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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列关于可转债转股价格向下修正条款的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK6M6S8H2E2J10G1HA10D6Y5S4V5M1Z6ZB1X4U10R4E9N3T82、2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK6Y1P6N10W9N3I8HE9J6Q8W3R2S4S9ZL2N7S10C10T9
2、C1N63、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐业务的表述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ1C2Q2Y5L4H5K5HD9T3J10M5E8T8V5ZX9Q4N7E1C7H9W44、说法正确的是()。A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人D.审计委员会中有1名独立董事是会计专业人士，由该会计专业人士独立董事担任召集人【答案】 DCA7I3E7H7P2U10Y3HP2V5A1L7X1M7P6ZM7P1R3B2W8G5W85、以下关于保荐机构对深交所上市
3、公司现场检查的说法正确的有（ ）。A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查1次B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31前要现场检查1次C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查1次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保存机构和保荐代表人应当至少每季度对上市公司进行1次定期现场检查【答案】 BCI8H10K3D6V7W3T4HN9Q3Y2Z8K9S2E7ZT7E7Y1L2F10N7M46、下列关于公司债券公开发行的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案
4、】 ACJ2J6I6N4L10B1N5HC7W10K2J1G6B10X5ZQ5J8J3D1P10S8J87、某可转换公司债券，年利率为1025，发行期为2年，债券价格1000元，其转换价格为20元，假设股票在到期前1个月为转换期，并且股价维持在30元，则转换成股票的收益与领取债券利息的金额分别是（）元。A.300；211.72B.400；228.19C.600；231.68D.500；215.51【答案】 DCV4F3D8T9X1C2B2HW5Q8E9G6Q3O10L8ZZ8A4O5K5J7W10S108、流动性偏好理论将远期利率与预期的未来即期利率之间的差额称之为（）。A.期货升水B.转换溢
5、价C.流动性溢价D.评估增值【答案】 CCF2F9X3G10L5K7I7HL1Y10M2S10A4P4R7ZO4O8Q1T8C3C2U49、 证券评级机构与评级对象存在下列（ ）利害关系的，不得受托开展证券评级业务。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA9U8N9Y9U6K5R3HI7Z4W7F5R1K6E1ZT10W9N9Z4H4B6B810、影响有效年利率大小的因素有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCJ8Y4P9A5E7I10Z4HU9O7S7A9F1M2C7ZG8E7U6I7V3N8P911、下列关于证券公司投资银行类内部控制执行效果定期评估机制的说法，正确的是（
6、）。A.内部控制执行效果评估每年不得少于2次B.证券公司应当自行或委托外部专业机构对投资银行类业务内部控制的有效性进行全面评估C.对于因投资银行类业务涉嫌违法违规而被中国证监会立案调查的证券公司，应当在30日内对内部控制执行效果进行评估D.证券公司应当于评估工作完成后45日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告，说明评估及整改情况E.证券公司委托外部机构对投资银行类业务内部控制有效性进行评估的，应当对外部机构的独立性和专业性进行审慎调查，避免发生利益冲突。证券公司依法应当承担的责任可因委托外部机构而免除【答案】 BCE9H6G10W9I7I6Q6HA2V2S5R8U8W4T6
7、ZX3E10Z9Z5E3A5D412、保荐机构应对本次证券发行应出具发行保荐书，需要在发行保荐书上签字的人员有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD6L6Y5A4U8A3D4HA2M8T10T8D8R3V4ZA4N8X7B6D5E9O213、根据北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（试行），存在（ ）的，北京证券交易所不予受理申请文件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV10D3R8W3O6I7X3HF1X10B2F4Z3L9P9ZN10I4H4Q2P10P2D814、债务人与债权人（银行）协商，将应于2019年底到期的逾期贷款800万元延期两年，约定新的利率为5，如债
