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1、审计局终工作总结及下工作计划(完整版）文档资料可直接使用，可编辑，欢迎下载2021年审计局年终工作总结及下年工作计划20xx年是深入学习贯彻落实党的十八大精神的开局之年，也是全面小康社会和中国特色社会主义社会建设的关键一年。在本年度的工作当中，在市委、市政府的正确领导下，我局认真组织学习党的十八大精神，认真负责对法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，有效地保障了全市经济和社会的健康发展。现将本年度工作情况总结汇报如下：一、20xx年主要工作情况总结汇报。（一）开展了预算执行及其他财政财务收支审计。为规范预算管
2、理，提高财政资金的使用效益，促进财政体系的进一步完善，我局完成了区20xx年度本级预算执行及其他财政收支审计和区北环中学、北环小学、区慈善会等4家单位的财务收支审计，涉审资金亿元，审计查处管理不规范金额万元，提出规范性管理意见和建议20条。工作中我局不断创新财政审计理念，更加注重集中反映本级预算和财政专项资金的整体情况；更加关注涉及人民群众切身利益的项目和资金，关注教育、文化、卫生、安全等领域资金投入及运作情况；更加注重从体制、机制和制度出发，提出了严格控制一般性支出、从严从紧编制预算等合理化建议，达到了规范资金管理的目的。（二）开展了税收征管审计。为加强税收管理，提高地税部门依法治税的能力，
3、我局完成了对区地税局、保税区地税局和xx市地方税务局第二稽查局等3家单位税收征管审计，审计总金额亿元，审计查处管理不规范金额万元，审计期间通过税务部门追缴入库税款共计万元，提出审计意见和建议3条。同时，我们加大税收征管审计成果的转化利用，一是突出土地增值税征管现状和目前逻辑审核方面存在的监管漏洞，从制度上提出规范管理、堵塞漏洞的合理化建议，得到地税部门的认可。二是地税部门积极采纳审计意见和建议，已对应缴纳土地增值税的纳税户进行了全面纳税检查，并对部分企业重新补缴了税款，为地税超额完成今年税收任务打下了坚定的基础。（三）开展了领导干部任期经济责任审计。为加强审计干部监督，促进领导干部依法履责，我
4、局完成了经济责任审计6项，审计总金额亿元，审计查处管理不规范金额万元，提出意见及建议17条。突出抓好以下三个方面的工作：一是继续加强经济责任审计日常管理工作，对全区近五年的经济责任审计数据进行梳理，便于今后经济责任审计工作信息的利用。二是全面落实跟踪审计整改情况，对上年度经济责任审计发现问题整改情况进行全面反馈和检查，促使被审计单位认真整改，上年度审计书面报告整改情况落实率达到100%。三是在经济责任审计中率先使用审计谈话制度，使审计组更好的了解被审计单位的业务实质和实际情况，为科学评价领导干部打下良好基础。（四）开展了资金绩效审计。坚持民本审计理念，继续开展专项资金领域的绩效审计探索，我局完
5、成了区经济发展资金绩效审计工作，涉及被审计单位7家，延伸扶持企业122家，涉及涉审资金7.4亿元，审计查处管理不规范金额1.23亿元，提出意见及建议5条。作为对资金绩效审计工作的有力探索，审计工作一是在审计评价上下工夫，通过一些技术指标和经济指标将定性化的指标以定量形式表现出来，最大限度保证了审计评价的客观公正；二是在审计效果上下工夫，从完善制度、规范管理的角度出发，提出了完善经济发展资金政策法规、强化监督制约机制等建议，推进了经济发展资金相关政策法规的修订和日常考核监管工作的加强。（五）开展了政府投资项目审计。进一步加大对政府投资建设项目的审计监督力度，最大限度节约财政资金，我局共完成政府投
6、资建设项目审计任务1145项，审计金额26.28亿元，审定金额亿元，审减3.81亿元。同时，还开展了对大运场馆配套工程、城市绿道工程、保障性安居工程等政府投资重点建设项目的跟踪审计。在审计项目的安排上，以大项目、热点项目、民生项目审计带动其他政府投资项目审计，切实做到最大限度节约财政资金，提高投资效益。重大项目基本实现审计过程全覆盖，从项目可行性研究、立项、设计、规划、招投标等各事项进行事前控制，实施预算审查，强化在建项目跟踪审计，抓好竣工结算审计，把好政府投资项目最后一道防线。（六）开展了专项审计及审计调查。按照年度审计工作计划和上级审计机关的统一部署，对市第26届世界大学生夏季运动会赛区委
