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1、1 达刚控股集团股份有限公司 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告 2020 年年度报告 2021 年年 04 月月 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。 公司负责人傅建平、主管会计工作负责人孙建西及会计机构负责人公司
2、负责人傅建平、主管会计工作负责人孙建西及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)张永生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张永生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、重大资产重组形成的商誉减值风险、重大资产重组形成的商誉减值风险 2019 年，公司完成了对众德环保年，公司完成了对众德环保 52%股权的收购事宜，众德环保成为公司股权的收购事宜，众德环保成为公司的控股子公司，公司在扩大资产规模、提升盈利能力的同时也产生了较大金额的控股子公司，公司在扩大资产规模、提升盈利能力的同时
3、也产生了较大金额的商誉。根据企业会计准则的规定，上述商誉不作摊销处理，但需要在未的商誉。根据企业会计准则的规定，上述商誉不作摊销处理，但需要在未来每个会计年度末进行减值测试。受疫情的持续影响，如果众德环保的经营状来每个会计年度末进行减值测试。受疫情的持续影响，如果众德环保的经营状况及盈利能力未达到预期水平，则公司在后续年度可能存在计提商誉减值的风况及盈利能力未达到预期水平，则公司在后续年度可能存在计提商誉减值的风险。险。 对此，公司将强化对众德环保的管理工作，加强与众德环保之间的业务沟对此，公司将强化对众德环保的管理工作，加强与众德环保之间的业务沟通和人员交流，协助众德环保完善业务运营和财务管
4、理体系，通过规范运作、通和人员交流，协助众德环保完善业务运营和财务管理体系，通过规范运作、风险管控、规划调整、工艺改进等措施，帮助众德环保拓展业务，降低公司因风险管控、规划调整、工艺改进等措施，帮助众德环保拓展业务，降低公司因重大资产重组带来的商誉减值风险。重大资产重组带来的商誉减值风险。 2、存货减值风险、存货减值风险 作为公司控股子公司，众德环保主营业务为从有色金属冶炼企业废弃的废作为公司控股子公司，众德环保主营业务为从有色金属冶炼企业废弃的废达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 渣或矿山尾渣等物料中，综合回收铋、铅、银、金、钯、碲、锡、锑、铟、砷渣或矿山尾渣等物料中，综
5、合回收铋、铅、银、金、钯、碲、锡、锑、铟、砷等多种稀贵金属。由于众德环保存货主要由原材料及半成品构成，且原料采购等多种稀贵金属。由于众德环保存货主要由原材料及半成品构成，且原料采购价格及半成品价格跟随市场大宗商品价格波动明显，后期若稀贵金属价格出现价格及半成品价格跟随市场大宗商品价格波动明显，后期若稀贵金属价格出现持续下跌，众德环保将存在计提大额存货减值准备的风险。持续下跌，众德环保将存在计提大额存货减值准备的风险。 对此，公司将加强对众德环保存货的日常监管力度，实时关注稀贵金属及对此，公司将加强对众德环保存货的日常监管力度，实时关注稀贵金属及其原料的市场价格，协助众德环保加强技改工作、提升工
6、艺技术，通过加快存其原料的市场价格，协助众德环保加强技改工作、提升工艺技术，通过加快存货的周转速度进一步降低存货量，积极应对存货减值风险。货的周转速度进一步降低存货量，积极应对存货减值风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 317601000 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.4 元（含税） ，送红股元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本公股（含税） ，以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 4
7、 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 20 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 47 第五节第五节 重要事项重要事项 . 73 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 80 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 80 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况 . 80 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 81 第十节第十节 公司
8、治理公司治理 . 82 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 90 第十二节第十二节 财务报告财务报告 . 96 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录 . 97 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、达刚控股 指 达刚控股集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 独立财务顾问、保荐机构 指 浙商证券股份有限公司 审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 桐乡东英 指 桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 英奇投资 指 英奇投资（杭州）有限公司