8、务人2021年和2022年净利润超过2000万，则利率按8计算。2021年债务人预计2021年和2022年公司很可能实现每年2000万的利润，应披露的或有负债或确认的预计负债金额为（）。A.0万元B.24万元C.48万元D.128万元【答案】 CCY6A4K6I1L3Q2O6HA3T6X7B8O5N3K4ZQ3P3Z4O2R3A2C515、以下情形中，投资者应自事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向证监会、交易所提交书面报告，通知上市公司，并予公告的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV4T9H3M9R5A1S4HV10G9O5H7B8W6N10ZD8Q3B7K3I1F3U216
9、、上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合一定的条件，以下不属于该条件的有（ ）。A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%【答案】 CCN1G7M4S2J2T2F10HN9Z3D4V10E2Y10Z10ZR10K3K9E8T9M7K717、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号上市公司公开
10、发行证券募集说明书，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX3F1L1G6X9F7C7HU4E1S4U8U4C10L6ZO5T8S5T10J2J6C1018、甲公司当期净利润为700万元，其中处置无形资产产生的收益为100万元，财务费用60万元（其中支付短期借款利息支出50万元，购买支票、汇票手续费等经营活动相关支出10万元），应收账款增加75万元，预收账款减少25万元，计提固定资产折旧费用50万元（其中40万元计入管理费用，10万元计入在建工程），净敞口套期损失10万元。假设不考虑其他因素，则甲公司当期经营活动产生的现
11、金流量净额为（）。A.450万元B.600万元C.850万元D.510万元E.565万元【答案】 BCQ3D10I9U5P7S6F8HQ2G8O5K6T10D9A7ZW6J5D4J3T2O8F619、创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列（）情形之一的，应当及时进行业绩预告。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU2H6X10J4P1Q6T7HY6W9P5F4I10H1M4ZD8G5O3P10J5F4Q620、可转换公司债券，面值100元，转换价格40元，市场价格108元，股票二级市场价格为46元/股，则以下说法正确的有（ ）。 A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCI
12、4R10Z1P10I7Z2J3HN8I6N9Y5R7J7O1ZK4X10V2O5Q7A4L521、2015年1月1日，甲公司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR9X8R8V6W4E8H8HR9T10Y10A10U3E6H4ZC9P6L2N3J8E3R822、下列各项中，会引起
13、所有者权益总额变动的是（ ）。A.实际发放现金股利B.资本公积转增资本C.分配股票股利D.作为债务人与控股股东控股的其他公司达成债务重组协议【答案】 DCR6I5E9T6E5Z6C6HS2W2W6H8G10D7H2ZR4M8S3W8V9Z10Y123、甲公司系一家上市公司，则其股东可以查阅的资料有（）。A.IB.、C.、D.、E.、【答案】 ACU5A4O3E9B10P1K6HW10W8H3N9K10R9V9ZV7Q7J7R6K7Q7X624、保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到36个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐
14、代表人资格。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL9H4N2Y7B10D4D3HB3M9P1J5Q1V2B3ZE5G2D2O6H3Z6L625、A上市公司2012年末，未分配利润0万元、盈余公积500万元、资本公积800万元(其中资本溢价500万元)，经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCA2L1W6M6U2Q9T1HQ4S6L2S7I3L6C9ZP3P8O1E5A6Q3A126、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，不考虑其他因素，对小微债募集资金委托贷款集中度的要求，对单个委贷对象发放的委贷资金累
15、计余额不得超过（）。A.500万元B.1000万元C.300万元D.1500万元E.2000万元【答案】 BCS4A5K5Q9I8W9O4HC5H2I4N3B8Q4S9ZZ2K7I10G7H5I7E327、律师对公开发行证券的发行人明确发表的总体结论性意见包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD3A10A9K6K6E7H9HS8F3J1R10Z6N3J4ZG6Q9G8W8G1P3L328、下列行为符合规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCS8C6Z10J10M8F4Z5HZ10M10E2N8L10Z9B6ZK9K7K10G9C5P10G929、下列关于相对价值估价模型适用性的说