7、员会办赛事专项资金和物资使用情况、全区中小学校舍安全工程、灵活就业政策实施效果、扶贫济困日捐赠资金物资、区双到扶贫资金等5项民生领域的项目，进行了专项审计和审计调查，涉审资金4.38亿元，审计查处管理不规范金额万元，提出意见及建议6条，确保了专项资金的安全和使用效益，进一步促进了各项惠民政策的落实。二、主要工作做法和经验。（一）以制度建设为重点，促进内部管理的科学化、规范化。一是从机构设置入手，根据区委组织部的批复，在局科室中，增设了审理科，审理有关审计业务事项，组织实施审计项目质量检查与考核，督促被审计单位根据审计结果进行整改。二是针对审计工作中出现的新情况和新问题，修订了区政府投资项目审计
8、监督暂行规定，进一步完善了案例指导制度、协作和内控制度、超常规加班制度等审计制度和优化了全过程跟踪三级复核审批流程，从审计的实施、报告的出具、审计成果的运用等方面进行了明确和规范。（二）以能力建设为核心，全面提升审计人员整体素质。一是实现审计业务培训全覆盖，要求审计人员每年至少完成一项审计业务培训，年初根据各科室培训需求制定区审计局人员培训计划，先后组织人员参加计算机业务培训、主审业务培训和经济市审计机关经济责任审计操作规程（试行）等培训。二是拓展学习渠道，加强与其他审计机关的交流与学习，借鉴其审计工作好的经验和作法，提升了审计人员的业务能力。三是发挥传帮带作用，充分发挥业务骨干的作用，形成学
9、习互助的氛围，通过召开审计业务会议，研究解决审计中发现的问题，达到交流思想，共同提高的目的。（三）以廉政建设为保障，树立和维护良好的审计形象。始终把廉政建设作为审计工作的生命线和高压线，坚持审计工作进行到哪里，廉政工作就跟进到哪里。一是年初严格按照一岗双责的要求认真落实党风廉政责任制，制定了20xx年落实党风廉政建设责任制实施方案，扎实开展好廉政风险防范管理工作。二是结合今年的纪律教育月活动，出台了区审计局人员工作守则，严格执行审计署八项规定，始终做到廉政建设常抓不懈，反腐倡廉警钟常鸣，不断提高拒腐防变能力。三是强化党性教育，提高党性修养，在七一前夕开展一把手讲党课、廉政大讲堂等一系列活动，增
10、强党员干部岗位意识和服务意识。（四）以文化建设为动力，营造审计工作良好氛围。加强机关文化建设，提升审计队伍的精气神。一是以群众工作年为契机，深入开展争先创优活动，组织开展公务员志愿者文明出行、党员干部队伍进社区、爱心捐款等系列公益活动。二是结合扶贫双到工作，组织干部职工深入到对口扶贫的村里，了解群众生活的疾苦，突出解决他们迫切需要解决的问题，帮助干部职工树立正确的人生观和世界观。三是关心干部职工生活，充分发挥工会在群众中的作用，通过组织参加全区广播操比赛、市局运动会、长跑日活动、读书月活动等丰富多彩的形式，丰富干部职工的业余生活。三、20xx年审计工作的主要思路。20xx年我局审计工作的主要思
11、路是：认真学习全国审计工作会议精神，深入贯彻落实党的十八大精神，按照省、市审计工作的总体部署和要求，紧紧围绕区委区政府中心工作，突出预算执行审计、经济责任审计、绩效审计、政府投资审计四大主题，全面履行审计监督职责，为我区经济持续健康发展作出更大的贡献。同时，不断加强廉政建设、机关作风建设，开拓工作思路，创新工作方法，提高审计质量，促进审计工作向更高层次迈进。根据上述工作思路，20xx年我局的审计工作旨在推动四个深化、三个加强，实现审计工作再上新台阶。一是深化政府财政审计工作，构建财政审计大格局。认真梳理20xx年本级财政资金的增长方式和支出结构，以全部政府性资金为主线，以构建财政审计一体化为思
12、路，紧紧围绕财政重点、热点、难点问题，把当年急待解决、政府关心、人大关注的问题作为审计重点，把三公经费和会议费开支情况作为审计的重要内容，将财政审计与税收征管审计、经济责任审计、绩效审计和政府投资审计等多种审计形式相结合，丰富财政审计的广度和深度。同时，重点关注20xx年本级地方财政预算执行审计发现问题的整改情况，促进公共财政体系的逐步健全和完善，提高财政资金的使用效益。二是深化领导干部经济责任审计工作，不断加强干部权力运行监督。20xx年我区经济责任审计任务非常繁重，全局工作主要围绕经济责任审计工作展开，我们将进一步统一思想、统一布局，统筹安排审计力量，形成全局一盘棋，充分发挥合力，充分利用
