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1、部门整体绩效评价指标体系参照部门整体绩效评价指标体系参照序 号一级 指标二级指 标三级 指标分 值指标 解释指标说明评分标*1决策 （15分）预算决 策 （2分）预算 决策 规范 性2市委党 校内部 预算决 策权责 是否清 晰明 确，预 算决策 程序是 否规 范，用 以反映 和考核 部门预 算决策 规范情 况。评价要点： 内部预算决 策权责是否清 晰明确； 是否按规定 对项目组织论 证；项目支出预 算是否经集体 决策研究确 定。能提供决策权 文件或资料得 分；能提供项 证会议记录或 得2分；能提 明集体决策的 资料得1分。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博率转结余
2、总额与 调整预 算数的 比率， 用以反 映和考 核该部 门对本 年度结 转结余 资金的 实际控 制程 度。整预算数 X100%o结转结余总 额：部门（单 位）本年度的 结转资金与结 余资金之和（以决算数为 准）。于一个百分点 0.5分，扣完j 止。10一般 性支 出压 减率2部门本 年度一 般性支 出压减 比例， 用以反一般性支出压 减率二（上年一 般性支出科目 决算合计数-当 年一般性支出 科目决算合计一般性支出压 大于等于5%得 分，每低于一 分点，扣0. 5 扣完为止。序一级指标二级指三级分指标指标说明评分标博号标指标值解释映和考数）/上年一般核该部性支出科目决门一般算合计数性支出X10
3、0%o压减程一般性支出压度。减涉及的科目 包括：“商品 和服务支出”（不含“手续 费”、“专用 材料费”、“专用燃料 费”、“工会 经费”、“福 利费”、“税 金及附加费 用”和“其他 商品和服务支 出”）；“房 屋建筑物购 建”、“办公 设备购置”、序 号一级 指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博“公务用车购 置”、“其他 交通工具购 置”等费用。部门本年度“三公经a 二费”：年度预公”经算安排的因公费实际出国（境）支出数费、公务车辆11过程 （30分）预算执 行（12 分）三公 经费 控制 率2与预算 安排数 的比 率，用 以反映购置及运行费 和公务招待 费。“三公”经费
4、控制率二（“三“三公”经费 率小于等于1（ 2分，大于10 得分。和考核公”经费实际该部门支出数/ “三“二公”经费预算公”经安排数）费的实X100%o际控制序一级 指标二级指三级分指标指标说明评分标博号标指标值解释程度。部门本 年度实 际政府 采购金 额与政 府采购政府采购执行 率二（实际政府 采购金额/政府 采购调整预算数）X100%o 政府采购预算：采购机关政府 采购调整预 算数的 比率和政府采购执行根据事业发展计划和行政任于100%得1分122务编制的、并低于一个百分执行 率执行规 范性，经过规定程序 批准的年度政 府采购计划。（按照年度政 府集中采购目 录及标准，是扣0. 5分，扣
5、止。用以反映和考核该部门政府采购预算执行否“应编尽情况。编”、“应采尽采”，是否序一级指标二级指三级分指标指标说明评分标博号标指标值解释限时申报政府 采购计划，是 否执行定点采 购、网上商城 采购及节约能 源、保护环境 和促进中小企 业发展等政府 采购政策，是 否按照规定履 行合同备案、 履约验收、资 金支付等政府 采购程序，是 否已建立政府 采购内控管理 制度。发现其 中一个问题， 扣0. 5分。）非税部门本非税收入执行非税收入执行13收入2年度非率二（非税收入90%得1分,序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博执行税收入上缴金额/非税60% W非税收2率上缴金收入预
6、算数）率90%得 0. 5额与非X100%o非税收入执行税收入（按照山东60%不得分。预算数省财政厅关于的比率印发山东省政和执行府非税收入管规范理办法的通性，用知（鲁财税以反映2020) 51和考核号）规定，非部门非税收入执收是部收入否合法、合预算执规，非税收入行情是否及时全额况。上缴财政，是 否存在隐匿、 转移、截留、 坐支、挪用非 税收入等情 况，财政电子 票据使用是否序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博合规。发现其中一个问题，此项不得分。）部门为评价要点：加强预是否已制定算管或具有内部财理、预务管理制度、算绩效会计核算制度管理、等管理制度，14预算管 理 （6
