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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、 下列各项中，体现实质重于形式这一会计信息质量要求的是（）。A.确认预计负债B.对应收账款计提坏账准备C.对外公布财务报表时提供可比信息D.将融资租人固定资产视为自有资产人账【答案】 DCJ8T2W3T6T1K7O7HP5D10C7V10O1B9R5ZL1I7U6F8B1H5T102、以下情形中，投资者应自事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向证监会、交易所提交书面报告，通知上市公司，并予公告的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV8W10K9T4Z4B7O2HD2J7G7X8
2、D4H3M10ZO4R5N4D4W2J2A73、根据证券发行上市保荐业务管理办法的规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。下列属于一定要接受辅导的人员有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC4P4Q1O3Q10I1C6HL7Y9Q5N10H2D10M4ZX4J10G9H6I1A5A24、关于借款费用，下面说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO6W7J5U6J2X8K1HJ10C1I9G2Q3A1J9ZU2D4Z7E5A7I10Q25、某公司的财务指标如下：短期借款和1年内到期长期借款共5000万元，长期负债1
3、0000万元，少数股东权益500万元，股东权益60000万元。累计税后营业外支出总计500万元，累计税后营业外收入1000万元，累计税后补贴收入2500万元。在建工程1000万元，现金和银行存款（为公司的盈余资金）共4000万元，则该公司的EVA资本是（ ）万元。A.67500B.71500C.72000D.74500【答案】 ACP4V10O6U7J7J9K7HM6J7C3U5L4Q5K5ZT4V8U3K3I5I5V26、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACJ5B5C6B4X8Z8O10HI5L7H7X6H6Z4M10ZV
4、6X5K10R10X10G7H47、某股份有限公司于2016年1月1日发行3年期，每年1月1日付息、到期一次还本的公司债券，债券面值为200万元，票面年利率为5，实际利率为6，发行价格为19465万元。按实际利率法确认利息费用。该债券2017年度确认的利息费用为（）万元。A.11.78B.12C.10D.11.68【答案】 ACX1N3G7O10L5P2K3HH7A5Z3T7B1G10A7ZU7F1Y10R2O5R8J98、拟上市公司董事会构成符合规定的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCX9B7L4L5W8J8E5HP10A8O10C5R6H10O4ZH10A6P10O9E7U1L1
5、9、某公司2015年初对外发行200万份认股权证，行权价格3.5元，2015年度净利润210万元，发行在外普通股加权平均数500万股，普通股平均市场价格4元，不考虑其他因素，该公司2015年稀释的每股收益为（）元。A.0.38B.0.40C.0.42D.0.50【答案】 BCY10V8W5A8Y6Y4I10HT4B3Q7F9I3H6T4ZG10H9D3A9V7D4H510、保荐机构核查企业的信用信息报告时，应在专项核查意见中披露的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX5O10L5Y3K4D3P4HQ2L5D7G10C10K3L9ZH7E4G5A3E9S10G211、下列关于上
6、市公司利润分配的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT3F6Q8Z7L9E5V6HR10L5K1B6E4K7Q1ZM1P5Q1D9M7T4L1012、根据国务院关于开展优先股试点指导意见和优先股试点管理办法，下列属于优先股股东权利的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW1W9A1E9P5V3Z1HQ4W5E8P4P3Y5S1ZK1E3J3Q9Z9W10J113、甲公司2018年发生研究开发支出共计800万元，其中研究阶段支出240万元，开发阶段不符合资本化条件的支出80万元，开发阶段符合资本化条件的支出480万元，至2018年12月31日，形成的无形
7、资产已摊销40万元。甲公司适用的所得税税率为25%，下列说法中正确的是（）。A.2018年12月31日无形资产的计税基础为440万元B.2018年12月31日应确认递延所得税资产110万元C.2018年12月31日应确认递延所得税负债55万元D.2018年12月31日该无形资产产生的可抵扣暂时性差异不确认递延所得税资产【答案】 DCY8U5X10O3A4Y10L9HG1X4N5R9Q4J3L5ZP8E7O3D10U4R1I314、甲公司于2008年11月接受一项产品安装任务，提供劳务的交易结果能够可靠计量，预计安装期14个月，合同总收入200万元，合同预计总成本为158万元。至2009年底已预
8、收款项160万元，余款在安装完成时收回，至2009年12月31日实际发生成本152万元，预计还将发生成本8万元。2008年已确认收入80万元，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.E.【答案】 BCQ2B5T6B4B10I2P8HL7G5T3D10F7L10T9ZA5Q2N2C7U4E5Q415、关于首次公开发行股票并上市招股说明书及其摘要的刊登和报送，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA2X7J1P1N1F9G3HN3W6M9C6C8Q1K3ZS10P6N5H4E4K4E916、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是()。 A.、B.、C.、D.、E.、【
