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1、2023年差旅管理制度适用范围(篇) 书目 人力资源公司差旅费管理方法实施细则 人力资源顾问公司差旅费管理方法实施细则 一、目的 为保证公司出差人员圆满完成工作,并贯彻高效、勤俭节约的原则,特制定本规定。 二、适用范围 本规定差旅费是指公司员工在因公出差期间发生的车(机)票、交通费、住宿费、途中应酬费和伙食补助等相关费用。 三、管理原则 差旅费一律纳入各部门预算管理,各部门应依据本部门工作安排分别就本部门的差旅费编制标准预算。 四、审批权限及支出标准 1、审批权限:出差借款与报销审批权限按公司制度规定的借款/报销审批权限执行(见审批权限表)。 2、乘车标准: 行政级别交通工具 飞机火车轮船长途
2、汽车 副总裁以上级别(含)商务舱/经济舱软卧头等舱据实报销 部门总监经济舱软硬卧、硬座二等舱据实报销 其它人员特批硬卧、硬座三等舱据实报销 备注:表中所述特批系指由其主管上级(即干脆审批领导)批准。 3、住宿标准: a、员工出差地区有公司签约酒店的,应通过行政部在签约酒店预定住房,如无签约酒店的地区,需经行政部协调办理酒店住宿。 b、部门总监以下级员工原则上需选择连锁商务型酒店入住,如:如家快捷酒店。 c、同性两人或两人以上出差前往同一地点办事的,应支配一同住宿,两人住宿费按一人标准报销。 4、交通费标准:(另行通知) 5、伙食补助标准:(另行通知) 五、详细规定 1、出差期间的款待费规定 a
3、、出差期间的款待费包括工作用餐、款待客户支出、为客户购买礼品或款待客户消遣。 b、若出差人员外出用餐、款待客户用餐或款待客户消遣应扣减当日补助。 c、出差期间为客户购买礼品超过300元应附购买礼品的小票。 2、带车出差或由接待单位供应交通工具的规定 a、自带车出差或由接待单位供应交通工具的,一律不得报销市内交通费。 b、自带车包括外租车辆、私人车辆、公司公用车辆。 c、外租车辆出差的需供应租车合同方能报销;因业务须要架私人车辆出差的由干脆领导审批可据实报销;带公司公用车辆出差的需附行政部的派车单复印件据实报销。 3、员工到外地培训、到公司所属分公司出差的规定 a、员工到外地参与公司规定的培训,
4、若公司与培训单位签订食宿协议,由公司或培训单位负责食宿支出的,员工不享受伙食补助;若员工自理伙食费支出,则按公司标准发给伙食补助。 b、员工到公司所属公司出差,当地供应用餐条件的,免除伙食补助。 六、报销规定 1、报销人员应在出差回来的当月持整理好的单据就此次出差发生的相关费用到财务部进行报销,同时冲减出差发生的借款,报销时间同员工日常费用报销时间,如在规定的报销期间内没有报销应提出说明,否则财务部有权对此次出差发生的借款在该员工当月的工资中扣回。 2、申请伙食补助的规定 出差人员申请伙食补助,应是一个完整出差行程,如出差行程为旅程:北京-上海-广州,返程:广州-北京,如报销人员不能供应一个完
5、整行程的原始单据,空缺行程所对应的伙食补贴应经部门主管副总裁或总经理特批方可发放,否则不予发放。 3、报销凭证的要求 a、原始凭证的要求:报销人员应供应真实、合法、完整的原始凭证,来回的车票(机票)应与出差期间相对应。出差期间的其他票据都应在出差时间段之内。例如从北京到上海出差,出差时间从2023年12月3日到2023年12月10日结束,这次出差所报销的票据不能超出起先和结束时间。否则财务部有权拒收。 b、凭证提交的要求:各项费用的原始单据应根据类别的不同分别进行粘贴,粘贴时请根据从左到右的依次粘贴。例如从北京到上海出差,分别发朝气票、交通费、住宿费、业务款待费等,应根据机票和交通费为一类、住
6、宿为一类、业务款待费为一类,分别粘贴在不同的a4纸上。 c、对于出差期间赐予的差旅费补助,须要供应相应金额的发票方可进行报销(供应发票不限出差当地的发票,可以供应本地的发票)。 七、本方法由公司财务部负责说明。 八、本方法自自公布之日起起先执行,原公司有关差旅费的管理规定废止。 房地产公司差旅费管理制度范例 房地产开发公司差旅费管理制度范本 依据上级有关规定,结合本公司实际状况,本着既勤俭节约、开支,又要保证出差人员工作与生活须要的原则,制订本制度。 一、本方法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。 二、出差旅费分交通费、宿费及特殊费三项: 1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。 2、膳宿费系指