7、分）管理 制度 健全 性3规范财 务行为 而制定 的管理是否按要求制 定专项资金管 理办法，是否 按要求制定本每符合一项得 分。制度是部门推进预算否健全绩效管理的制完整，度办法；是否合相关管理制法合度是否合法、规，是合规、完整；否执行相关管理制序 号一级 指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博到位，度是否得到有用以反效执行；映和考是否按要求核该部建立健全并落门管理实内部控制制制度情度体系，会计况。人员设置和会 计档案管理是 否符合规定； 实有资金账 户开设及资金 存管是否规 范；是否落实 “小金库”防治长效机制。预算管 理 （10分）预算部门部评价要点：每出现一处监绩效门整体部门
8、整体支自评资料不真15管理 有效3支出、项目支出、项目支出 绩效运行监控不准确的地方 项扣一分，扣性出绩效结果是否真实止分。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博运行监准确；控和绩部门整体支效自评出、项目支出结果是绩效自评结果否真实是否真实准准确，确。用以反映和考核该部门绩效跟踪监控情况。政府部门是 否严格 执行政 府购买 服务程 序，用 以反映 和考核评价要点：是否有政府16购买 服务 规范2购买服务目录 规定的项目； 是否严格执每符合一项得 分。性行政府购买服 务管理。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博该部门 政府采 购、政 府购买 服务
9、管 理的规 范性。17过程 （30分）预决 算信 息公 开性2部门是 否按照 政府信 息公开 有关规 定公开 相关预 决算信 息，用 以反映 和考核 该部门 预决算 管理的评价要点： 预决算信息 公开时间是否 及时；预决算信息 公开内容是否 完整细化； 预决算信息 公开方式是否 规范；纳入清单管 理的专项资金 管理办法是否 按规定公开。每符合一项得 分。序 号一级指标二级指 标三级 指标分值指标解释指标说明评分标曲2目标设定(5)绩效 目标 合理 性3部门整 体支出 绩效目 标设立 依据是 否充分，是 否符合 客观实 际，用 以反映 和考核 部门整 体支出 绩效目 标与部 门实际 工作任 务的
10、相 符情 况。评价要点： 是否符合国 民经济和社会 发展规划、部 门职能及事业 发展规划等； 指标值是否 符合客观实 际，与历史值 相比波动不 大，是否高于 当年标准值； 是否与预算确 定的资金量相 匹配。每个要点1分序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博公开透预决算信息是明情指与部门预况。算、执行、决 算、监督、绩 效等管理相关 的信息。部门预评价要点：算资金是否符合国使用是家财经法规和否严格财务管理制度执行预规定；财务管理（6分）资金 使用 合规 性算批复资金拨付是本指标为否决和相关否有完整的审标，每出现一182的预算财务管批程序和手续，重大项目符合的，则二 标“财
11、务管理理制度支出是否经过得分。的规评估论证或履定，用行政府采购程以反映序或履行政府和考核购买服务程该部门序；序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博预算资 金的规 范运行 情况。是否符合部 门预算批复的 用途；是否严格执 行国库集中支 付、公务卡结 算制度；是否存在截 留、挤占、挪 用、虚列支出 等情况；是否存在违 规发放津补贴 情况；“三公”经 费、会议费、 培训费和差旅 费是否符合相 关管理制度规 定；纳入清单管 理的专项资金序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博使用是否符合 有关专项资金 管理办法规 定；是否存在违 规设立“小金 库”情况；
12、在各级审 计、监督检查 中是否存在资 金使用的违规 情况。（出现重大违 规情况的，此 项不得分）过程财务管财务部门财务信息评价要点：财务信息资财务信息真实理信息是否符料是否真实准整、准确1分19(30(6准确2合会确；则不得分。分）分）性计财务信息资法、料是否完整。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博政府（主要评价部会计准门会计凭证、则制会计账簿、会度、计报告和其他行政事会计资料是否业单位真实、完整；财务规部门决算报表则等相与单位账簿相关规关数据是否一定，财致；部门决算务信息报表（附资料是表）、行政事否真业性国有资产实、准报告与单位账确、完簿相关数据是整，用否一致等。