16、法中，错误的是（）。A.市净率估价模型不适用于资不抵债的企业B.市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业C.市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业D.市盈率估价模型不适用于亏损的企业【答案】 CCX3A8L6I10R2D2H5HK1K6Z4W2W4L7B2ZG3A8N3V4H4H5G130、下列关于政府补助的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ3A6Q1V2M6F1U2HQ4X3F6T8U6B2U7ZJ1V8K2W4O4S8P1031、某上市公司召开董事会，准备对公司对外担保的一些事项表决，根据规定，下列担保的事项中违反规定的有( )。 A.,B.,C.,
17、D.III,【答案】 CCL5Q7W4N3M4I2Q8HK10O1B3I1V5B8F3ZH2R4B2F2T8M2H732、下列可以净额列示的是（）。A.金融负债可以以净额列示B.企业具有抵销已确认金额的法定权利，但公司管理层不打算执行C.甲公司与乙公司有长期合作关系，为简化结算，甲公司和乙公司合同中明确约定，双方往来款项定期以净额结算D.作为某金融负债担保物的金融资产，可以与被担保的金融负债抵销后净额列示【答案】 CCB1F9Z6D4O3E3A2HZ5N2S6T8M7S4N5ZH7W8O1V5J7X5Y133、以下属于政府补助的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ9D10N4
18、P7S8Q10W6HE2G6U4U8T4R2H2ZC1H3W6Y9I1W8H134、A公司为一上市公司，2012年1月1日，公司向其200名管理人员每人授予5万份股票期权，这些职员从2012年1月1日起在该公司连续服务3年，即可以4元每股的价格购买5万股A公司股票，从而获益。公司估计每份期权在授予日的公允价值为15元。第一年有20名职员离开A公司，A公司估计三年中离开的职员的比例将达到20；第二年又有10名职员离开公司，公司将估计的职员离开比例修正为18；第三年又有15名职员离开公司。A公司2013年应计入管理费用的金额为（）万元。A.5000B.4000C.12000D.4200【答案】 D
19、CV5B7G3N4V10C8T5HQ1M1J10V2F4O8I3ZE6R10A4L2S2B8U535、根据上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行），以下说法正确的是（ ）。A.违约类债券指发行人的偿债能力或增信措施的有效性严重恶化、按期还本付息存在重大不确定性且预计将发生违约的债券B.受托管理人出现不再适合继续任职情形的，在依法变更受托管理人之前，由上交所临时指定的相关机构履行债券风险管理职责C.未聘请受托管理人的债券，由资金监管银行参照该指引的规定履行受托管理人的相关职责D.对初步列为关注类的债券，受托管理人应当至少在债券还本付息日前2个月开展风险排查【答案】 DCJ3M6Q3I
20、9D6W10L3HI9F10G3K6C3M10D6ZV8O9Y6T5K6E3H236、股票发行申请过程中，主承销商尽职调查的绝大部分工作集中于( )阶段。A.提交发行申请文件前的尽职调查B.发审会前重大事项的调查C.发审会后重大事项的调查D.招股说明书刊登前一个工作日的核查验证【答案】 ACP3H1I1L10L7S6A4HM4V5X10P8R7A2H9ZT5T3E4A9H7E7Y737、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，如果发生的交易属不同类型，应按以下（）要求分别披露。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV9S7B8Z2M1W3J5HH6U1G2G9M2C3G7ZI2N2P
21、9D10A7G6H938、2012年1月1日，甲公司和乙公司分别以银行存款出资800万元和200万元设立了A公司，甲公司、乙公司的持股比例分别为80%和20%。2013年1月1日，乙公司对A公司增资400万元，增资后占A公司股权的比例为30%。增资完成后，甲公司仍然控制A公司，A公司自成立至增资前实现净利润1000万元，不考虑其他因素的影响，下列说法中正确的是（）。A.由于上述事项的影响，甲公司2013年度个别报表中长期股权投资列示金额为1680万元B.由于上述事项的影响，甲公司2013年度个别报表中资本公积增加80万元C.由于上述事项的影响，甲公司2013年度合并报表中资本公积增加80万元D
22、.由于上述事项的影响，甲公司2013年度合并报表中盈余公积增加80万元【答案】 CCE5L7M4I4H4R7Q6HT5F5E9V3H2C1C5ZS1B9E9I5L10K5V139、以下各业务中，关于聘请财务顾问的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD3Y10F1Z3F1F1M3HL10D9Z10A5H10D10O5ZJ8G1E6X3L7C3T940、以下情形股份公司应该召开临时股东大会的的有（）A.董事长提议B.半数以上监事提议C.董事人数不足5人D.三分之一董事提议E.独立董事提议【答案】 CCF7W2Q6M9S1I3J2HX8E9V6N7B8H5M1ZL2D3L4
