《仓库存货盘点细则.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《仓库存货盘点细则.pdf（5页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、仓库存货盘点细则仓库存货盘点细则第一章第一章 总则总则第一条目的为及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，掌握仓库存货的准确数量，特制定本计划。第二条原则1.真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。2.准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目，都必须准确。3.完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏物资。4.清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。5.团队精神：盘点是企业
2、全体人员都参加的核查货物的过程，为缩短盘点时间，公司各个单位都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。第三条职责划分1.总盘人：负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行及盘点异常事项的处理。2.副总盘人：负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作的有效进行。3.主盘人：负责盘点工作的推动及实施。4.盘点人：负责盘点工作。5.监盘人：由财务部、综合管理部指派专人担任，负责盘点监督工作。第四条存货盘点仓库存货盘点主要指五金工具、五金标准件、备品备件、仪器仪表、劳保用品、低值易耗品、应急物资、油料、化工及危险品等物资的清查核点。车间二级库存货盘点主要指车间库存各种物资的清查核点。第二章第二
3、章盘点方式及时间盘点方式及时间第五条盘点的方式各仓库全面盘点，即对综合仓库、原料仓库、成品仓库、车间二级库全部物资逐一盘点。1.盘点分成几个小组同时进行，分区负责，每组由两名人员组成。具体分组人员名单附后。2.盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产单位在盘点期间所需物料的领用，经相关领导批准后，可以做特殊处理。3.盘点应按顺序进行，采取科学的计量方法，每项物资数量应于确认后再进行下一项盘点，盘点后不得更改。4.盘点物品时，会点人应依据盘点实际数量作详实记录。盘点人应按事先确定的方法进行盘点，监盘人要做好监察工作。5.盘点结果必须经各有关人员签名确认，一经确认不得更改。6.盘点完毕，主盘人应将盘
4、点统计表汇总并编制盘存表，盘存表一式两份，一份由仓储部门自存，一份送财务部门，供核算盘点盈亏金额。第六条盘点时间综合仓库盘点时间：2013.03.26-2013.03.27，时间均为早上 8:30 开始；原料库盘点时间：2013.04.01 早上 8:30 开始；成品库盘点时间：2013.04.01 早上 8:30 开始；车间二级库盘点时间：2013.03.21-2013.03.22，时间均为早上 8:30 开始。第三章第三章盘点实施盘点实施第七条盘点1.仓库主管指定人员按区域或分区打印盘点表分发给盘点人员；2.盘点人员按照盘点进度计划及盘点表进行盘点，在盘点表上登记好盘点日期、盘点数量、盘点
5、人，盘点时应将相应的记录填在盘点表上。3.盘点人员核对盘点结果是否与盘点表结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止；4.盘点人员在盘点表上签名后交主盘人审核签字；第八条盘点票面不得随意更改涂写，更改需用红笔在更改处签名。第四章第四章盘点要求盘点要求第九条盘点工作必须统一领导，按计划做好组织工作。第十条负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，事先做好准备。第十一条盘点工作要连续进行，原则上负责盘点各有关人员不准请假，若有事需离开，应事先请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。第十二条所有盘点事项都以静态盘点为原则。第十三条盘点应精确计量，避免用主
6、观的目测方式，应于确定每种商品的数量后再继续进行下一项，盘点后不得随意更改。第十四条盘点使用报表内所有栏目若有修改处，须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。第十五条盘点数据必须真实、可靠，盘点方法必须科学，程序必须规范。第十六条盘点开始至工作结束期间，各组盘点人员均受主盘人指挥监督。第十七条盘点过程中发现问题或遇到困难，需及时汇报。第十八条盘点时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点统计表，并于该表上互相签名确认无误，对于差异较大的商品必须进行复盘；盘点完毕，盘点人应将 盘点统计表进行系统录入。第十九条盘点结束后由各组负责人向主盘人报告，经核准后才能离开岗位。第二十条盘点报告
7、必须及时完成。第二十一条在盘点各项工作结束后，主盘人需做出盘点报告。如有盘盈盘亏，则需打印出盘点盈亏报告表一式三份，并填写数额差异原因的说明及对策后，呈报物资与设备管理部负责人签核，一份送财务，一份呈报公司分管领导，一份仓储部门自存作为库存调整的依据。第五章第五章盘点资料管理和账务处理盘点资料管理和账务处理第二十二条资料整理。将盘点表全部收回，并加以汇总。第二十三条计算盘点结果。报表中应计算出盘盈、盘亏数量。第二十四条根据盘点结果找出问题点，并提出改善对策。第二十五条物资与设备管理部对于盘盈的存货及盘亏或毁损的存货应分清责任，在盘点表上标注清楚，上报财务部，由财务部及时向公司领导做出书面请示，批复后按规定进行账务处理。第二十六条仓库负责人根据批准处理的盘点报表进行调账，实现账物一致。附：盘点表格式：20132013 年第一季度盘点表年第一季度盘点表物资代码物资代码物资物资物资物资类别类别名称名称规格规格库存库存实盘实盘盘点实物盘点实物单位单位单价单价账面金额账面金额型号型号数量数量数量数量金额金额盘盈数盘盈数盘盈金额盘盈金额盘亏数盘亏数盘亏金额盘亏金额备注备注合计