13、）以反映和考核该部门财务信息对预算管理序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博工作的反映情况。部门的评价要点：资产是是否制定资否使用产管理实施办合规、法或规定；配置合资产保存是理、处否完整，是否置规定期进行盘资产范、收点；20管理 安全2入及时 足额上资产配置是 否合理；性缴、高资产处置是效使否规范；用，用资产账务管以反映理是否合规，和考核是否及时入销该部门账，是否帐实资产安相符；全运行资产是否有序 号一级 指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博情况。偿使用及处置 收入及时足额 上缴；是否存在低 效闲置资产； 房产管理是 否规范。部门使干部培训实际用预算完成
14、率二（干部资金完培训实际人数/成的干计划培训人21产出（30 分）产出数 量 （8）干部 培训 实际 完成 率3部培训 工作任 务在本 年度内 实际产 出数与数）X100%o 实际培训人 数：部门使用 预算资金完成 的培训任务， 参加中长期班干部培训实际 率大于或等于 100%,得满分 降低一个百分 减0. 5分。计划产次的实际学员出数的人数。比率，计划产出数：用以反部门整体支出序 号一级 指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博映和考 核产出 数量目 标的实 现程 度。绩效目标确定 的在本年度内 计划培训的干 部人数。22社会 培训 实际 完成 率3部门使 用预算 资金完 成的社
15、 会培训 工作任 务在本 年度内 实际产 出数与 计划产 出数的 比率， 用以反 映和考社会培训实际 完成率二（社会 培训实际人数/ 计划培训人 数）X100%o 实际培训人 数：部门使用 预算资金完成 的培训任务， 参加社会培训 的实际学员人 数。计划产出数： 部门整体支出 绩效目标确定社会培训实际 率大于或等于 100%,得满分 降低一个百分 减0. 5分。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博核社会的在本年度内培训目计划进行社会标的实培训的人数。现程度。部门使课题研究实际用预算完成率二（课题资金完研究成果数/计成的课划完成课题题研究数）X100%o23课题 研究
16、实际 完成 率2工作任 务在本 年度内 实际产 出数与 计划产实际完成课 题：部门使用 预算资金完成 的课题研究任 务，课题研究 的实际完成课题研究实际 率大于或等于 100%,得满分 降低一个百分 减0. 5分。出数的数。比率，计划产出数：用以反部门整体支出映和考绩效目标确定核课题的在本年度内序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博研究目 标的实 现程 度。计划进课题研 究的数量。24产出质 量 (6)办学 条件 改善 程度3部门使 用预算 资金完 成的餐 厅委 托、物 业保 安、绿 化、维 修、设 备更新 等任务 的质量 达标情 况。通过现场评 价，查勘物 业、保安、
17、绿 化、教学设备 等情况。每发现一处不 的情况，扣减 分，扣完为止25基建 与装3部门使用预算基建与装修质 量达标率二(质根据实际提 竣工验收合格序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博修质资金完量达标产出数/来评分，有证量达成的基实际产出数）满分，无证明标率建与研X100%o分。讨室装质量达标产出基建与装修质修在本数：部门使用标率二（质量方年度内预算资金完成出数/实际产y质量达的工作任务在X1OO%=1/1X标数与 实际达 标数的 比率， 用以反 映和考 核产出 基建、 装修质 量目标 的实现 程度。本年度内实际 达到既定质量 标准的产品或 服务数量。既 定质量标准是