13、审计资源，将各部门落实中央八项规定相关要求的情况作为审计的重要内容，优质高效完成区委组织部委托和上级审计机关授权的经济责任审计项目。组织召开我区经济责任审计领导小组会议，将前期经济责任审计中所发现的重大问题、普遍性和趋势性问题，通过经济责任审计领导小组会议进行披露和分析，为领导干部监督管理工作提供支持，为区委全面考察、正确使用干部提供依据。三是深化专项、绩效审计工作，强化以民为本的服务意识。关注政府在保障和改善民生方面的投入力度，深化对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的环境、科技、医疗、教育、社会保障等公共领域专项资金的审计和审计调查。加大专项资金和政府投资项目绩效审计力度。揭露和查处严
14、重铺张浪费、财政资金损失及效益低下等问题，促进勤俭节约，把钱用在刀刃上。在进行绩效评价时，不仅要看经济效益、社会效益，而且要深入分析环境和生态效益，促进实现有速度、高质量、高效益、可持续发展。四是深化政府投资项目审计工作，继续探索创新工作方法及程序。加强对政府重视，群众关心，社会关注的重大政府投资项目的审计，积极开展惠民工程项目、市容环境提升项目审计以及保障性安居工程审计，实现对重大项目建设过程中的决策、规划、设计、招标、施工、监理等环节的全覆盖、全跟踪，把事前预防、事中控制和事后监督有机结合起来，及时发现问题，及时堵塞漏洞，减少损失浪费。通过进一步完善政府投资审计工作和三级复核审批流程，提高
15、政府投资项目审计质量和审计效率，力求最大限度的节约投资建设成本，提高财政资金的使用效益。五是加强审计信息化建设，拓展计算机审计方法。信息化建设是审计工作的技术手段和转型发展的重点突破口，我们将加大硬件投入、构建网络平台，实现审计ao系统与外网相互独立、安全运行，充分利用ao软件及交互功能管理审计项目、控制审计现场，真正实现审计过程的无纸化；另一方面通过组织信息化相关知识的学习、培训，提高审计人员的专业技能，不断总结计算机审计经验，提炼计算机审计成果，实现计算机审计案例共享。六是加强审计成果转化利用，提升审计效果。审计成果的转化利用是提升审计效果的关键，首先要注重从制度建设入手，从规范管理，防范
16、风险的角度出发，从体制机制上提出解决问题和预防问题的办法。其次要注重综合分析，对审计报告内容进行总结归纳和分析提炼，把握普遍性和规律性问题，形成综合性和具有前瞻性的审计分析成果。最后要落实整改，建立健全跟踪落实机制，对报告中发现问题的整改情况进行全面反馈和检查，督促被审计单位认真整改。七是加强审计机关自身建设，推动审计事业科学发展。审计部门作为政府监督部门，打铁还需自身硬。一要加强廉政建设。严格依法履行审计职责，严格遵守审计工作八不准纪律、保密纪律和各项廉政纪律，自觉接受各方面监督。二要加强作风建设。引导审计人员要树立正确的人生观、世界观和价值观，坚决贯彻落实八项规定，改进作风，杜绝慵懒散，提
17、振精气神。三要加强对审计人员的业务培训，提升审计能力。提升审计能力。利用市审计教育基地，定期不定期对审计人员培训，提升审计人员专业素质和业务水平，优化审计人员结构，营造良好的学习氛围，打造一支技术优良的审计干部队伍。以上就是我局本年度工作情况总结汇报以及下年工作思路，不当之处还请领导批评指正2021年县审计局工作总结及2021年工作计划根据xx县人民政府关于上报2021年工作总结及2021年工作计划的通知（华机传202125号）要求，现将我局2021年审计工作总结及2021年工作计划呈报如下，请审阅。2021年年初以来，在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，xx县审计局认真学习贯彻落实党的
18、十八大、十八届三中全会精神，坚持以科学发展观为指导，牢固树立科学审计理念，自觉把审计工作融入全县经济社会发展大局，依法履行审计职责，着力提高审计工作质量和水平，各项工作取得了新进展。1-9月，共开展财政类审计项目49项，已完成38项，完成年初项目计划数45项的85%，其中：前置审计项目22项，投资决算审计9项，专项资金审计2项，预算执行审计5项。实施绩效审计的8项。审计查出主要问题金额24756万元，其中：违规金额5539万元，管理不规范金额19216万元。审计处理应上缴财政4933万元，已上缴61万元；应减少财政拨款或补贴9万元；固定资产投资审计核减金额3233万元，核增9万元，审计净核减3
19、224万元，净核减率10.51%；审计后，促进增收节支3285万元；向县委、政府和上级审计机关提交综合报告、专题审计报告、信息7篇（次），其中信息被上级审计机关采用4篇（次）；向被审计单位提出审计建议28条，被采用28条；向社会公布审计结果42个。一、围绕中心，全面履行审计监督和服务发展职责（一）发挥公共财政“卫士”作用，抓好了重点领域审计，进一步增强了履职意识。1.围绕促进提高财政预算管理水平，深化了预算执行审计。坚持以维护财政资金安全、促进财政和部门预算体制改革、提高财政资金使用效益和税收管理质量为目标，对2021年度xx县地方预算执行和其他财政收支情况进行了审计，重点审计了县财政局总预算