7、膳食费及宿费。 3、特殊费系指因公支付邮电或款待费等。 三、员工因公出差,应事先填明员工出差申请单,经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差,如因事情紧急而未刚好填表,须事先由部门负责人口头报告总经理,等返回公司后,应马上补办手续,员工出差报支表的处理程序如下: 1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额,经部门负责人审核后呈报总经理批准。 2、出差人凭核准的预支金额,填写借款单,向财务部预支差旅费。 3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单,注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等,由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准,由财务部在报销时
8、冲销预支数。 四、差旅费按业务须要按岗位职务分成如下几个包干: 1、享受总经理以上待遇的人员,差旅费实报实销。 2、享受副总经理和总工程师待遇的人员,宿费上限150元/日。 3、享受部门负责人待遇的人员,宿费上限100元/日,其他人员宿费上限80元/日,另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。 4、公司员工出差期间,确因工作须要宴请时,需经主管领导核准,依票据实报实销,同时取消当日伙食补助。 5、公司员工出差期间,因巡游或非工作须要的参观而开支的一切费用,由个人自理。 会馆差旅费标准报销管理方法 休闲会馆差旅费标准及报销管理方法 为提高出差办事效率,加强费用管理,
9、统一差旅费补助标准,现结合会馆实际状况,制定此制度: 一、因公出差人员需填写出差申请书,注明出差事由、出差人数、所去地点、预料天数、借款金额及借款人签名等事项。先由部门经理签字,再报总经理批准,批准后到财务部办理借款手续。待出差返回后,经办人应刚好将全部费用单据按规定标准填制差旅费报销单,经会计审核、财务部长审批后,五日内到出纳处报帐。前帐未清,后帐不借。逾期未还者,财务有权干脆从下月工资中扣除欠款。 二、出差人员依据职务的不同,分为四级。如下: a级 董事长、总经理 b级 各部长、营业部经理 c级 各部门主任 d级 其他人员 三、差旅费用标准 (一)交通费用标准 级别可乘坐交通工具 a飞机、
10、软卧、轮船一等舱及以下标准 b硬卧、轮船二等舱及以下标准 c硬座、轮船经济舱及以下标准 d硬座、轮船经济舱及以下标准 说明:1、凡下级人员如有特别状况需乘坐上级人员标准交通工具的,必需报请总经理批准。 2、c级和d级人员乘车,从晚上八点到次日七点之间在车上过夜四小时以上的,以及连续乘车超出八小时的可购同席卧铺票。 3、交通费按以上标准实报实销,超标准部分自负。 (二)住勤费用(含食宿费、市内交通费、出租车费、邮电通讯费)标准 目 的地出差人员住勤补助(元/日) abcd 直辖市、经济特区及经济发达城市 省会城市或各省最大城市 经济较发达地区 500公里以内及欠发达地区 说明:1、出差目的地按以
11、上分类,如有重叠按高一级标准处理。 2、出差人员住勤费用按以上标准补助,不实报实销。天数既算头也算尾,包括在途天数和住勤天数,当日到达目的地的按一天计算。一日走两地其住勤按最终目的地计算。 3、公司派往外地培训、学习人员,除按上述规定实报实销外,培训费、住宿费由会馆统一支配支付,其他费用不予报销。学习期间,每人每天补贴20元。 4、当天出差当天返回的(东河、青山、昆区、九原区除外),按上述标准50%计算补贴。 四、其它规定 1、凡需带车出差者,必需报请本公司总经理批准。车辆所产生的过路、过桥费凭票实报实销,油费按实际公里数由所在会馆总经办审核。汽车修理费需按报总经理批准的报销额度报销。 2、出
12、差期间因业务缘由,需住三星级(含)以上标准酒店或需支付款待费用的,需事先告知会馆总经理取得同意,事后凭票经会馆总经理批准报销额度赐予报销。 3、对借出差之便旅游或绕道探亲访友的,须事先报请会馆总经理批准后,方可成行。其由此产生的费用,一律不予报销,也不享受任何补助,多占用的实际天数按事假作扣款处理。 4、随从上级领导出差者,其差旅费标准与所跟从的上级领导的标准一样。 5、员工市内办事,自己解决交通工具或乘坐公共汽车。会馆原则上不再报销出租车票,如有急事的确须要打车去办理的,必需经总经理同意,财务才可报销。 工厂差旅费报销管理制度(范文) 工厂差旅费报销管理制度 为有效限制和压缩差旅费用的支出,
13、提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必需事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署看法、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申请单”,列明用款安排,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核,分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后,应形成出差完成状况书面报告,并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核看法。 4、审核人员依据签有分管领导考核看法的“出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不