18、指部门设立部 门整体支出绩 效目标时依据 计划标准、行 业标准、历史 标准或其他标 准而设定的绩 效指标值。100%序 号一级指标二级指 标三级 指标分值指标解释指标说明评分标曲依据绩效目标 设定的 绩效指 标是否 清晰、 细化、 可衡量 等，用 以反映 和考核 部门整 体支出 绩效目 标的明 细化情评价要点：是否将部门 整体支出绩效 目标细化分解 为具体的绩效3绩效 指标 明确2指标；是否通过清 晰、可衡量的每符合一项得 分。性指标值予以体 现；是否与部门 年度主要任 务、年度总体 目标相对应。况。预算配置（2）在职部门在职人员控制在职人员控制4人员 控制 率2（单 位）本 年度实率二（在职
19、人员 数/编制数） X100%o于等于100%得 分，每高于一 分点，扣0. 5序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博部门使用预算26产出(30 分)产出时 效 (6)培 训、 科研 完成 及时性2资金完 成的工 作任务 实际完 成时间 与计划 完成时 间的比 较，用 以反映 和考核 培训、 科研时 效目标 的实现 程度。实际完成时 间：部门使用 预算资金完成 的培训、科研 工作任务实际 所耗用的时 间。计划完成时 间：按照实施 计划或相关规 定完成该工作 任务所需的时 间。后勤部门使实际完成时27保障2用预算间：部门使用服务资金完预算资金完成序 号一级指标二级指 标三
20、级指标分值指标 解释指标说明评分标博及时 性成的后 勤保障 任务实 际完成 时间与 计划完 成时间 的比 较，用 以反映 和考核 后勤保 障时效 目标的 实现程 度。的后勤保障服 务工作任务实 际所耗用的时 间。计划完成时 间：按照实施 计划或相关规 定完成该工作 任务所需的时 间。28基建 装修 完成 及时 性2部门使 用预算 资金完 成的基 建、装基建、装修实 际完成时间： 部门使用预算 资金完成的基 建、装修工作序 号一级 指标29标三级 指标分值指标 解释指标说明评分标博修实际 完成时 间与计 划完成 时间的 比较， 用以反 映和考 核基 建、装 修产出 时效目 标的实 现程 度。任务
21、实际所耗 用的时间。计划完成时 间：按照实施 计划或相关规 定完成基建、 装修所需的时 间。基本 支出 成本 节约 率3完成基 本支出 计划工 作目标 的实际 节约成基本支出成本 节约率二（计 划成本-实际成 本）/计划成 本X100%o基本成本节约 于等于0%,得 分，每降低一 分点扣减0. 5 扣完为止。二级指序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。完成项项目支出成本目计划节约率二（计项目 支出 成本 节约 率工作目划成本-实际成标的实本）/计划成项目成本节约运行成际节约本X100%o于等于0%,得30本3成本与实
22、际成本：项分，每降低一(10)计划成目实施单位如分点扣减0. 5本的比期、保质、保扣完为止。率，用量完成既定工以反映作目标实际所和考核耗费的支出。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博项目的 成本节 约程 度。计划成本：项 目实施单位为 完成工作目标 计划安排的支 出，一般以项 目预算为参 考。31支出 标准 明确 性4部门是 否按照 计划标 准、行 业标 准、支 出标 准、资 产配置 标准等 控制运 行成 本。支出标准是否 明确。支出标准明确 满分，每发现 支出标准不明 扣1分，扣完 止。32效益履职效经济3部门完非税收入变动非税收入变序 号一级 指标二级指 标三级指
23、标分值指标 解释指标说明评分标博(30 分)能(10)效益 (3)成的非 税收入 情况。率二(本年度非 税收入-上年度 非税收入)/上 年度非税收入 X100%大于等于0%, 分，每降低一 分点，扣减0. 分，扣完为止33社会 效应 (4)4部门使 用预算 资金完 成的工 作任务 对社会 发展所 带来的 直接或 间接影 响，用 以反映 和考核 该部门 社会效 益情考察科研咨 政、社会培训 对社会的推动 作用。科研咨政具 果数超出计划 并反映良好， 分，社会培训 数、班次超出 数，并反映良 得3分。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博况。部门使用预算资金完成的工作任务节