23、O7D6R7M441、 下列哪些情况属于公开发行证券（）。A.B.C.D.【答案】 BCP5R7M5C1J2V8J6HT4B6M3K7T4V3R5ZW10D3T2E5K10Q5E842、关于要约收购，下列说法正确的是（）。A.要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2014年11月上报要约收购报告书，2015年1月发布取消收购的公告，收购人2015年12月可以收购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30【答案】 ACV3D5S6L2H8V4Q3HU4K1T6X10R4I2D9ZY8R5Y2S7O
24、10G9J343、某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后三年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2016年10月26日，张某最多可出售的该公司的股份数为（）。2016年5月真题A.162.5万股B.137.5万股C.237.5万股D.0股【答案】 ACU5M5B4O6E5L3N2HY1I4W5Y4N2Z2N4ZH8F5Q3D5L7S9F344、证券公司发行债券应当由( )制订方案。A.发行人聘
25、请的主承销商B.发行人监事会C.发行人董事会D.发行人股东会【答案】 CCL8D2B10I2C6N7O10HF6D8Z4I7Z9I9F9ZN2S3Z3C5O10O7W345、下列各项中，关于外国投资者股权并购境内企业的投资总额和注册资本的说法，不正确的是（）。A.注册资本150万美元，投资总额200万美元B.注册资本300万美元，投资总额620万美元C.注册资本700万美元，投资总额1500万美元D.注册资本1500万美元，投资总额3900万美元【答案】 BCN10P7R4Z2K6N9Z10HK7G3K9F9J2M6L4ZV3C9Z5S2A7A2Q246、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的
26、是（）。A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】 BCP7V8T10S7J10W1R4HH1J1N3U9W10C7X4ZQ8J6K1C2F5S7J847、主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF6V2W9H3S9C5X8HT6F4B2E1R1D4Y7ZQ7F5X3O5G8L5W448、以下关于或有事项的披露，说法正确的有（）A.公司是上
27、市公司，在年度报告中对于或有负债在附注中应逐项说明或或有负债的种类及其形成原因以及期初、期末余额和本期变动情况B.或有事项涉及未决诉讼、未决仲裁的情况下，按相关规定披露全部或部分信息预期对企业造成重大不利影向的，企业无须披露未决诉讼未决仲裁的任何信息。C.或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响D.或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响以及及期初、期末余额和本期变动情况【答案】 CCX5F3S6S3D1U3G4HQ8M4J8L4A2N10I9ZJ9D2Z10F10P8F1K149、甲公司期末存货采用成本与可变现净值孰
28、低计量，甲公司2016年12月31日库存配件200套，每套配件的账面成本为24万元，市场价格为20万元。该批配件专门用于加工200件A产品，将每套配件加工成A产品尚需投入34万元。A产品2016年12月31日的市场价格为每件61.4万元，估计销售过程中每件将发生销售费用及相关税费2.4万元。该配件此前未计提存货跌价准备，假定不考虑其他因素，甲公司2016年12月31日该配件的账面价值为（）万元。A.4000B.4320C.4800D.7000【答案】 CCS9N6S8B6P7F1O8HY7L3G8C8P6O5P7ZN8Q5R2F2P7Y4R950、发行人的首发申请受理后至通过发审会期间，发生以
29、下（）情形时将中止审查。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI5E4U2M2K10P3D6HW5X9O6A9J10C8N3ZZ8R3C4J6Z1J7K851、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL3L5Y1V2R7R1W5HC5B2V3F4O10W2S3ZO2N2B10H10M5R10L252、 甲上市公司公开增发股票，公司股票招股意向书公告前1个交易日均价为6元每股、前20个交易日均价为8元每股，则以下公开发行定价符合规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACD6Y3H3P7P4C3V7HF1P2C6T6A2