14、符的差旅费不予报销,因特别缘由或状况改变需变更路途、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署看法后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费,每一天按30元罚款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特别状况由总经理特批,对各部门违反规定赐予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干运用,节约归己,超支不补”。 (1)住宿标准(金额单位:元。下同): 三、报销方法 (
15、一)住宿费报销方法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法,按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特别业务状况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。 (二)伙食补助费报销方法 中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。 (三)交通费报销方法 1、
16、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特别状况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。 2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。 3、出差人员原则上不得乘左出租车,但下列状况除外: (1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的; (2) 携有巨款或重要文件须确保平安的; (3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的; (4)陪伴重要客人外出的; (5) 执行特别业务或夜间办事不便利的 以上状况须请示部门主管同意后方可
17、报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作须要的参观、巡游,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特别状况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。 (四)通讯费报销方法 除外出学习和驻厂人员外的出差人员,每天补助10元通讯费,特别状况需经主管领导批准。 (五)其他 1、在出差过程中因业务工作须要运用款待费应先征得分管领导同意,并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。 3、驾驶员外出
18、按15元/百公里补助,行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处担当,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费,但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、外出参与会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。 4、外出学习、驻厂人员,伙食补助每天16元,期间不享受市内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。 五、本制度自发布之日起执行。
19、q企业员工差旅费管理制度 企业员工差旅费管理制度 一、依据有关文件和制度,结合我校的实际,采纳限额内的实报实销制度。即出差费用(住宿费、来回交通费和固定出差补贴之和)超过限额标准时,在相应限额标准内报销。而出差费用低于此限额标准时,按实际金额报销。 二、本校员工因业务须要出差,出差前应填写出差申请单(格式须明确记录出差日程、出差目的地及出差要务等),出差期限由部门主管或校长视状况须要限定日期,事前予以核实核定,并送校办备案,登记出差相关内容。 三、出差人凭核准的出差申请单,可向财务部借支相当数额的差旅费。并填写借款单。其预借款额,须经由部门主管初审,呈校长核准后暂借支付。出差完毕应于三日内填具