24、约用水、对生态电，生态保护生态 效益(9环境所本年度内部门境、空气质量带来的使用预算资金使用环保材料343直接或完成的工作任建设或装修得1 O分)间接影务产生的生态分，教学、宿响，用效益。境绿化、消毒以反映生态标准，得和考核分。该部门生态效益情况。序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博部门使用预算资金完成的工作任务（除临时任务外）是 否已形 成长效 机制， 是否对 可持续 发展带 来的良本年度内部门根据党校项预算使用预算资金出是否已形成效益可持续约束完成的工作任机制，对于未35(30发展能长效5务形成的长效展的可持续影分）力机制工作机制对未形成预算约束(5)来的可持续影
25、 响。机制，得5分 形成，不得分好的直接或间接影响，用以反映和考核该部门序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博可持续影响情况。部门所培训学员对部门使用预算资社会 公众 满意 度5金完成 的工作 任务实 施效果 的满意 程度， 用以反 映和考 核该部 门社会 公众的 满意 度。可参考市政府 开展的市直部 门满意度测评 结果，或抽取 个别项目开展 实施情况的满 意度调查。满意度大于等 90%得满分，率 一个百分点， 0.2分，扣完; 止。序 号一级指标二级指 标三级 指标分值指标解释指标说明评分标曲际在职在职人员数：扣完为止。人员数部门（单位）与编制实际在职人数的比数，以财
26、政部率，用确定的部门决以反映算编制口径为和考核准。部门编制数：机构（单编制部门核定位）对批复的部门人员成（单位）的人本的控员编制数。制程度。反映部收入预算编制收入门收入1.收入预算编且明确具体，预算编预算预算编制是否完整。项（涉密除外5制编制3制是否2.是否存在未得3分；收入(6)完整完整，纳入预算管理完整无缺项，性具体包的收入项目。明确、不具体括财政得1分；收入序 号一级指标二级指 标三级 指标分值指标解释指标说明评分标曲资金拨 款、政 府性基 金、非 税收入 （含对 下分配 部 分）、 事业收 入、事 业单位 经营收 入、上 年结 转、其 他收入 等是否 纳入预 算管 理。编制不完整的 得
27、分。序一级指标二级指三级分指标指标说明评分标博号标指标值解释支出 预算 编制反映基 本支出 和项目 支出预 算编制 测算依1.基本支出预 算编制基础数 据不完善；三 公经费等公用 经费未按照要 求进行压减， 编制标准超 标；是否存在 为自收自支单 位、非预算单 位编制基本支基本支出预算 占1分；项目63完整据和测出预算的。预算编制占2性定标准2.反映部门项是否完 整准目支出预算编 制是否符合事 业发展规划， 是否必要急确。需，是否符合公共财政支出 范围；是否有 交叉重复；与基本支出是否序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博存在交叉；政 府购买服务项 目是否合理。7过程
28、（30分）预算执 行（14 分）预算 变动 率2部门本 年度预 算变动 数与调 整预算 数的比 率，用 以反映 和考核 该部门 预算的 变动程 度。预算变动率 二预算追加数+ 预算追减数（绝对值）/调 整预算数X100%o 预算变动数： 部门（单位） 在本年度内涉 及预算的追 加、追减（绝 对值）总和， 不包括：（1） 因落实国家政 策、发生不可 抗力、上级部 门或本级党委 政府临时交办预算变动率小 于10%得4分, 高出一个百分 扣0. 5分，扣 止。序 号一级 指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博而产生的调整；（2）上级 追加和下划县 区指标而产生 的调整。预算控制率二（预
29、算实际支 出数-预算追加部门本数）/调整预年度预算数+预算追减8预算 控制 率2算控制 比率， 用以反 映和考 核该部数（绝对值）X100%o 预算实际支出 数：部门（单 位）本年度实预算控制率大 于95%得2分, 低于一个百分 扣0. 5分，扣 止。门预算际支出的预算的控制数。程度。调整预算数：财政部门批复 的本年度部门（单位）预算序 号一级指标二级指 标三级指标分值指标 解释指标说明评分标博数加上追加指 标（省追加指 标和本级追加 指标），扣减 下划县区指标 和预算追减数（即清理收回 指标）。（预算追加 数、预算追减 数中，因落实 国家政策、发 生不可抗力、 上级部门或本 级党委政府临 时交办而产生 的调整（含上 级追加和下划 县区）除外）结转部门本结转结余率二结结转结余率小9结余2年度结转结余总额/调于5%得2分，