20、账、预算外专户账及对村级一事一议补助资金的拨付情况，对下拨宁州街道办财政所的村级一事一议补助资金的管理使用情况进行了延伸审计调查。在9月份召开的县人大常委会上，我局代政府所作的2021年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，领导和人大代表高度肯定了审计工作的成效。2.围绕保障惠民政策贯彻落实，扎实开展专项资金审计。对xx县2021年社会主义新农村省市级重点建设村项目建设及绩效情况及xx县2021年度新农村建设省级重点村项目及绩效情况进行了审计，重点审计项目建设、完工情况及项目资金收支情况。从项目建设的经济性、效率性、效果性进行了投资效益分析。提出了强化项目前期工作，充分进行科学论证，按照
21、有利于解决农民最关心、最急需、最受益的实际问题，因地制宜确定使用方向，按照村民意愿确定建设项目；加强项目建设及工程结算管理，以资金流向为主线，严格审核项目结算等资料，规范资金支出管理，严把资金支出审批手续，充分发挥项目投资效益等审计建议。3.围绕促进维护财经秩序和财经法纪，开展了财务收支审计。开展了对县国土资源局2021年至2021年度财务收支及绩效情况审计，对五个乡、镇（街道）国土分局（所）xx县国土局部分资金进行了延伸审计和调查，重点关注了支出真实性、支出绩效、损失浪费等问题。提出了加大矿产资源勘查力度，增加勘查资金的投入，充分发挥财政性资金的引导作用，积极创造矿业权出让的基础；加强土地矿
22、产资源资金的征收管理工作，做到应收尽收，并严格执行“收支两条线”财政预算管理，杜绝土地矿产资源资金游离于财政监管之外；规范固定资产管理核算等审计建议。4.围绕促进节约政府资金和提高资金效益，加大了建设项目审计力度，基本实现了投资审计项目全覆盖。截止目前，共完成政府投资审计项目33项，报审投资总额30688万元，审计核减金额3233万元，核增9万元，净核减3224万元，净核减率达10.51%。其中：完成前置审计项目22项，送审拦标价总额24397万元，审计核减拦标价2477万元，核减率10.15%。目前，前置审计已基本覆盖了限额以上建设项目，从而进一步规范了建设项目的招投标行为，对建设项目立项报
23、批手续不齐全、招标范围不明朗、招标控制价与图纸不符、超批复建设规模等问题，提出了相应的意见和建议，并要求建设单位及时整改，严格按项目的建设程序实施，有效地发挥了审计机关在政府投资和管理中的监督作用。完成竣工决算审计项目9项，审计投资额6292万元，核减757万元，核减率12.03%。今年的竣工决算审计强化了对大项目的跟进，审计中，不仅关注建设项目的招投标、工程竣工结算及资金使用等问题，同时还注重项目建设管理、建设后的效果情况等方面问题，力求审深、审透，取得了良好效果。5.围绕促进对权力的有效监督，认真开展领导干部经济责任审计。认真贯彻落实云南省地方党委和政府主要领导干部经济责任审计评价办法、云
24、南省党政部门主要领导干部经济责任审计评价办法和云南省高校主要领导干部经济责任审计评价办法三个评价办法，结合我县实际，仔细研究三个评价办法在实际工作中的应用，使得量化打分科学化、合理化。按照“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的思路，认真开展领导干部经济责任审计。根据县委组织部委托，对科学技术协会、人口和计划生育局、牛山柑橘实验场、林业局主要领导的经济责任进行审计。目前，县科学技术协会主要领导经济责任审计已经结束，人口和计划生育局正在现场实施阶段，我局正在积极筹措审计力量开展领导干部经济责任审计。今年的经济责任方法与往年相比有较大变动，需要对领导干部进行量化打分，评价指标较多，需要的资料及
25、数据量较大，实施过程较为困难，通过我局审计人员努力的摸索和研究，审计质量和水平有了明显提高。从今年经责审计各方面情况看，审计过程中发现，部分单位对部分财务制度、内控制度执行不到位，引起被审计单位的高度重视，并从健全完善制度等方面进行了审中整改。此外，我局严格执行有关规定，先后2次向组织部回复了对47人次干部审查意见，审计成果运用取得了新进展，得到了组织部门的肯定和认可。1234（二）积极完成领导交办任务，抓好统一组织审计项目，进一步增强了服务意识。1.抽调审计人员，全力配合完成统一组织审计项目，服务宏观决策。一是根据国务院和审计署的统一部署，8月至9月，我局抽调3审计骨干，参加审计署土地出让金