9、聆同生物 指 深圳市聆同生物科技有限公司 众德环保 指 众德环保科技有限公司 达刚筑机 指 陕西达刚筑路环保设备有限公司 达刚装备 指 陕西达刚装备科技有限公司 达刚智慧运维（渭南） 指 陕西达刚智慧运维科技有限公司 达刚智慧运维（无锡） 指 无锡达刚智慧运维科技有限公司 智慧新途 指 陕西智慧新途工程技术有限公司 达刚租赁 指 江苏达刚设备租赁有限公司 达刚智慧运维（保康） 指 保康达刚智慧运维科技有限公司 达刚科技（上海） 指 上海达刚智慧科技有限公司 达刚运维（山东） ） 指 山东达刚中恒运维科技有限公司 达刚智慧运维（江苏） 指 江苏达刚智慧运维科技有限公司 鼎都地产 指 西安鼎都房地
10、产开发有限公司 鼎达置业 指 西安鼎达置业有限公司 东英腾华 指 东英腾华融资租赁（深圳）有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股票上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 控股股东、实际控制人 指 自然人孙建西和李太杰 公司章程 指 达刚控股集团股份有限公司章程 报告期 指 2020 年度 元 指 人民币元 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 达刚控股 股票代码 30010
11、3 公司的中文名称 达刚控股集团股份有限公司 公司的中文简称 达刚控股 公司的外文名称（如有） DAGANG HOLDING GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） DAGANG HOLDING 公司的法定代表人 傅建平 注册地址 西安市高新区毕原三路 10 号 注册地址的邮政编码 710119 办公地址 西安市高新区毕原三路 10 号 办公地址的邮政编码 710119 公司国际互联网网址 电子信箱 investor 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韦尔奇 王瑞 联系地址 西安市高新区毕原三路 10 号 西安市高新区毕原三路 10 号
12、 电话 029-88327811 029-88327811 传真 029-88327811 029-88327811 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 西安市高新区毕原三路 10 号（公司董事会办公室） 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 1
13、2 号楼 签字会计师姓名 向芳芸、刘丹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 浙商证券股份有限公司 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 苗本增、赵晨 对尚未使用的募集资金继续履行持续督导责任 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 浙商证券股份有限公司 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 苗本增、黄正杰 2019 年 4 月 16 日至 2020 年12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标
14、公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 1,279,083,606.78 1,170,639,804.03 9.26% 233,981,513.42 归属于上市公司股东的净利润（元） 64,359,417.84 49,694,659.20 29.51% 19,213,940.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -60,301,380.33 39,452,971.53 -252.84% 18,714,364.20 经营活动产生的现金流量净额（元） 30,540,926.90 103,619,
15、788.19 -70.53% -21,524,101.06 基本每股收益（元/股） 0.2026 0.1565 29.46% 0.0605 稀释每股收益（元/股） 0.2026 0.1565 29.46% 0.0605 加权平均净资产收益率 6.33% 5.26% 1.07% 2.13% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 2,331,470,997.77 2,086,831,777.51 11.72% 1,041,654,230.13 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,058,449,359.56 975,120,205.76 8.55%
16、914,958,810.46 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值， 且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 1,279,083,606.78 1,170,639,804.03 营业收入包含主营业务收入和其达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 他业务收入 营业收入扣除金额（元） 108,208,642.02 19,634,271.06 难以形成稳定业务模式的贸易业务产生的收入 营业收入扣除后金额（元） 1,170,874,964.
17、76 1,151,005,532.97 无 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 226,496,934.36 425,680,629.54 260,676,653.92 366,229,388.96 归属于上市公司股东的净利润 4,303,390.66 46,219,662.12 5,825,258.60 8,011,106.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 840,160.95 35,425,324.62 444,289.76 -97,011,155.66 经营活动产生的现金流量净额 9,349,313.