20、差旅费报销单,结清暂借款项,未于一周内报销者,财务部应将该员工预借差旅费在当月工资中扣回,待其报销时再行核付。 四、员工在郊区及短程或其他同日可来回出差,出差时应经部门主管核准。当日出差,除按正常工作日支付当日工资外,原则上不支给交通费以外的任何费用,交通费凭乘车凭票据实报实销。当日出差人员必需于当日赶回,不得在外住宿。市内不在出差范围内。 五、出差人员住宿、城区交通费,杂费(包括:手机费,伙食费),最高定额按以下标准核发(住宿及公交、出租费须凭票据报销),超支部分不予报销。即包干、定额运用,不再额外报销市内交通及个人伙食费。 1、住宿:北京、上海、广州、深圳四城市住宿费用最高报销300元/天
21、。除京、沪、粤外的省会城市住宿费用最高报销260元/天。二、三级城市住宿费用最高报销160元/天。 2、交通费80元/天 3、杂费 80元/天 六、来回交通费和业务款待费不在以上限额内。 1、出差交通工具的选择:原则上应优先选择乘坐火车或汽车作为交通工具(轮船不能超过二等舱),坐车时间在8小时以内的,必需选择火车(不包括软卧)或汽车。特别或紧急状况下需乘坐飞机的,必需经部门主管及校长批准方可。来回交通费凭票实报实销。假如个人意愿选择乘飞机的交通方式,只能根据火车硬座车票费的票价报销。 2、出差期间若须要有业务款待费等开支的,须事先向主管负责人申请,并有额度限制的批示,业务款待费在批准额度内实报
22、实销。 七、住宿标准:原则上不得入住星级酒店,关系学校形象的出差(如商业谈判、签署合同等)须要入住三星级酒店及以上的,事前须要部门主管及校长的特批。单次长时间出差或多人次出差,而客户方不供应住宿的,可考虑在当地租房,以节约酒店住宿成本。 八、假如出差期间未住酒店,而自己解决住宿的(如住在亲戚、挚友家里),按赐予同等住宿费标准50%的补贴。若客户方供应住宿的,不再报销住宿费。 九、员工报销出差旅费时,应据实提缴收据,经核实如发觉有瞒报、虚报,除将所领款追回外,并视情节之轻重,酌予惩处。 十、出差人员在出差期间或出差后,应刚好将出差相关状况向部门主管汇报,并刚好到校办报到。逾期未报到,视旷工处理;
23、或出差相关状况报告不实者不报销出差费用。 机关差旅费管理规定(法院) 法院机关差旅费管理规定(暂行) 为保障我院出差人员工作和生活须要,加强并规范差旅费管理,建立健全出差、办案差旅费报销审批制度,依据中心和国家机关差旅费管理方法、云南省级机关差旅费管理方法、e县县级机关差旅费管理方法等有关文件精神,结合我院实际,根据厉行节约、反对奢侈、高效便捷的原则,制定本规定。 第一条 差旅费是指我院工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 其次条 城市间交通费是指因公到常驻地以外的地区(含乡镇、村)出差发生的交通费。 出差人员应当严格按规定乘坐交通工具,未
24、按规定乘坐的,超支部分个人自理。 出差人员应当选乘经济便捷的交通工具,如遇特别状况需选乘其它交通工具的,需向院领导审批后方可乘坐。 第三条 住宿费是指因公出差期间入住宾馆发生的房租费用。 住宿标准严格根据文件规定执行,处级以下干警出差,应当同性俩人同住一标准间;住宿费在标准限额内凭发票及刷卡凭条 报销本人公务卡或银行卡,无刷卡条 件的,必需作出说明,单位领导签字后方可报销。 无住宿费发票或刷卡凭条 的,一律不予核销差旅费。 第四条 伙食补助费是指因公出差期间赐予的伙食补助费用及出差、办案误餐费。伙食补助费按出差自然(日历)天数计算。赴县外出差的每人每天100元包干运用。 赴县内六库镇、上江镇、
25、老窝镇、大兴地镇、鲁掌镇镇政府所在地办案、出差一律不报销伙食补助费;出差到上述五镇的偏远村、组,并的确产生误餐的,可向分管领导报告,并经院长同意进行审批,赐予伙食补助费每人每天60元包干运用;赴县内片马镇、称杆乡、古登乡、洛本卓乡办案的,伙食补助费每人每天60元包干运用。 巡回办案工作组伙食补助费每人每天60元包干运用;根据每月最高不超过8至10天巡回办案天数核算伙食补助费,并当月填报核算。 出差人员应当自行用餐,凡由接待单位统一支配用餐的,应当向接待单位交纳伙食费。 第五条 市内交通费是指因公出差期间发生的市内交通费用。 出差人员市内交通费用按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干运用
26、;由单位供应交通工具的,不得报销市内交通费,非客观缘由在出差期间绕道等发生的差旅费及未按规定标准超支部分,个人自理。 第六条 出差人员参与会议或培训等活动,统一支配食宿的,不得报销住宿费及伙食补助费用。 第七条 分管院领导和各庭室长在支配出差时,应当严格限制出差人员、趟数、天数。 出差人员差旅活动结束后,应当刚好(三日内)办理报销手续。报销时应当供应出差审批单(出差目的地填写到村组一级)、交通费单据、住宿费单据、刷卡凭条 等凭证。 出差人员在出差期间实际发生费用,但未支付或无票据的,不得报销相关费用。 本规定自2023年1月1日起起先实施。 工程项目部差旅费报销管理程序 工程项目部差旅费的报销