9、答案】 BCZ3S2C5G8D2I10P2HS7S3L1I6M1J4L6ZM9Y4Y9A1P4U3H717、下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV10P3H2N9A7I3M7HM1C10H6M6U8U4L10ZA2S9E1Q10E6E5D818、下列关于公司债券受托管人的说法，正确的是（）。A.为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人B.自行销售的债券发行人可以担任本次债券发行的受托管理人C.经中国证监会认可的机构可以担任本次债券发行的受托管理人D.本次发行公司债券的承销机构不得担任本次债券发行的受托管理人【答案】 CC
10、R8I10K3I3D4X3H1HQ2C7Z4W4K3M9I2ZN3A4H2O6I1X7Z319、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书，招股说明书全文文本扉页应载有的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC7E2I2T8T8C7H7HC4P3J4E1Q5E10Q4ZL2Z9O2Q5L9H8F720、下列关于无形资产的会计处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD2Q9G1X5D9S4Z10HY4R8O2H1I10Z7Q3ZU3N8B1T6Z10O6B421、关于管理层收购，以下说法符合规定的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D
11、.【答案】 DCE7F9R10X9N4D8E3HU3E9E9X2X4G5J1ZG8E5N9B9A7C7P522、下列关于创业板规范运作的说法符合规定的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU3G6T6Q4M2J6U1HY7U8V7K1A3D6P3ZJ5F7Y7G7T5T9J723、有限责任公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，对该股东会决议投反对票的股东可以（ ）。A.决定该决议无效B.不经他人同意将股份转让C.请求公司以合理价格收购其股权D.可以请求法院撤销【答案】 CCO5E1C5B4Z2B3R6HX4P4C5A4N7F3P1ZL3H
12、10F6I9E8Z6V124、根据上海证券交易所股票上市规则，下列关于上交所上市公司停牌和复牌的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW6L1Z3Q2W7Q5I8HO7C1U10W3P1B4Z10ZF9N7B3E7H10M8B525、保荐总结报告书应当包括（）。A.B.C.D.【答案】 CCE6F7N9X9A4M10V10HC1P5H6I8Z2U10W5ZR10T9P8U8J2B5F226、下列金融资产中，作为可供出售金融资产核算的是（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.D.、【答案】 BCJ3R5D5K10I9J1A5HX10E10Q6O7B7Q8A5ZJ5I4
13、H5W6U10O2D827、假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE1B5X10O8V5I2L8HZ1W9Z7K9G4U7W7ZY1B2U8A10C9V6T728、2016年12月31日，甲公司某在建工程项目的账面价值为2000万元，预计至达到预定可使用状态尚需投入200万元。该项目以前未计提减值准备。由于市场发生了变化，甲公司于年末对该在建工程项目进行减值测试，经测试表明：扣除继续建造所需投入因素预计未来现金流量现值为1800万元，未扣除继续建造所需投入因素预计的未来现金流量现值为1950万元。2016年12月31日，该项目
14、的市场销售价格减去相关费用后的净额为1850万元。甲公司于2016年年末对在建工程项目应确认的减值损失金额为（）万元。A.50B.200C.150D.0【答案】 CCH1K5O7G6L4N1V3HD5D3Y10O10F2H10S6ZX2J5U10P3X10Z5N629、下列说法符合上市公司证券发行管理办法规定的是（）A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90或前一个交易日均价的90B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价D.分离交易可转换债券所附认
15、股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价。【答案】 BCB2D8Y2T1X1S4E8HF9B7M5Q4B9P3N1ZE2B3H10J9F5A5Z330、下列各项中，属于会计政策变更的是（）。A.将一项固定资产的净残值由20万元变更为5万元B.将一台生产设备的折旧方法由年限平均法变更为双倍余额递减法C.将产品保修费用的计提比例由收入的2变更为1.5D.将发出存货的计价方法由移动加权平均法变更为个别计价法【答案】 DCI8M2Z4Z8C2Y8S7HR3B8Q3A6Y3B3L3ZY9L8G5K8Y9U10L231、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引软件和
16、信息技术服务公司，下列关于软件和信息技术服务挂牌公司年度报告中行业信息的披露，说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN7F10K4V7T6Q10W4HU5H1M2F3F8F6O2ZD2Z9D7V7J3Z3U932、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO4E6F6A3T9C3D8HF6H7P4M1H6C7G3ZN2G10V7H10L2Z3C933、关于公司主要会计数据和财务指标的计算和披露，下列论述正确的有( )。 A.,B.,C