18、25 5,722,924.55 -16,899,972.65 32,368,661.75 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时
19、按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -135,646.83 298,431.09 405,756.11 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 51,906,523.68 8,948,8
20、75.81 326,337.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保107,008,392.82 5,685,182.59 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,155,777.01 31,024.05 -144,356.32 减：所得税影响额 27,413,330.78 2,744,527.03 88,160.53 少数股东权益影响额（税后
21、） 3,549,363.71 1,977,298.84 0.00 合计 124,660,798.17 10,241,687.67 499,576.33 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 10
22、第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务 公司是一家集“高端路面装备研制+城市道路智慧运维管理+危废固废综合回收利用”三大业务板块为一体的高新技术企业，产品及服务广泛应用于公路建设与养护、城市道路管理、环保等多个领域。 其中： 高端路面装备研制板块涵盖了从沥青加热、存储、运输与深加工设备到道路施工与养护专用车辆、设备及沥青拌和站等沥青路面筑养护系列产品的研制、生产、销售、租赁及技术服务。 城市道路智慧运维管理板块是对道路资产在托管年限内进行巡查、监（检）测、分析评价、养护设计、养护施工、养护质量控制及信息化管理，旨
23、在提高市政道路建设、养护及日常管理的质量和效率，大幅降低道路维护费用； 危废固废综合回收利用板块是从有色金属冶炼企业废弃的废渣或矿山尾渣等物料中，采用独特的工艺，综合回收稀贵金属材料后进行销售。 （二）各板块业务主要内容及产品用途 （1）高端路面装备研制业务板块 高端路面装备研制业务板块下辖达刚路机、达刚筑机及达刚租赁等部门或子公司，并由装备事业部对各下属部门或子公司进行统一管理，谋求协同发展。 其中，达刚路机主要从事公路筑养路机械设备的研制、生产、销售及技术服务。主要产品及用途如下： 序号序号 产品名称产品名称 用途用途 产品图片产品图片 1 智能型沥青洒布车 可用于高等级沥青路面透层、防水
24、层、粘结层的洒布，亦可用于采用层铺法工艺的沥青路面施工。 2 沥青碎石同步封层车 可用于路面的下封层、上封层施工；新旧路面加铺磨耗层施工；沥青路面的层铺法施工；沥青、碎石特殊情况下的分别洒（撒）布。 3 微表处/稀浆封层车 可做稀浆封层及微表处路面养护工程，亦可用于高等级路面施工中的下封层及桥面处治作业。 4 液态沥青运输车 主要用于液态沥青及其它粘稠、需要加热保温材料的长、中、短途运输。 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 5 自行式碎石撒布机 主要用于低等级公路上封层施工中碎石的撒布及表处层铺法新建沥青路面施工中碎石的撒布，也可对高等级公路的面层进行罩面养护。 6 粉
25、料撒布车 主要用于公路冷再生施工水泥的撒布，也可用于路基稳定土多种粘合剂的撒布，同时也可用于其它场合粉状料的撒布，是公路现场冷再生施工配套的关键设备，也是路基稳定土施工必须的专用设备，广泛应用于公路及市政建设。 7 冷再生机 能够在自然环境温度下就地连续完成沥青路面现场冷铣刨、破碎以及添加乳化沥青或泡沫沥青、水等材料后对沥青路面进行再生，可以一次性连续完成材料的铣刨、破碎、添加、拌合、摊铺、整平等工序。是实现旧沥青路面再生的专用设备。 8 多功能路肩（侧边）摊铺机 是一种右侧摊铺道路加宽施工专用设备，可用于低等级沥青路面、乡道、村道加宽时对于基层材料、沥青混合料的边道加宽摊铺。 9 沥青路面养