27、管理 1、因为总公司开会、培训等,需出公差,项目部主要领导和主要负责人,由项目经理依据事由缓急,可自行支配乘坐飞机、火车或汽车,票务费用,按实报销;其余人员按火车(硬卧)标准报销,紧急状况下,项目经理特批者除外。 未经同意的飞机票,只能根据火车(硬卧)票报销,差价由经办人自行担当。 2、项目部职工每季度享受7天探亲假(含来回时间),假期不能累计,项目部依据详细状况,适当支配轮休,探亲假为带薪休假,休假期间的工资根据项目部基本工资同期发放,不再享受效益工资和各种补贴。 探亲差旅费可以报销,车船费可包括来回飞机票和汽车票、火车票,省内不允许报销飞机票。 3、住宿费标准,执行总公司管理方法的相关规定
28、。 4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费,出差期间发生的其他费用,要单独报销。 5、全部休假、请假出公差者,均需填报请假条交行办存档,作为发放工资福利的依据;差旅费报销必需填写差旅费报销单。 酒店选购管理差旅制度 酒店(宾馆)选购管理、差旅制度 为了规范酒店选购程序,降低酒店的经营成本,保证各项物资的正常供应,特制定本制度。 一、选购人员必需以经营部门的须要为中心,依据货比三家,质优价廉的原则,准时、保质、保量的完成各项物品的选购工作。 只有选购人员才能给供应商下达选购指令,其他任何人下达的选购指令都是无效的,总仓有权拒绝验收。 二、选购程序: 运用部门须要选购物资时,必需填写选购申请单(选购
29、申请单必需明确:物品名称、规格型号、质量要求、数量、要求到货时间等);运用部门经理核准;送总仓确认;报选购负责人和财务部经理审核;报总经理审批,选购人员才可选购。 选购申请单一式四联,第一联(白)留选购部存档,其次联(红)交财务部核算,第三联(绿)交总仓作为收货凭据,第四联(黄)交申购部门备查。 三、选购部业务操作程序: 按经过批准的选购申请单的要求多方询价、选择、填写价格及供应商的调查表; 向选购负责人汇报询价状况,呈报调查表,经总经理批准后,确定最佳选购方案; 根据确定的选购方案进行选购; 到货后,送总仓验收,按规定办理入库手续; 假如验收时发觉问题,应马上通报选购负责人,并提出处理看法;
30、 将到货的品种、数量、付款状况通报申购部门; 将货物发票、验收单、选购申请单或选购合同一并交财务部审核,并办理报销或结算手续。 某装饰公司差旅费开支管理规定 装饰公司差旅费开支管理规定 出差人员必需严守厉行节约的原则,尽可能地降底差旅的支出,差旅费的报销实行实报实销,便必需获得真实合法有效的票据。 1、出差人员必需按规定行程出差办事,不按规定的行程擅自确定绕道变更行程的,发生的相关费用全部由当事人担当。特别状况需变更行程的,须提前请示总经理批准并报财务部备案,否则公司财务不予办理相关报账手续。 2、住宿费凭出差地住宿发票,在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销。 3、出差人员到达出差目的地至出
31、差住地来回应乘座公交车,如状况特别可乘出租车,凭据按实报销。自带交通工具或接待单位供应交通工具的不允许报销交通费 4、不允许趁出差之便回家探亲办私事,如确有须要需事先请示总经理并获得批准,并报财务部备案,其有关费用均由个人自理不许报销。 5、凡总经理指定执行特别任务前往外地出差的,其出差费用报销按特别状况实报实销处理。 6、凡出差食宿等一切费用已由对方负担的,均不再允许报销各种费用。 7、实际出差天数超过原安排天数的费用,需刚好汇报总经理并经总经理批准,否则,财务部不予报销。 8、外单位人员为我公司临时办事,其费用开支,经公司总经理批准可实报实销。 9、出差过程中因业务工作须要运用款待费应先获
32、得总经理的批准同意,方可回来后凭据报销。 差旅费用审核档案管理与劳保病人费用结算工作职责 1.依据财经制度规定,负责差旅费审核计算,驾驭出差及进修人员归院状况,督促刚好报账。 2.刚好或按期办理托收工作,按权责发生制的会计基础进行结算,刚好催收劳保病人欠费和旅行住院合同。 3.负责门诊收费收据的收发保管、领用登记,办理有关手续,保持完整。 4.管理睬计档案。 5.对各个岗位的记账凭证提出规范化要求,进一步整理装订,每月终了,要整理各个岗位的会计资料,集中保管,年终办理决算后,应将全年的会计资料收集齐全整理清晰,分类排列,以便查阅,须要归档的会计资料应按有关规定刚好归档。 6.负责医院门诊收费收