26、和耕地保护情况审计，积极配合完成审计署交办的工作任务。二是根据国务院、省、市、县关于对稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况开展全面督查的通知要求，我局安排部署全局审计人员对xx县19个责任单位稳增长、促改革、调结构、惠民生政策措施落实情况进行了跟综审计，并对部分重大建设项目进行了必要的延伸审计，审计内容涉及对取消和下放行政审批事项、推进简政放权的政策措施落实情况；加快棚户区改造、加大保障性安居工程建设力度的政策措施落实情况；加快县城基础设施建设的政策措施落实情况；促进节能环保产业发展政策措施落实情况等18个大项的政策措施落实情况。提出了进一步完善和改进金融机构对小微企业和“三农”的信贷扶持
27、力度，在贷款金额和还贷周期方面，出台更加灵活有力的措施，确保国家的扶持政策起到明显效果；提高养老等福利机构保障水平等审计建议。三是配合市局审计组圆满完成我县2021年城镇保障性安居工程跟踪审计，对完善我县城镇保障性安居工作相关制度建设、进一步规范工程管理将起到积极作用。2.认真完xx县委、县政府交办事项。全力以赴实施领导临时交办的县象鼻温泉度假村2021年1月至2021年6月资产、负债及所有者权益审计项目，目前现场实施阶段已结束，正在整理审计报告。3.认真开展好党的群众路线教育实践活动。抓住三个环节八项重点，扎实推进教育实践活动，确保规定动作做到位，自选动作显特色，努力使教育实践活动按照中央省
28、市县委要求抓紧抓实、抓出成效。为了巩固扩大整改成果，充分发挥本次教育实践活动的成效，我局积极探索建立健全有利于解决问题、推动管理的长效机制。建立健全了我局的管理制度，基本形成了以制度管人、管事、管财、管物的长效激励机制。（三）加强机关管理和队伍建设，审计事业发展基础进一步夯实。1.建立科学发展机制，推进了各项工作创新。重点是抓好了项目计划的科学管理。结合新年度工作安排，在召开业务研讨会的基础上，广泛征求xx县人大、政协、组织部、纪委等部门及相关领导的意见，使年度项目计划安排更加科学、合理、有效。同时，坚持抓好项目质量控制和成本控制，实行重大审计项目打破股室分割，统一调配力量，积极整合资源，有效
29、缓解了审计任务繁重与审计人员不足的矛盾。2.抓好班子和队伍建设。班子建设得到了加强。一是以党的群众路线教育实践活动为契机，认真查摆班子在“四风”方面存在的突出问题，梳理问题清单，制定整改措施及整改清单，逐项逐条分析，反复研究，切实解决我局在形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风存在的问题。二是领导带头执行各项廉洁自律规定和审计工作纪律，严格遵守中央“八项规定”、六条禁令，发挥领导干部的表率作用；积极引导干部职工深刻认识审计工作在新时期国家经济社会发展和国家治理中的重要作用和地位，增强做好审计工作的责任感和使命感；积极发挥班子的带头引领作用，始终坚持民主集中制，重大决策，充分发扬民主，主动沟通，
30、相互支持，相互理解，集体研究，做到公开透明，科学决策；主要领导和班子成员率先垂范，深入一线，靠前指挥，既当指挥员又当战斗员，凝聚全体干部职工心往一处想，劲往一处使，形成了团结协作、奋发进取的战斗团队。队伍素质得到进一步提升。局领导班子始终重视提高审计人员特别年轻审计人员的综合能力，采取有力措施，抓实审计队伍素质提升工程。今年年初我局举办了为期一周的业务技能培训，邀请市业务能手和相关专业人员讲授审计工作实战经验，提升干部职工综合素质。积极鼓励审计人员参加审计专业技术资格考试，有6名同志报名。开展了优秀审计理论研讨文章、计算机审计经验和ao运用实例评选活动，兑现了去年获奖人员以及考取职称或相关资格
31、证书人员的奖励，极大地激发了审计人员的工作和学习热情。目前，我局有8人取得了审计和相关专业技术职称，中级职称所占比例由2021年的8%提高到目前的50%，5人通过了计算机审计中级考试，5人取得了工程造价员资格，审计队伍职业化水平有了明显提升。扎实推进干部作风建设重在实效。按照上级审计机关的安排部署，扎实开展党的群众路线教育实践活动，紧紧围绕“为民务实清廉”的主题，贯彻落实习总书记系列重要讲话精神，大力弘扬“实、高、新、严、细”的审计工作作风，全力以赴抓好各项工作的落实。一年来，全局上下齐心合力、加班加点、扎实工作，审计工作质量和水平有了很大提高，机关效能建设取得了新成效。12343.全力推进审