26、护车 主要用来完成普通级公路及高等级公路路面坑槽修补等作业。 10 水泥净浆洒布车 主要运用于高等级公路的施工，在稳定层分层施工时，可进行上下层之间的水泥净浆洒布，也可作为洒水车来使用。 11 沥青脱桶设备 主要用于桶装沥青的脱桶与升温，并具有脱水与自动清渣功能。 12 沥青改性设备 主要用于生产各种改性沥青，如SBS、EVA、PE改性沥青等，还可生产橡胶改性沥青。 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 13 沥青乳化设备 可用于生产普通乳化沥青，也能够生产改性乳化沥青。 达刚筑机是公司控股子公司，主要从事高端环保型沥青混合料搅拌设备的研发、生产及销售。 序号序号 产品名称
27、产品名称 用途用途 产品图片产品图片 1 沥青混合料搅拌设备 广泛应用于各等级公路、城市道路、机场、码头、停车场等基建工程。其主要作用是将砂石料烘干加热、筛分、计量，与填料、热沥青按一定配合比均匀搅拌成沥青混合料。 2 再生一体机设备 广泛应用于各等级公路、城市道路、机场、码头、停车场等基建工程。其主要作用是将破碎、筛分后的旧沥青路面回收料进行加热、计量，再与热砂石料、填料和热沥青按一定配合比均匀搅拌成新的混合料。 达刚租赁是公司控股子公司，主要从事筑养路机械设备的租赁、二手设备的回收与再销售、操作手培训等。 达刚装备是公司在渭南地区设立的全资子公司，其将作为公司筑养路机械设备整体业务发展的重
28、要基地，为公司及各子公司的资源共享、协同发展提供保障。 （2）危废固废综合回收利用业务板块 公司危废固废综合回收利用业务板块下辖企业为众德环保，由环保事业部管理。 众德环保为公司控股子公司，主营业务为从有色金属冶炼企业废弃的废渣或矿山尾渣等物料中，根据原材料成分选择不同的工艺，通过火法、电化学法等方式，综合回收物料中的铋、铅、银、金、钯、碲、锡、锑、铟、砷等多种稀贵金属后进行销售。 （3）城市道路智慧运维管理业务板块 公司城市道路智慧运维管理业务板块目前下辖达刚智慧运维（渭南）、达刚智慧运维（无锡）、达刚智慧运维（保康）、达刚智慧运维（上海）、达刚运维（山东）、达刚智慧（江苏）、智慧新途等多家
29、子公司，公司运维事业部对各子公司进行统一管理。 达刚智慧运维（渭南）、达刚智慧运维（无锡）、达刚智慧运维（保康）、达刚智慧运维（上海）及达刚运维（山东）等城市运维子公司主要是对各地建成后的不同等级道路进行科学化、数字化、智能化的托管，该业务以达刚智慧运维管理系统、达刚筑养路智能设备集群、达刚新型路面材料中心、达刚新基建技术团队、达刚地下空间探测实验团队为支撑，融合物联网、5G、GIS、BIM、AR等先进技术，对道路及附属设施进行智能巡查、检测、评价、技术服务等系统性的托管服务，形成一体化全生命周期的道路智慧达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 运维产业链。 智慧新途是公司的
30、全资子公司，主营业务为国内外建筑工程、公路工程、公路路基工程、公路路面工程、桥涵工程、水利水电工程、市政工程、园林绿化、建筑智能化工程的勘察、设计、咨询、施工及工程监理及机械设备租赁等土木工程建筑施工服务。 （三）各业务板块经营模式 （1）高端路面装备研制业务板块 1）研发模式 公司研发模式主要为新产品研发、定制研发及优化升级持续改进。 新产品研发： 公司各相关部门收集市场需求、 客户要求以及行业发展趋势的相关资料， 提交总工程师；总工程师组织专家委员会对产品的市场需求、客户要求、市场占有率、技术现状和发展趋势及资源效益等多方面进行科学预测及技术经济的分析论证，并对立项风险进行识别，决定是否立
31、项；对于确定立项的产品提出规避风险的措施，由总工程师组织专家委员会讨论确定产品的适用范围、系统功能、性能指标、结构形式与市场定位，最终编制项目开发建议书。 定制研发：对于定制研发产品，先进行评审；评审通过后，相关部门将合同评审的有关技术资料提交总工程师；总工程师根据客户的需求和期望及相关产品技术参数编制项目开发建议书。 优化升级和持续改进：总工程师根据市场需求、客户要求以及行业的发展趋势，对立项产品进行市场预测及技术经济的分析论证，并对立项风险进行识别，提出规避风险措施，确定产品的适用范围、系统功能、性能指标、结构形式及市场定位，经专家委员会评审后，最终编制项目开发建议书。 上述项目开发建议书