17、.,D.,【答案】 CCA3A8E8V2N6S2U3HN6G3M3Z7X5M8I8ZQ1J8G5W3Q6M5O534、保荐机构和保荐代表人在履行保荐职责过程中，上市公司出现下列（）情形的，应及时通知保荐机构。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE1L3N5Z6P10A1L3HR4G2J9O5Q3S4L5ZJ4Q2X9N2S3T1M535、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第47号向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请文件，以下说法错误的是（ ）。A.招股说明书的有效期为6个月，自公开发行前最后一次签署之日起计算B.招股说明书引用的财务报告在其最近一期截止日后
18、6个月内有效，特殊情况下发行人可申请适当延长，但最多不超过2个月C.申请文件一经受理，未经同意，不得增加、撤回或更换D.发行人应确保申请文件的原始纸质文件已存档，不能提供有关文件原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致E.申请文件所有需要签名处，应载明签名字样的印刷体，并由签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替【答案】 BCC6F4V5H1C10D1J9HL8O1E3A10O3R6O7ZM8X2F4E6B7N10D736、新股发行过程中，（ ）应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。A.上市公司监事B.上市公
19、司董事C.上市公司高级管理人员D.保荐人及保荐代表人【答案】 DCN6L7U2O6L8O7X10HI10D6Q1C2X9S10Z1ZX7P4I8Z5M8X5N137、挂牌公司重大资产重组期间，关于开展股票发行以及新的资产重组业务的表述正确的是（）。A.不可以发行股票和筹措新的资产重组B.可以发行股票和筹措新的资产重组C.可以发行股票，不能筹措新的资产重组D.不可以发行股票，可以筹措新的重大资产重组【答案】 ACX2G7L6O9K2V2K7HQ4V1F10F5U6S8M7ZM10K4V5P10M4J9H1038、证券交易所在收到发行人提交的全部上市申请文件后( )个交易日内，作出是否同意上市的决
20、定并通知发行人。A.3B.5C.6D.7【答案】 DCN10D6S1D8K6I3E10HZ10T10R10R2V6E4O7ZC6E2J7S2C9N6Y739、保荐代表人出现（）的情形，且情节严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。A.未完成或者未参加辅导工作B.伪造或者变造签字、盖章C.本人及其配偶持有发行人的股份D.严重违反诚实守信、勤勉尽责义务的其他情形【答案】 CCP9B3R4Q8X2I3Y3HI10B3H4Z2C2D10U5ZI4H7C4L1B8J6T540、以下系上交所上市公司在2014年将会被实施退市风险警示的情形有（）。A.B.C.D.【答案】 BCQ3U3B8I4B10N
21、6R4HT8E9F9N10H4L8K9ZC1H3V4K4K10P8Z341、以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。A.首次公开发行股票并上市B.上市公司配股C.上市公司发行可转换公司债券D.发行企业债券【答案】 DCE3U5U9K10E1B1I2HD3R5Y8M3A2H4T10ZL8C2Y4F2V4K1D242、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，如果发生的交易属不同类型，应按以下（）要求分别披露。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD5T10O6L7J5T10X10HU2T6K3F3Y7R10I8ZF7E4I1B2L7U7Y643、某外国投资者协议购买境内公司股东的
22、股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是（）。A.1000万美元B.1400万美元C.1750万美元D.2100万美元【答案】 CCB2S2L5M3B5I5L5HY6C3S2G2Z7C9U5ZP2J5F8E3W7J5P144、发行人拟申请在上交所科创板上市，关于市值及财务指标应当符合的标准，说法错误的是（）。A.预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元B.预计市值
23、不低于人民币10亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%C.预计市值不低于人民币20亿元，最近一年营业收入不低于人民币3亿元，且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元D.预计市值不低于人民币30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币3亿元E.预计市值不低于人民币40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果【答案】 BCK6I3Q9H5K9T6Y7HL6A10L10R8F8N6D7ZV6A10P9Y9K1S4D845、根据非公开发行公司债券项目承接负面清单指引，以下可能成为非公开发行
24、公司债券发行人的是（）。A.典当行B.信用评级为A+的小货公司C.地方融资平台公司D.房地产投资公司E.非中国证券业协会会员的担保公司【答案】 DCL5C10S5P6F3A2L7HA1A2I3Y1E5I9K5ZC1G7P7K1V6M2H146、根据北京证券交易所上市公司证券发行上市审核规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP10C5M1C1X1J6N8HW10Q10N7G2I10F3Y2ZS2B2P5Q7T7O10V1047、某公司首次公开发行股票，发行规模为100亿股，发行价3元股，主承销商使用超额配售选择权，数量为初始发行规模的10，本次发行股票
