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1、 房地产分公司现金管理制度 房地产分公司现金治理制度 l.现金使用范围： 1职工工资、津贴、奖金; 2个人劳务酬劳; 3差旅费; 4职工生活费; 51000元以下的零星开支。 2.支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。 3.公司业务人员需支用现金时，必需填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取;使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。 4.各工程提取现金时，必需由工程负责人填制凭证并签字后，由分公司(事业部)出纳到财务部办理取款手续。 5.一切开支的单据，必需在三日内到财务部办理结算，否则一律不赐予报销。
2、特别单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。 6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。 物业经理人： 篇2：Z地产集团现金治理制度 Z地产集团现金治理制度 第一条 目的 为标准XX集团的现金使用治理，加强财务监视，依据国家财经法规和公司相关规定，特制定本制度。 其次条 现金使用范围： 公司原则上以支票方式对外支付，只有在以下范围内可以使用现金：1、职工工资、津贴、奖金; 2、出差人员携带的差旅备用金; 3、选购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点500元以下的; 4、公司各部门审领的部门备用金; 5、按程序审批过的客户退订金、退房款
3、等; 6、员工差旅或款待费用的报销; 7、经总经理批准的其他小额支出。 第三条 库存现金标准 库存现金余额原则上以满意公司35天日常零星开支为标准，原则上不准超过2万元人民币，有特别状况应报集团公司财务部审批。 第四条 现金收入与存取 1、不管何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行，不得坐支现金; 2、公司的资金治理采纳收支两条线，收入的现金就近存于公司开设的大帐户内; 3、出纳人员在收取现金后必需开具相应正式的发票或收据，交由财务会计入帐; 4、对于现金超过5万元的解行或提款为安全起见，必需由两人同行; 5、出纳人员需提取备用金时，须填写备用金领用申请单(见附表一)，并要求写明用途和
4、金额，经财务主管和公司总经理批准前方能办理提现; 第五条 现金支出 1、退款：销售人员须让客户填写并签字确认的退订房申请单，交由销售部经理签字认可，报财务部审核，然后报总经理批准。财务人员凭已审批后的退订房申请单支付客户退款金额，并收回已开出的相关票据，同时将退房申请单连同客户收条等相关资料编号存档(若以支票形式支付房款后要退款的，一律使用支票退款)。 2、选购：对于在支票结算起点500元以下的办公用品及其他物品的选购必需由行政部门经办人填写选购申请单，部门经理签字，财务部必需审核其是否在预算范围内、商品入库单及商品验收单是否齐备，然后报公司总经理审批，财务部凭审批后的申请单支付款项。 3、费
5、用：报销款待费用必需由经办人事先填制会务申请单，注明款待的对象、时间、人数、地点以及预估的金额，交部门经理、总经理签字同意后，财务部凭审批后的申请单支付款项。 4、薪资：由行政人事部制作员工薪资表，交由财务部审核，而后呈送总经理处签字批准后，财务部凭该表发放薪资奖金，工资尽量以银行卡形式支付而不使用现金发放。 5、借款：公司员工如因差旅或业务需要暂借用现金时，需填写暂借款申请单(见附表二)，部门经理批准，会计审核，交总经理批准签字前方可领款，并且要注名还款日期，超出日期者从当月工资中扣还(差旅借款应在回公司后的三个工作日内到财务部进展结算)。 6、备用金：各部门依据实际业务需要提出申请，经总经
6、理批准前方能支取，限额不超过5000元，且该款项由部门经理作为负责人，每年底收回，次年再借。 7、其他：在特别状况下不得不使用现金结算的事项，经财务主管和公司总经理批准前方可办理，超出总经理授权额度的，应报集团公司总裁审批。 第六条 现金帐目 1、财务部应建立、健全现金帐目，逐笔登记现金支付状况，帐目日清日结，帐证相符，帐款相符。 2、不准用不符合财务制度的凭证充抵库存现金，不准谎报用途套取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行，不准保存帐外公款、私设小金库。 第七条 惩罚 对于违反本制度规定，超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造