32、计信息化建设。坚持把信息化建设作为加快审计技术创新、全面提升审计能力和技术水平的重要推手来抓。今年，按照市局信息化工作会议的要求，我局进一步强化了对ao、oa和联网审计系统应用的考核，将计算机审计经验、审计软件应用实例、计算机审计理论研讨文章等任务分解到股室和个人，并研究制定了相关的奖惩措施，力争在提升审计能力和深化计算机应用水平方面取得较大突破。4.切实加强机关各项建设。党风廉政建设扎实有效。一是强化自身建设，认真履行“一岗双责”。严格遵守廉洁从政各项规定，与各股室负责人签订党风廉政建设责任书，层层落实党风廉政建设责任；认真组织开展反腐倡廉党课教育、警示教育、廉政文化进机关等活动，引导审计人
33、员树立正确的审计价值观、事业观、权力观，营造“知荣耻、守纪律、拒腐败、树新风”的机关氛围。二是坚持把“八不准”审计纪律作为审计机关的形象和品牌，坚持审计组进点前签订廉政承诺书，进点后公布“八不准”纪律内容和监督 ，审计后由被审计单位填写审计组遵守“八不准”规定情况反馈表。通过长期坚持，“八不准”审计纪律己固化为审计人员的行为规范，成为预防“以审谋私”的有力措施。三是严格执行复核制度、审计业务会议制度、审计结果公告制度、审计业务考评制度、审计责任追究制度、审计回访制度等各项制度，保证审计结果的合法公正，规避审计风险。四是从外部监督入手，利用开展机关评议活动和召开民主生活会等，切实加强与各部门单位
34、、乡镇、街道办和人大代表、政协委员等各界人土的沟通联系，听取意见和建议，自觉接受被审计单位和社会各界的监督评议，通过外部监督来促进自身的廉政建设。机关党的建设持续推进。一是大力推进学习型党组织建设，结合群众路线教育实践活动，扎实开展学习活动，充分发挥班子成员和党员的带头作用，在局机关大力倡导重视学习、勤于学习、善于学习的良好风气。二是健全完善各项制度。结合群众路线教育实践活动整改落实建章立制环节，在原有的制度基础上，经过认真的梳理、分析、研讨，制定了制度建设计划，建立健全了我局各项规章制度，基本形成了以制度管人、管事、管物、管财的长效机制。三是认真抓好党员发展工作，用心考察积极分子，把入党积极
35、分子的培养工作落到实处，确定了2名考察和发展对象。文明创建成果得到巩固和发展。年内，按要求开展了“我们的节日”、“道德讲堂、“美丽华宁”、“清洁家园”等活动，组织职工向恢复重建文笔塔捐款合计1000元；向鲁甸地震灾区人民献爱心，合计捐款1450元；春节期间、七一建党节期间，到咱乐村委会对困难党员同志进行慰问，慰问金合计4237元。通过开展丰富多彩的文明创建活动，全体审计干部职工进一步振作精神、凝聚力量、提升素质，营造了乐观向上、积极进取的良好氛围，激发了审计人员的工作热情和主动性。二、存在困难和问题1.审计任务繁重与审计力量不足的矛盾突出。近年来，审计的任务量越来越大，要求越来越高。而我局现有
36、人员16人，除去领导和工勤人员，一线业务人员不足8人，人少事多的矛盾非常突出，致使审计干部身心疲惫，忙于应付，审计质量和覆盖面难以保证，审计风险加剧。2.审计人员的综合素质还不适应审计工作科学发展的需要。主要是思想观念、思维方式、工作方法、业务能力还不完全适应新形势、新任务的要求，一些干部的政治意识、大局意识、责任意识和自律意识还需要进一步加强。此外，大多数审计人员所学专业是会计、审计，金融、法律、计算机、工程设计、管理等专业人才很少，审计队伍知识结构单一，缺乏“一专多能”的复合型人才，尤其是缺乏投资审计和计算机审计人才。如目前仅有4名投资审计人员，承担着全县投资审计任务，远远不能满足新形势下
37、开展投资审计的需要。3.审计质量建设和成果运用还不到位。主要是一些审计项目的质量还不高，审计的广度、深度还不够，精品审计项目比较少，审计成果的挖掘和推广利用不够。这些问题有待在今后工作中认真研究加以解决。1234三、2021年工作计划2021年，我局将牢牢把握全县经济社会发展和审计工作面临的新要求和新挑战，坚持围绕中心、服务大局中，进一步增强责任咸、使命感，按照上级审计机关提出的要求，以“改进审计工作作风、提高审计报告质量、预防审计干部风险、完善计算机审计方法、打造过硬审计铁军”为目标，继续加大力度、优化措施、锐意进取、狠抓落实。重点抓好以下五个方面的工作：（一）抓好重点领域审计，增强履职能力