32、经总裁（或总裁授权的分管副总裁）批准签字后下发至技术中心研发部项目负责人处，项目负责人根据项目开发建议书组织编写设计开发计划书，经研发部经理批准后组织实施。 2）采购模式 公司的采购模式主要有两种：准时采购模式和定量订货模式。 准时采购模式，是一种完全以满足需求为依据的采购方法。公司根据生产计划需要，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定的时间内将指定数量的指定产品送到指定地点； 定量订货模式：该模式预先确定一个订货点和一个订货批量，然后随时检查库存，当库存下降到订货点时，则发出订货单。 3）生产模式 公司的生产经营模式分为常规生产和特殊订单生产两种类型。 常规生产模式是指通过年度销售预测计划
33、结合库存管制表控制投产时点及投产批量，即在满足销售常规订单要求的情况下，根据各种产品的月末盘存数量与库存管制表设定数量的差异来决定投产量。 特殊订单生产模式是指根据销售订单签订情况进行生产加工，即以销定产；销售订单主要由分布于全国主要市场区域的销售人员从相关的公路建设、养护单位及市政、交通、路桥等单位直接取得，或因路桥建设项目招投标而得。另有部分订单则因公司可为用户提供设备、材料及施工工艺三位一体的系统技术集成解决方案等增值服务，由客户主动求购而得。 4）销售模式 公司目前采用的是直销与代理相结合的销售模式，并兼顾国内外重点市场。直销主要通过参加客户招投标、安排专人参加大型行业展会、组织产品技
34、术交流推介会、到施工现场或者客户单位现场推销等多种渠道和方式获取订单；代理方式主要是由公司根据业务开拓区域、代理商资质、影响力等多方面综合考察后，签订代理商协议，代理商在其所在区域内对公司产品进行销售，当代理商与客户签订销售合同后，其再与公司签订协议，购买对应产品并销售给客户，最终完成交易。 5）定价策略 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 公司产品定价方式主要是在核算产品成本的基础上，参照市场情况，与客户谈判最终确定。 （2）危废固废综合回收利用业务板块 危废固废综合回收利用板块目前主要是众德环保的危废固废处置处理业务，其主要是采用有色金属的冶炼工艺技术及设施设备，对含
35、有色金属的固体废物及危险废物进行无害化、减量化、资源化处置，从而达到在治理环境的同时完成资源综合回收循环利用的过程。 1）采购模式 众德环保生产所需的主要原材料为含有铋、铅、银、金、钯、碲、锡、锑、铟、砷等多种有色金属成分的冶炼废渣和物料，具体包括粗铅、烟尘灰和熔炼渣等。对于重要原材料的采购，由生产部门制定生产计划，供销部门根据生产计划制定采购计划，并组织实施采购。在原材料采购过程中，供销部门根据生产进度分批次采购。采购前，供销部门对原材料取样，交第三方检测机构化验原料成分；之后由供销部门根据原料成分考量本批次原料是否具有综合回收价值，以及在技术上是否可行，并做经济成本效益测算；供销部门根据化
36、验及经济成本测算分析结果，参考上海有色金属网金属现货报价，与供应商开展商务谈判，最终确定原材料价格和交易方式；随后，供销部门组织与供应商签订合同，供应商按约定方式供货，质检部门组织验货，并对原材料进行取样，确定其真实金属含量（双方如有异议，交第三方进行仲裁），经双方最终确认后入库。 2）生产模式 众德环保的生产环节具体由生产基地中的熔炼分厂和综合分厂执行。熔炼分厂下设配料车间、制氧车间、制酸车间、熔炼车间和污酸处理车间，综合分厂下设预处理车间、电解车间、反射炉车间、真空蒸馏车间和铋精炼车间；生产基地还下设中控室、检测中心、原料仓库等生产辅助部门。众德环保根据原材料成分选择不同的处理方式，通过火
37、法和电化学法等方式多次分离回收原料中所含的大部分金属成分。 为控制产品质量，众德环保将原材料质量检测、半成品质量检测、成品质量检测贯穿生产过程始终。原材料投入生产前，质检部化验原材料金属成分；生产过程中，半成品进入下一生产环节前，质检部对半成品进行取样化验，保证进入下一环节的半成品质量达标；生产环节结束后，质检部对成品进行检测，经检验合格后入库。 3）销售模式 众德环保下设供销部负责产品销售工作。目前，产品主要在国内销售，且具有长期合作关系的老客户占有较大比例。具体步骤如下：销售人员与客户谈判并签订销售合同，客户按合同约定支付预付款，供销部填写物资放行条、发货通知单，质检部安排产品出库、填写物