7、用途套取现金，公款私存的，视情节轻重，赐予相应惩罚，并追究其经济和法律责任。 第八条 本制度之修改须经公司董事会争论、批准。 第九条本制度自公布之日起执行，解释权属集团公司财务部。 附件：关于加强银行对帐治理的通知 篇3：播送网络公司票据使用和现金治理规定 播送网络公司票据使用和现金治理规定 发票的使用治理是公司财务治理工作的重要环节。为贯彻落实公司财务工作规定，彻底杜绝发票使用中的漏洞，现制定发票使用与现金治理制度如下： 一、票据使用规定要求。 收费处、分公司经理要高度重视票据治理工作，要治理好使用好发票，防止丧失;要常常性地检查所属人员的票据标准化使用状况，每次结算前要对使用的票据进展清核
8、，防止违规行为发生，以削减部门之间的工作摩擦，削减公司与税务部门之间的麻烦，提高工作效率。 1、票据开据：票据使用要按票据编码序号逐一据实依次开据，不得隔号、日期倒置，不得套开票据。 2、票据开据内容：公司使用票据开据内容如下： 用户姓名、用户编号、用户地址、收费工程、开票年月日、安装时间、收费所属时间段、数量、单价、金额大小写、开票人、施工人、收款人等。 票据开据内容要根据要求进展，严格杜绝票据内容不符、大头小尾、金额大小写不符、无用户姓名、无用户地址、无用户编号、无用户区号、收缴时间段模糊或字迹潦草看不懂等现象发生，做到不错项、漏项。 填写错误的票据要注明“作废”字样，保持三联完整。 3、
9、票据领取、结算和交接：建立票据领取登记制，领取票据要进展票号逐一登记，并由票据领取经手人签字。治理部统管公司票据的领取、发放、核查、核算等工作，分公司经理为票据领取、使用、结算、治理的经手人和责任人，不得它人领取，原则上交旧领新，票据使用完毕，分公司要准时结算、上缴。 第一联：存根联，交财务部门保存备查。 其次联：即发票联或用户联，由缴款人保存外。 第三联：公司与财务部门的核算凭据。 第四联：作为公司用户资料核查联。 4、要严格执行公司财务治理规定，不得坐收坐支，做到票钱相符、票据实际开据时间与票据所写开据日期相符，票据开据日期要和银行交款时间要求相符。制止违规变更开票时间。违者，每次罚款10
10、元。 5、票据开据要严格根据公司有关规定和收费标准，任何人不得乱开，违者，按公司相关规定对当事人进展经济惩罚。 6、杜绝票面开据缺项、书写错误、涂改或发票复写不清现象，消失一项惩罚当事人50元。 7、票据丧失由当事人自己负责。丧失已开据的票据(非整本)，根据票面开据等值赔偿;丧失空白票据的(非整本)，按票据允许开据最大金额值赔偿;票据整本丧失的，除根据以上惩罚外，丧失一本票据惩罚当事人2023元，并由当事人自行到税务部门处理相关事项。 8、收费票据要专用，不得挪作它用。违者，对当事人惩罚1000元/份，由此引起的纠纷由当事人担当一切经济责任和行政责任。 现金治理： 为确保分公司(职工)日常收入
11、现金的按时足额上缴，全面提高公司资金流淌使用率，杜绝坐收坐支的不良现象发生，实行“逐日逐笔”现金上缴制，收费人要做到随收随交，不得超时上缴，不得以任何理由拒绝上缴，更不得坐收坐支。 分公司(或职工)每天所收缴的现金要准时存入指定账户，当天收入500元以上的要当天存入帐户(最迟于次日存入帐户)，当天收入500元以下的要在三日内(含发票开据之日)存入指定帐户，每周五必需将本周所收现金全部交到指定帐户上(不管多少)。 市区分公司人员一律交入公司在市区设立的汝州市农村信用联社专用帐户。 开户行：*市农村信用联社 开户名称：*播送电视网络传输有限公司 帐号：* 乡镇分公司一律交入公司设立的乡镇信用社账户
12、进展上缴。 存款留意事项：存款时，存款经手人要仔细填写存款单,做到字迹工整、内容齐全无误，要在存款单上注名该资金来源(有线收视费、有线初装费、电话费、电话装机费等)。对所收款项可一笔一存，也可多笔累存。 三、票据结算及留意事项：收费人收完每本票据后，应持银行交款凭证与分公司经理进展核算、清帐，由分公司每月23日前汇总上交至收费处并清算，同时填报收费工作进度上报公司。 职工(存款人)存款后，要妥当保存好存款单回执联，月底(或平常)持收费票据和存款单回执联与分公司结算。结算时，分公司要根据职工所用票据和存款单的开据日期前后挨次，依次逐日逐笔进展核对结算。 分公司月底结算时(也可随时结算、一月屡次结
13、算)，必需持全部收费票据和存款单进展结算，结算时应留意核对以下方面： 1、票据、存款单的开据是否符合规定要求。 2、票据上每笔款(依票据开据日期)是否在规定的时间内存入帐户。 3、票据上的金额数(逐日逐笔)与相关存款单上的金额数是否相符。 四、违规惩罚： 公司将建立票据与资金上缴专项工作检查制，由治理部(收费处)详细负责实施，每月底，针对分公司票据收入资金是否准时存入帐户、票据开据是否符合要求、分公司是否存在坐收坐支现象等内容进展检查。在检查过程中，对于违规现象，公司将赐予分公司或职工以下经济惩罚。 1、当日所收资金超期存入帐户的。每超期一次，惩罚当事人10元。 2、月底票据所开金额不能足额结算的。根据未结算金额的20%进展惩罚。 3、严禁坐收坐支，违者，对当事人进展等量金额的惩罚。