38、。一要继续深化财政审计大格局的理念，进一步拓展财政审计内容，深化财政预算执行审计内涵，提升审计层次。二要强化专项资金审计（审计调查），重点关注国家政策是否落实到位，政策目标是否实现，资金是否安全，严肃查处挥霍浪费、套取、挤占、挪用资金及损害群众利益等问题。三要抓好财务收支审计，促进维护财经秩序和财经法纪。要继续探索财务收支审计的新思路，注重把三公经费、机构节能、工程建设等情况纳入审计内容；四要加强建设项目审计，在保持和扩大投资审计现有覆盖面的基础上，充分发挥审计预警的作用；进一步加大前置审计、跟踪审计和绩效审计力度，从源头上控制工程造价和规范工程管理，促进节约政府资金和提高资金效益。五要围绕规
39、范权力运行强化经济责任审计。要以经济责任审计为抓手，突出权力运行和责任落实两个重点，坚决查处有令不行、有禁不止、失职渎职、弄虚作假等行为，促进领导恪尽职守、依法履行经济责任。（二）狠抓队伍建设，全面提高职工综合素质。从我县审计工作实际情况看，当务之急是要着力培养一支高素质、复合型的审计干部队伍，为审计工作持续健康长远发展提供强有力的保障和支撑。一要以更加积极主动的工作态度和成绩赢得县委、政府和相关部门大力支持，充实人员和增加机构编制，选拔、招考一批高素质的专业人才进入审计机关，改善现有人员知识和年龄结构，夯实审计发展基础。二要以创建学习型机关为契机，继续大力实施素质提升工程，强化现有审计人员多
40、层次、专业化的学习和培训教育，开拓视野，更新观念，全面提高干部职工综合素质，适应审计工作发展需要。三要健全完善和严格执行工作目标责任制和考核奖惩机制，不断激发干部职工创先争优的热情，推动各项工作任务的落实，推动我县审计工作再上新台阶。（三）抓好审计质量和整改落实，着力执行力和公信力。坚持把审计质量建设和整改落实作为审计工作的永恒主题，加强审计质量建设，确保把每个项目都能查清、查透、查实，注重从体制、机制、制度等层面加强分析研究，提出有针对性的建议，更好地为县委政府科学决策服务。同时，要把审计整改作为提高审计质量的关键环节，转变“重查处，轻整改”的观念，坚持“边审计、边整改，边规范、边提高”的原
41、则，督促有关部门单位认真执行审计决定和落实审计建议，力求审计项目结束，审计查出的问题也能得到有效地整改落实，切实维护审计的严肃性和权威性，提高审计的执行力和公信力。（四）抓好审计信息化建设，提升审计工作效率。进一步明确责任、强化措施，开拓创新、大胆实践，积极推进计算机在各个审计领域中的应用，使更多审计人员熟练掌握电子数据的转换、分析、取证等现代技术方法和工具的使用，熟悉计算机审计抽样、内控测评、风险评估等审计方法，提升计算机审计水平，使信息技术全面应用于审计工作，努力把审计事业的科技水平推向一个新的发展阶段。（五）积极完成各项中心工作，提升审计机关服务水平。全力以赴完成好县委、县政府交办临时工
42、作任务；按照开展群众路线教育实践活动的要求，深入农村、深入基层指导帮扶村委会新农村建设；与机关精神文明创建工作相结合严格落实社会管理综合治理和普法依法治理有关规定和要求，扎实做好平安机关建设、法治机关建设等工作。四、意见和建议（一）关注审计机关人少事多的矛盾。根据经济社会发展和强化审计监督工作的实际需要，审计作为专业的经济监督部门，越来越受到政府和社会各界的关注和寄予更多的期望，审计机关责任越来越大，审计任务越来越繁重，着力加强投资审计、经济责任审计、资源环境审计、审计信息技术等专门力量，增加人员编制，创造更有利的条件，使一批综合素质高能力强、具有专业特长、不同知识结构的人员进入审计机关，充实
43、审计机关履行职责所需的人员，逐步解决审计机关任务繁重与力量不足的矛盾。（二）强化审计队伍职业化建设。围绕“培养一批查核问题、分析研究问题、计算机应用和精通管理的行家里手”的目标，在审计人员培训经费、干部教育培训奖励和吸收相关专业人才到审计机关工作等方面给予支持。我局将进一步强化人员培训和以审促学，积极鼓励审计干部参加与审计相关的各种业务培训、学历教育、职称和资格考试，力争到2021年，审计机关具有中级以上专业技术资格人员达到60%以上。12342021年县审计局工作总结暨2021年工作计划2021年，审计局在县委、政府和市审计局的领导下，在县人大、县政协的法律监督、工作监督和民主监督下。以党的