38、资放行条，客户化验产品成分后收货，并对结算单据进行确认，财务人员根据结算单及开票申请单开具发票。 4）定价及结算方式 众德环保主要产品是各类金属锭，是一种标准化产品，具有公开市场报价。其产品销售价格一般参考上海有色金属网公布的当日金属现货价格确定。在当日标准产品价格基础上有所浮动，最终与客户协商确定。 对于大多数客户，众德环保在销售中采用全额付款，先款后货的结算模式。对于极少数信用程度较好的长期客户，众德环保允许客户预付一定比例的货款，待收货后再支付尾款。 5）盈利模式 众德环保主要通过控制原材料采购成本及改进生产工艺提高盈利水平。企业在与供应商签订合同时，一般根据所采购原材料中各金属的含量及
39、其富集回收的难度， 合理确定采购价格， 并通过先进的生产工艺，提升产品中的金属回收率，降低生产成本，确保合理利润水平。 （3）城市道路智慧运维管理业务板块 城市道路智慧运维管理业务主要是对各地建成后的各级道路进行科学化、数字化、智能化的托管。 该业务包括城市道路智慧运维管理、道路全生命周期养护技术服务、新型路面材料研发技术服务、城达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 市地下空间探测四大模块。在每个城市或项目最先投入使用的道路智慧运维管理系统中，主要提供十四大管理服务：大屏指挥管理、道路设施智慧管理、道路巡查养护管理、计量核查管理、检查井智慧管理、市政设施物联网管理、桥梁巡查
40、评价管理、应急管理、道路评测管理、检查考核管理、道路设施养护投资管理、开挖监管管理、市政养护工程管理、组织人员管理 。以“全过程道路养护技术系统”和“道路基础设施智慧信息管理平台”为依托，由各运维子公司在托管年限内负责整个托管道路设施的持续巡查、监（检）测评价、养护设计、养护施工、养护质量控制及信息化管理，由客户负责对托管单位的工作进行监督与绩效考核，确保托管道路在托管年限及托管资金范围内满足合同规定的技术与性能状况指标以及管理指标。 1）经营模式 首先，智慧运维公司与托管单位确定托管的具体内容；其次，建立规范与标准，采集道路设施的现状数据、交通量、养护历史及历年养护资金的投入情况，根据数据拟
41、定养护目标，确定托管期限和养护费用；最后，确定评价标准和方法，签订托管协议，正式进入道路运维托管服务期。 2）定价及结算方式 根据托管道路里程、通车压力、原有设计使用寿命、历年养护资料、养护资金投入额、养护目标等综合因素分析，与托管单位充分沟通、并通过参与公开招标的程序确定最终托管费用。智慧运维公司在托管年限内对托管的道路进行管理，业主单位对道路管理情况进行考核，并结算相关费用。 （四）业绩驱动因素 2020年初， 突如其来的疫情导致控股子公司众德环保一季度生产线开工率较低， 主要金属产品电解铅、精铋、黄金等产量大幅下降；同时，2020年度众德环保部分生产工艺优化效果未达预期且部分库存物料所含
42、金属的价格也在报告期内出现下跌趋势，基于谨慎性原则，为真实反映企业财务状况，众德环保计提2,625.16万元的存货跌价准备。受上述多种因素综合影响，2020年度众德环保未完成当年的业绩承诺。根据前期签署的支付现金购买资产之盈利承诺补偿协议约定，公司或有对价形成的公允价值变动产生大额收益，公司归属于股东净利润与去年同期相比出现了较大幅度增长。 （五）行业发展情况 1. 筑养路机械行业 （1）行业发展阶段 经过多年大规模的道路建设，我国五纵七横的公路网络已基本形成。随着高速公路通车里程的快速增长、达到服务年限的道路里程也不断增加，高速和等级公路已进入建设与养护并重的时期。2020年，突如其来的疫情
43、给国内外经济造成了了巨大的冲击，也打乱了人们的正常生活。特殊时期，政府部门在疫情防控、社会保障和偿付债务等方面支出加大，流入基建的资金则相对减少。筑养路机械行业在迅速发展的同时亦充满挑战，体制变革和行业竞争导致强者更强（龙头企业集中度提升），同时，智能升级（无人驾驶设备集群施工）等阶段性发展趋势正在加速推进。2021年，工程机械行业预计将迎来更大的发展变革和更激烈的市场竞争，但也一定会为更先进的智能设备提供市场空间。 （2）行业发展趋势和周期性 近年来，国家环保、节能减排等政策的实施力度不断加强，推动着筑养路机械行业向着更好地满足环保要求的节能、资源再生利用、新材料、新工艺、新技术方向发展；同
44、时，高新技术的层出不穷，使得人工智能、 互联网+制造成为国内主流传统制造企业努力转型的方向，进而驱动着筑养路机械行业向着信息化、智能化、操控无人化等方向飞速发展；此外，随着国家层面坚持扩大内需战略基点，加快“十四五”期间重大工程项目建设和基础设施投资力度以及全国各省市环保政策逐步落地实施 （例如：四川省机动车和非道路移动机械排气污染防治办法经四川省人民政府常务会审议通过，自2021年3月1日起施行），在经济低速增长叠加转型升级的大背景下，未来行业新增需求空间十分有限，工程机械行业必将进入存量博弈时代。随着我国机械行业现有生产企业的不断增加，未来市场竞争将日趋激烈，优胜劣汰趋势也将更加明显。 公