33、据的收发保管、领用登记,办理有关手续,保持完整。 7.做好领导交办的其他工作。 差旅费管理方法方法 差旅费管理方法 第一章 总 则 第一条 为加强和规范中国友好和平发展基金会(以下简称“基金会”)国内差旅费管理,推动厉行节约反对奢侈,依据财政部印发的中心和国家机关差旅费管理方法(财行2023531号)并参照中国人民对外友好协会差旅费管理方法实施细则,结合基金会工作实际,制定本方法。 其次条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第三条 建立健全公务出差审批制度。出差必需按规定报经有关领导批准,从严限制出差人数和天数;严格差旅费预算
34、管理,限制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习沟通和考察调研。 其次章 城市间交通费 第四条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第五条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表: 部级及相当职务人员出差,因工作须要,随行一人可乘坐同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。 第六条 到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保平安的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。 第七条 乘坐飞机的,民航发
35、展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第八条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的,不再重复购买。 第三章 住宿费 第九条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、款待所,下同)发生的房租费用。 第十条 财政部分地区制定住宿费限额标准,并统一发布作为中心单位工作人员到相关地区出差的住宿费限额标准。 对于住宿价格季节性改变明显的城市,住宿费限额标准在旺季可适当上浮肯定比例,详细规定由财政部另行发布。 第十一条 部级及相当职务人员住一般套间,司局级及以下人员住单间或标准间。 第十二条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选
36、择平安、经济、便捷的宾馆住宿。 第四章 伙食补助费 第十三条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间赐予的伙食补助费用。 第十四条 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,按规定标准包干运用。 第十五条 财政部分地区制定伙食补助费标准,并统一发布作为中心单位工作人员到相关地区出差的伙食补助费标准。 第十六条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一支配用餐的,应当向接待单位交纳伙食费。 第五章 市内交通费 第十七条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第十八条 市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干运用。 第十九条 出差人员由接待单位或其他单位供应交通工具的,
37、应向接待单位或其他单位交纳相关费用。 第六章 报销管理 其次十条 出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由基金会担当,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 其次十一条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最终到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理。 其次十二条 工作人员出差结束后应当刚好办理报销手续。差旅费报销时应当供应出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 其次十三条 财务
38、部门应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。 实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销住宿费以及城市 间交通费、伙食补助费和市内交通费。 第七章 监督问责 其次十四条 强化工作人员出差活动和经费报销的内控管理,严格出差、差旅费预算的审批制度。相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行肃穆处理。 各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。 其次十五条 财政部、民政部会同有关部门对基金会差旅费管理和运用状况进行监督检查。主要内容包括: (一)单