44、十八大和十八届三、四中全会精神为指导，以贯彻国家、省、市审计工作会议精神为主线，以党的群众路线教育为契机，紧紧围绕县委、政府的中心工作，认真履行审计职能，创新审计理念，细化工作思路，不断加强审计机关各项建设，有效提高审计工作质量和执法水平，审计工作取得明显成效。一、2021年的主要工作（一）扎实开展党的群众路线教育实践活动，狠抓机关自身建设按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，审计局自3月上旬开始，用近7个多月时间，深入开展党的群众路线教育实践活动。在整个教育实践活动期间，局党组班子坚持高标准、严要求，精心组织、扎实推进，党组“一把手”坚持树标杆、做表率、亲力亲为、亲抓亲管，确保活动
45、“不虚、不空、不偏”，不走过场，较好地解决领导班子和党员干部在“四风”方面存在的突出问题，党员干部职工达到了思想上有明显提高，政治上有明显进步，修养上有明显加强，作风上有明显改变，工作上有明显改进的效果，真正打造“为民、务实、清廉”审计机关。（二）全力以赴投入抗震救灾工作，救灾款物跟踪审计及时有效“8.03”地震以来，审计局高度重视，及时召开会议成立抗震救灾领导小组，党政班子及相关人员第一时间奔赴灾区，扎实开展抗震救灾工作。根据上级审计机关的工作部署，按照县委政府的要求，制定了救灾款物跟踪审计实施方案，先后组织了13名审计人员，分别对26个县直单位和7个受灾乡（镇、街道）的制度建立情况、资金物
46、资收入情况及分配管理使用情况进行了审计抽查。所抽查的单位占管理使用抗震救灾资金、物资单位的100%，占14个受灾乡镇的50%。对7个乡镇14707人受灾群众的紧急救助资金、过渡安置生活补助资金和大米、帐篷、棉被、食用油等重要救灾物资进行了入户调查，占发放39429人的37.3%。跟踪审计过程中，发出审计整改通知书7份，对存在问题进行了及时纠正，限期整改。有效保护捐赠人、受赠人和灾区群众的合法权益，确保救灾款物规范、安全、及时、有效运行。（三）审计项目实施重点突出，成果质量成绩显著2021年，审计局认真贯彻落实上级审计机关工作会议精神，围绕县委、政府的中心工作，以监督检查财政财务收支的真实合法效
47、益为基础，着力反映公共资金使用、公共权力运行和公共部门履职尽责情况，促进理好财、用好权、尽好责，履行好审计法定职责，当好公共财政“守护神”，做出了积极的贡献。截止11月份，共完成审计项目163项，其中：专项资金审计16项、经济责任审计9项、预算执行审计2项、固定资产投资审计136项（其中竣工结算审计62项，前置审计74项），审计共查出违规金额37万元、管理不规范金额2128万元。其中查出：虚开发票套取财政资金9万元、违规采购17万元、虚列支出5万元、虚报冒领6万元、资金滞留闲置258万元、决算草案编制不规范2万元、工程决算价款不实多计45万元、工程概预算编报不规范815万元等问题。审计决定处理
48、应上交财政9万元；应归还原渠道资金28万元。审计核减工程款862万元（其中：竣工决算审计核减工程款47万元；前置审计核减工程款815万元）。1.财政预算执行和其他财政收支情况依托财政审计这个龙头，完成预算执行审计2项，在财政预算执行审计过程中，认真谋划“大项目”审计，把小额信贷贴息资金、农村合作医疗基金、税收征管资金、营养餐计划资金、农村低保等一并纳入审计范围，从审计源头开始，一直将触角延伸到一些微小的项目中，达到全覆盖，从一个审计项目辐射到多个不同的方面，审计揭示享受农村低保人员不符合保障条件172户，违反营养餐改善计划规定28.19万元，国家就业和再就业扶持贷款不实86户657万元，新农合
49、管理不到位，连续两年入不敷出，税收征管中不严格执行税率等问题，得到了县委、政府的高度重视，政府领导并作出批示。通过审计，规范和强化了部门预算编制，加强了财政支出管理，优化财政支出结构，为建立科学的支出标准和预算定额，规范部门预算管理奠定了基础，促使被审计单位严格执行“收支两条线”管理制度，加强固定资产的管理，强化基础设施建设项目资金的管理，强化预算管理，从严控制支出。根据审计法的规定，受县政府的委托，按时向县人大报告本级财政预算执行和其他财政收支审计工作。1232.强化固定资产投资审计完成固定资产投资审计62项目投资额31624万元，完成投资额31577万元，通过审计查出决算草案编制不规范2万元、工程价款不实多计45万元，审计核减工程款47万元。从审计结果来看，查出的问题仍然较突出。投资审计为保障建设资金的有效利用、维护正常的建筑市场秩序、挽回避免国家资金的损失浪费发挥了重要的作用。同时，结合实际，采取聘请中介机构参与审计机关审计的