.建设项目管理 - 1.项目立项管理： 无 2.项目设计与概预算： 无 3.招投标管理： 无 4.项目实施与变更管理： 无 5.
7、建设项目资金支付： 无 6.竣工结算与验收： 无 7.竣工决算审计： 无 8.绩效评价： 无 6.合同管理 已全部分离 1.合同拟定与审批： 违规签订担保、投资和借贷合同; 2.合同履行与监督： 无 3.合同档案管理： 无 4.合同纠纷处理： 无 7.其他领域管理 - 依法办事是政府采购工作的首要准则 内部控制制度执行情况 业务类型 评价要点 评价指标结果/指标值 预算业务管理 1.预算绩效目标设定比例 - 2.预算批复细化程度（预算批复分解比例） 100% 3.预算执行控制程度 12个月 4.绩效评价工作执行情况（项目绩效评价预算完成率） - 收支业务管理 1.非税收入管控情况（非税收入上缴
8、比例） - 2.支出管控情况（财政资金支出占预算比例） 100% 政府采购业务管理 1.采购预算完成情况（实际采购占预算比例） - 资产管理 1.国有资产安全性（资产合规处置比例） 100% 2.资产配置预算完成率 - 3.人均行政资产配置情况 - 建设项目管理 1.建设项目资金控制情况（建设项目超概算率） - 2.投资计划完成情况（实际投资占投资计划比例） - 合同管理 1.合同订立规范情况（合同合规审核比例） 100% （三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效 内部控制是由行政事业单位、旨在提高行政事业单位管理进单位可持公众利益实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。 （四）内部
9、控制工作中存在的问题与遇到的困难 部控制应当贯穿决策、执行监企业及其所属单位的各种业务和事项。因为在内部控制所有起作用的环节也会变得无用。 （五）下一步内部控制工作计划 内部控制应当在全面控制的基础上关注重要业务事项和高风险领域。行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同高风险领域不同。内部控制不能防范所有风险但要关注重要业务事项防范颠覆性风险。 （六）对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议 内部控制应当与行政事业单位的规模、竞争状况和风险水平等相适应 三、单位内部控制存在问题和建议 问题领域 问题分类 存在问题 完善建议 单位层面 1.单位对内部控制的重视程度 - - - - - - -
10、 - - - 2.内部控制组织机构 - - - - - - 3.重点领域和关键岗位制衡机制建设 - - - - - - - - - - 4.内部控制评价监督 同一部门牵头内控实施与内控评价监督； 按照不相容职责分离的原则对内控牵头实施与内控评价监督进行分离； 5.内部控制信息化 内控建设领域信息化程度有待加强； 推进内控建设领域信息化保障内控建设成果有效落地； 6.工作职责分离 - - - - - - - 预算管理 1.建立健全内部控制制度 - - 2.内部控制制度执行 - - - - - - 收支业务管理 1.建立健全内部控制制度 - - 2.内部控制制度执行 - - 政府采购业务管理 1.建立健全内部控制制度 - - 2.内部控制制度执行 - - 资产管理 1.建立健全内部控制制度 - - 2.内部控制制度执行 - - 建设项目管理 1.建立健全内部控制制度 - - 2.内部控制制度执行 - - 合同管理 1.建立健全内部控制制度 - - 2.内部控制制度执行 - - 第 7 页 共 7 页