30、N7Q7ZK3P2X7J2L2X2R453、根据公司法，股份公司股东可以要求查阅公司的以下（）文件。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ7N1U4A8A7O6V1HA8H2J2R5V10S7S1ZQ7O4R2V9O5N2F254、下列属于上市公司公开发行优先股申请文件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK8M3R6W3Q1G5X7HX2B2H9T6T3E9X10ZS4P7G6X5U6H8V1055、首次公开发行股票并上市的公司，以下情形对其独立性不构成实质影响的是（）。A.甲公司主要生产电子消费类产品，产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制B.乙公司
31、为化学原料制造企业，其产品50%向控股股东销售，作为原料生产另一种化工产品C.丙公司是金属加工企业，其生产所用原料由控股股东的关联企业提供D.丁公司为机械制造企业，其职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定【答案】 DCH8V6O4O8N8P10C7HA7S10S10R7F5B7U8ZC7H4R1B6R8O9I656、甲企业为增值税一般纳税人，2016年4月外购一批木材，取得的增值税专用发票注明价款50万元、税额85万元；将该批木材运往乙企业委托其加工木制一次性筷子，取得税务局代开的小规模纳税人运输业专用发票注明运费1万元、税额003万元，支付不含税委托加工费5万元。
32、假定乙企业无同类产品对外销售，木制一次性筷子消费税税率为5。乙企业当月应代收代缴的消费税为（ ）。A.2.62万元B.2.67万元C.2.89万元D.2.95万元【答案】 DCG8B5K8U6N6J4L1HO9O10J1E2V6E10Y2ZP5S9A5T8M1B4H557、主板上市公司公开增发，需要股东大会审议的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN7F8N9L2Y8N4I4HO2D4W8O2U2R2H5ZW3Q2N9P8P5L1Q758、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT4D4X5P6M8T
33、5O2HW6A3G2D4S6L2Z5ZZ9F2S8G5P5Z10D459、 关于非公开发行价格调整，以下说法不正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCM6Y3C3M8S2D9S10HI6K7F8O3E2L6D10ZK10H10O7O1Y5L8S360、承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是( )。A.银行同期贷款利率B.租赁合同中规定的利率C.出租人出租资产的无风险利率D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率【答案】 DCG4I10U9L7B6W1K8HM5W1M10F4Y5Y4I8ZJ7G1B1Z6C3H5V361、下列关于个
34、人所得税的征税项目，表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM4W10F1V10R9G5N5HA5L6Q9S9O4B3T9ZK1D5L6B8E2F1I262、挂牌公司控股股东及实际控制人挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV5T1O3U1D4S4Z5HY1R4C7Z3M9I7A6ZP1S2O3F3A9W2X963、下列项目中，存在关联方关系的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCU6F10Q3X2O2W8N3HK8Z2H9X9S7
35、H2P10ZR2P8P3F8X1P1G864、 下列关于分部报告的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACA7Z4H4Q10J7K5V10HF9Q10A2S1Y1Z2S2ZS3I2J6U10Z3P7P865、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG4R2X8L10S9K5W10HB5K1D1O3U7T10N10ZO3K8U2Y6Z1J10N766、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法正确的是（）。A.B.C.D
36、.【答案】 CCL7F7X4S1D1S5T7HT5O4Y10O1D3D8J5ZI6L4W1O3O5Y5K1067、关于租赁，以下说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCB8W8A7R6K8M1D3HC7F3S3Q8K3M8C7ZC6P8V5G8O10O8G468、根据北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS6I4I7H4K6F10X1HY8X3G5R4X1V8W5ZL3X2P2I8R2Z2Q269、以下有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是（）。A.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销