25、上市之日起30日内，主承销商使用超额配售获得的资金，分别以295元股购入2亿股、以290元股购入2亿股。假如不考虑发行费用，发行人募集的资金为（）A.330.3亿元B.330亿元C.318亿元D.300亿元【答案】 CCS6V4I6L10R2J9M9HL6A4U9V4P5E1E4ZP5G9X5T7R9U9P748、根据上市公司股东大会规则（2016年修订），下列关于上市公司股东大会征集投票权的说法，正确的是（ ）。A.董事会征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，独立董事征集股东投票权时可不披露具体投票意向，并拥有最终投票决定权B.公司董事会、独立董事可以公开征集股东投票权；符
26、合条件的股东可以非公开征集股东投票权，但不得公开征集投票权C.公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制D.征集人可以以有偿形式征集股东投票权【答案】 CCF6U4T5U4S9W4T9HV3W10Y6F1Z10E9M4ZZ10O9I9D7P5R9S1049、关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是（ ）。A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项，情节严重的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C.发行人披
27、露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布；情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】 CCD5O7V1S1U9Q9W10HL8K7S1D8R2E4M3ZY1T5J3J6P5O10T150、
28、中小企业板上市公司召开股东大会审议的下列事项中，应当提供网络投票方式的有（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ6C6U7B10P1Z4X6HT9P6A7U7L2R7V8ZZ10O9P2B3O10Q10Y851、在发行短期融资券的注册会议中，( )以上委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息的，交易商协会不接受发行注册。A.2名B.3名C.4名D.1/3【答案】 ACR7J3G1V7Z2Y7P5HF6H9E7J7H1Q1V9ZM8L5A6S9S2V7A352、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX9K7X9S2
29、W4O8M4HX1U10M1H5X10N8C8ZY2O1Z6J1H8J2D253、 根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA1I2C1D6Z3E7Q1HM1I2U8G7E3Q4O6ZP10E1W5I8H3S5E154、下列各项中，应计入建造合同收入的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACD5T10D6P1K10H6C8HW2K7D9S2H6K5P5ZK5I2M5A5V6T7X255、甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权。行权时高管将以3元每股购入该公司
30、股票，该认股权证在授予日的公允价值为5元。2009年和2010年12月31日该公司股票公允价值均为6元每股，2011年和2012年12月31日该公司股票公允价值均为8元每股，股票面值为1元。2013年12月31日该公司股票公允价值均为10元每股。假定预计2009年末10会离职。甲公司因该项股份支付应计入2009年管理费用的金额为（）A.15000元B.25000元C.30000元D.45000元【答案】 BCF3Z7Z5O5U6B8U7HK1T1K2B2X5U4E10ZL9B1N9N5U4Q9N656、 保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁人
31、的措施（）。 A.B.C.D.【答案】 DCP2W10Q4Y7H3K2V7HS5U5B10D5W4G7K5ZY5D6V2A1Z3G2D457、甲公司2018年每股收益0.8元，每股分配现金股利0.4元，如果公司每股收益增长率预计为6%，股权资本成本为10%，股利支付率不变。公司的预期市盈率为（）。A.8.33B.11.79C.12.50D.13.25【答案】 CCN1B4B6L4M9A6N6HQ4X5O10Q5R6Q3Y6ZI8N3Q7K4C7O3S858、以下情形中，中国证监会可以根据情节轻重，在3个月到36个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，采取认定为不适当人选的监管
32、措施的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU4U1H1J3K10F1A2HM1L2S10V8K1X4U6ZN10Z6Q2E3S6F2Y459、公司债券上市交易后，发行人发生（）等重大事项，且未及时披露的，深圳证券交易所可以对该债券停牌，待相关公告披露后予以复牌。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP1P7T4N5Q3C9J9HK10Y6W3S5K8B8R10ZG6A10P4L7E8S10V960、 保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁人的措施（）。 A.B.C.D.【答案】 DCD7A6A4N2I10B3L4HX2E10P10
33、L4F10P1X2ZR7K2F1N7B7R4E461、上市公司公开发行股票，以下构成障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60%B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.某现任监事2年前被交易所公开谴责【答案】 BCY8H7J8R8F1H6I3HL9L9D4C2X1G3G5ZN2C7Y10G8U9I4B162、 关于政府补助的计量，下列说法中正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD9Q4R1Z6N6S9W9HH9F8U6D2M2I10G6ZN6M4R7E1W5U1M36