39、位差旅审批制度是否健全,出差活动是否按规定履行审批手续; (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定; (三)差旅费报销是否符合规定; (四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费; (五)差旅费管理和运用的其他状况。 其次十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、巡游和非工作须要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。 其次十七条 违反本方法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任: (一)单位无出差审批制度或出差审批限制不严的; (二)虚报冒领差旅费的; (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的; (四)不按规定
40、报销差旅费的; (五)转嫁差旅费的; (六)其他违反本方法行为的。 有前款所列行为之一的,由财政部会、民政部会同有关部门责令改正,违规资金应予追回,并视状况予以通报。对干脆责任人和相关负责人,报请其所在单位按规定赐予行政处分。涉嫌违法的,移送司法机关处理。 其次十八条 工作人员外出参与会议、培训,举办单位统一支配食宿的,会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;来回会议、培训地点的差旅费根据规定报销。 其次十九条 本方法自2023年1月1日起施行。 附表:1.中心和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表 2.中心和国家机关国内差旅住宿费标准调整表 差旅费管理方法细则范
41、本 广东省党政机关厉行节约反对奢侈实施细则 第一章 总则 第一条 为了进一步弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风,推动党政机关厉行节约反对奢侈,建设节约型机关,依据国家有关法律法规和*中心、国务院关于印发党政机关厉行节约反对奢侈条例的通知精神,制定本细则。 其次条 本细则适用于我省党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关,以及工会、共青团、妇联等人民团体和参照公务员法管理的事业单位。 第三条 本细则所称奢侈,是指党政机关及其工作人员违反规定进行不必要的公务活动,或者在履行公务中超出规定范围、标准和要求,不当运用公共资金、资产和资源,给国家和社会造成损失的行为。 第四条 党政机关厉
42、行节约反对奢侈,应当遵循下列原则:坚持从严从简,勤俭办一切事业,降低公务活动成本;坚持依法依规,遵守国家法律法规和党内法规制度的相关规定,严格按程序办事;坚持总量限制,科学设定相关标准,严格限制经费支出总额,加强厉行节约绩效考评;坚持实事求是,从实际动身支配公务活动,取消不必要的公务活动,保证正常公务活动;坚持公开透亮,除涉及国家隐私事项外,公务活动中的资金、资产、资源运用等状况应予公开,接受各方面监督;坚持深化改革,通过改革创新破解体制机制障碍,建立健全厉行节约反对奢侈工作长效机制。 第五条 省委办公厅、省政府办公厅负责统筹协调、指导检查全省党政机关厉行节约反对奢侈工作,建立协调联络机制承办
43、详细事务。各地级以上市、县(市、区)党委办公室(厅)、政府办公室(厅)负责指导检查本地区党政机关厉行节约反对奢侈工作。 纪检监察机关和组织人事、宣扬、外事、发展改革、财政、审计、机关事务管理等部门依据职责分工,依法依规履行对厉行节约反对奢侈相关工作的管理、监督等职责。 第六条 各级党委和政府应当加强对厉行节约反对奢侈工作的组织领导。党政机关领导班子主要负责人对本地区、本部门、本单位的厉行节约反对奢侈工作负总责,其他成员依据工作分工,对职责范围内的厉行节约反对奢侈工作负主要领导责任。 其次章 经费管理 第七条 党政机关应当加强预算编制管理,根据综合预算的要求,将各项收入和支出全部纳入部门预算。细化预算编制,根据规定公开部门预算信息。深化预算管理改革,建立健全资产预算制度。 党政机关依法取得的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产收益和处置等非税收入,必需按规定刚好足额上缴国库,严禁以任何形式隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或者私分,严禁