37、部对簿记建档过程进行全程监督B.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对、完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止C.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及分销安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名D.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露簿记建档发行结果，同时向银行间债券市场交易商协会报告E.发行人选择多家机构作为簿记管理人的，应指定其中一家机构牵头负责簿记建档工作，可在各自场所分别进行簿记【答案】 BCE8P1X4U8U8E9Y4HW8J10Y7H2K8O
38、6H7ZU6T9O8D2P4R4P570、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法错误的是（ ）。A.董事应当亲自出席董事会会议，因故不能出席的，可以书面形式委托其他董事代为出席B.董事不得作出或者接受无表决意向的委托、全权委托或者授权范围不明确的委托C.上市公司的董事任职期内连续12个月未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数的二分之一的，应当作出书面说明并对外披露D.董事连续两次未能出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会可以建议股东大会予以更换E.监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议【答案】 DCW2D8P10J2G5H3W9H
39、V4X8U2Q8D5F3X1ZW9P1O5Y4C4Q3Z771、国务院证券监督管理机构依法履行职责时，以下情形中需要证监会主要负责人批准的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCK1Z3W10T7O9K1W5HJ8O6K5G4J4F1S4ZA2Q8V4J2C2F8V372、根据上市公司股东、董监高减持股份的若干规定，下列情形中，上市公司董监高不得减持股份的是（）。A.持有上市公司5%股份的股东因涉嫌证券期货违法犯罪被刑事判决作出之后未满6个月B.董监高因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满3个月C.上市公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被司法机关立案侦查期间D.上市公司因违反证券交易所规则，
40、被证券交易所公开谴责未满3个月【答案】 BCS2A4F6P6Z2Z10W7HZ10Y4P7L2E3T6G3ZQ3I6N9F9T7O4U973、发行人拟申请在上交所科创板上市，关于市值及财务指标应当符合的标准，说法错误的是（）。A.预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元B.预计市值不低于人民币10亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%C.预计市值不低于人民币20亿元，最近一年营业收入不低于人民币3亿元，
41、且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元D.预计市值不低于人民币30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币3亿元E.预计市值不低于人民币40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果【答案】 BCE4V2A10U1V2O3A9HZ6J5Y1C9G3E3S9ZF2U5X5W7M7L7Q374、下列关于全国中小企业股份转让系统投资者适当性的说法，错误的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACC4R1C4Q2V8E4B6HS10E10J10Q8C1U1X6ZJ5X7R1C9Q6R5K875、下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说
42、法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCO9Z2M7N4B4O2P4HB8Z9W1R3C7L10N5ZD8C2F7U6W9B5C876、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，重组方案在股东大会决议公告披露之日起60日内未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一交易日披露重组实施情况公告，并在实施完毕前每（ ）披露一次进展公告。A.10日B.15日C.20日D.30日E.60日【答案】 DCM1E9L10R4M3V7E10HE4N7N6V8O2P6N2ZD6W2T3B1K2Q7C1077、保荐机构应当对上市公司应披露的（）事项发表独立意见。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY8X7N6T4F5W3R2HZ2S9X4K10E8I5W3ZJ3K9X2T3J4A6V378、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响其所处行业发展的有利和不利因素，包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO2I2V3Z2G9V1U5HL8O7P6C3S9F7P10ZN7A4H5T4A3P3R579、关于投资者在上交所科创板实施股