45、司高端路面装备研制业务板块属于工程机械行业，周期性与国家基础建设密切相关。行业的发达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 展资金主要依靠国家和社会资本的投入，受国家基础建设投资及国民经济发展水平的影响程度较大。 （3）所处行业地位 作为掌握核心技术的筑养路机械设备提供商，公司紧跟时代潮流，以最大限度满足市场和用户需求为目标，以技术进步和产品升级为中心，以品质管理为抓手，扎实推进“研产销”一体化工作，为沥青碎石同步封层车、粉料撒布车、智能型沥青洒布车等核心产品和洒布摊铺一体机、“轻骑兵”系列养护机械等新产品在自动化、智能化、数字化转型阶段奠定技术优势，确保公司始终位居国内中高端
46、沥青路面机械行业的领先地位。 1. 资源综合回收利用行业 （1）行业发展阶段 在国家大力扶持政策的驱动下，工业废物处理处置行业正在步入快速发展期。 （2）行业发展趋势和周期性 资源综合回收利用行业具有较高的经济价值和社会价值，发展前景广阔，属于国家特别鼓励和支持的行业。近年来，国家大力推动发展循环经济，倡导“创新、协调、绿色、开放、共享” 五大发展理念，提倡环保节能，建设节约型社会，对再生资源行业给予了大量政策支持；新环境保护法进一步推动了环保及相关产业的发展，使其有望成为拉动经济增长的重要支柱，资源综合回收利用行业也随之迎来发展的黄金期。 （3）行业地位 众德环保作为集研发、生产、销售为一体
47、的有色金属综合回收利用企业，形成了对含有有色金属的废料、废渣等废弃资源及其他物料回收再利用的成熟生产工艺、具有稳定的原料来源和产品市场，在国家及地区相关政策的扶持下，保持了持续的盈利态势和增长趋势，具有较强的竞争能力。 1. 城市道路托管业务 （1）行业的发展阶段 按照交通运输部发布的数字交通发展规划纲要，到2025年，交通运输基础设施和运载装备全要素、全周期的数字化升级迈出新步伐，数字化采集体系和网络化传输体系基本形成。到2035年，交通基础设施完成全要素、全周期数字化，天地一体的交通控制网基本形成，按需获取的即时出行服务广泛应用。公司城市道路智慧运维业务符合国家数字交通发展规划，目前处于快
48、速发展阶段。 （2）行业发展趋势和周期性 2020年3月，党中央提出加快新型基础设施建设（简称“新基建”），各部门与各地推出了新一轮基础设施投资计划，在补齐铁路、公路、机场等传统基础设施短板的同时，加快5G基站、特高压、城际高速铁路与城市轨道交通、新能源汽车充电桩、大数据中心、人工智能、工业互联网等方面的新型基础设施建设速度。公司道路智慧运维托管服务是以技术、设备、材料、团队等多方优势为支撑，结合物联网、5G、GIS、BIM等先进技术，形成一体化全生命周期的道路智慧运维托管服务。该业务是对城市道路的常态化运维托管，无明显周期性。 （3）行业地位 公司具有在道路材料、工艺、施工设备及施工方法等方
49、面的多项优势，通过整合提升，形成城市道路智慧运维管理、道路全生命周期养护技术服务、新型路面材料研发服务、城市地下空间探测服务四大服务集成，确立了公司在该行业的领先地位。 达刚控股集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 主要系本期渭南达刚总装基地在建项目投入加大及众德环保在建项目增加所致 预付账款 主要系本期众德环保采购预付账款增加及渭南总装基地在建项目预付工程款增多所致 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适
50、用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 （一）高端路面装备研制业务板块 1、系统化服务优势 公司从利用燃气废气的沥青脱桶设备起步，经过30余年的业务发展与技术沉淀，现已成为拥有装备事业部、运维事业部及环保事业部三大板块业务的集团公司。其中，装备事业部目前拥有从沥青加热、存储、运输与深加工设备（沥青脱桶设备、沥青改性设备、沥青乳化设备、沥青运输车、沥青保温存储设备等）到道路施工与养护专用车辆、设备（沥青洒布车、同步封层车、稀浆封层车、多功能养护车、粉料撒布车、冷再生机、碎石撒布机、洒布摊铺一体机）及沥青拌和站等沥青路面筑养护系列产品。丰富的产品系列及可为客户提供成套设备的选购、工程施工