34、3、C公司无优先股，2011年每股收益为4元，每股发放股利2元，留存收益在2011年中增加了500万元。年底每股净资产为30元，负债总额为5000万元，则该公司的资产负债率为（）。A.30B.33C.40D.44【答案】 CCQ5W3F2C1W4C10X10HO10T9B10Q8I1F5E9ZU9U5B2F9I6C8V764、根据上市公司股权激励管理办法，下列说法正确的有（）A.最近一个会计年度财务会计报告被出具否定意见的审计报告，上市公司不得实行股权激励B.上市公司在推出股权激励计划时，可以设置预留权益，预留比例不得超过本次股权激励计划拟授予权益数量的10%C.上市公司应当聘请独立财务顾问对
35、股权激励事项发表专业意见D.上市公司可以同行业可比公司指标作为公司业绩指标对照依据，选取的对照公司应不少于2家E.上市公司实施增发新股期间，不得实行股权激励计划【答案】 ACL2U8P8S5Y10H9J9HN3U9X1H1F5J10U8ZK10V7U5P7C5R4Q465、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACF3L9L9C9A4H9S8HY9E6E2K2U10D1U9ZA7H8N9S6G3B5E1066、2015年11月，甲公司因合同违约被乙公司起诉，2015年12月31日，甲公司尚未收到法院的判决。乙公司预计很可能在
36、诉讼中获胜，并可获得赔偿200万元。甲公司咨询了律师后，认为很可能败诉，需要支付的赔偿金额为160万元至240万元之间的某一金额，且这个区间内每个金额的可能性都相同。另外此案的诉讼费为3万元。不考虑其他因素的影响，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE3J6W1I4D8D9V4HN10Z9D5S9M5K7M3ZW7U5U7J9W4I6F167、以下属于深交所中小板上市公司应实行其他风险警示情形的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS6I3C1K7V5Y4E7HV8A4Z4D3R5C4C1ZK2J5Q4N1X7S10I368、下列投资者中可以参与全国股份
37、转让系统挂牌公司股票定向发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ3O10S8Y10E10G8V9HS4A3P4B3Z10D5P3ZV8T3F5U8H8K10R1069、某上市公司拟决定其股票不再在交易所交易，根据关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见，下列事项应当披露的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI3P9F6O8X8U7F4HV7O10I5B5U8R4V10ZT4A10L6E10N2O3Y670、独立董事应当对深交所主板上市公司的哪些重大事项发表独立意见？( ) A.,B.,C.,D.,【答案】 DCI5V6I10V2Q4E5H9HA3L4
38、F1J4P8V8R7ZW5V4A5R7U9E4Y271、下列说法正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCO2X1V10F7O4T1D6HF4X5Z5L5G7K4U6ZX4S8P5C10C6E7P972、如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会，独立董事在委员会成员中应占有（）以上的比例。A.14B.13C.15D.12【答案】 DCH6U7Q8F6C10X8N9HU10X9Q5D9G4J2N7ZB4O6S6O2P3W5L873、根据公司债券发行与交易管理办法，下列关于债券受托管理人的说法，正确的是（）。A.债券受托管理人由本次发行的承销机构或其他经中国证券业协会认可的机构
39、担任B.在债券存续期限内，由债券受托管理人按照规定或协议的约定维护发行人的利益C.债券受托管理人应当为中国证券业协会会员D.为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人E.对于债券受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情形及相关风险防范、解决机制，发行人只需在债券募集说明书及债券存续期间的信息披露文件中予以充分披露【答案】 CCP10D2R9V10M8D9N5HW6C8M6O3Z8M3I9ZK2P9I9Z1X4Y6U574、 以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（）。A.连续2年亏损B.最近1年末净资产为负C.最近2年被出具保留意见审计报告D.连续2年营业收入低于10
40、00万元【答案】 BCB5C10Y4F10V2K8W8HM8A10G9I8L10Y8P4ZN1A7F6D7T8O5Q775、信用评级报告的主要事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD2E1P8Z7W3M6Z3HW4T4A3E4E8Z2I5ZI9H5E3H9T2H8U976、监事可以通过以下会议选举产生( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCV10D10M2N2W4C7N1HR6M1T9W3T1P1A6ZK5I10K5L1W8O2X877、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 CCD5M8Z6N7A8N4E5HW3I2M8B6R
41、2E6O5ZQ10V1I2O10B5O5S778、下列关于公司财务、会计的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB10G1U3J10X10O5L9HO4F1H3I7A8O4E3ZP2H5N7P2D4F2W779、关于网上、网下投资者的要求，下列说法正确的是（）。A.首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时需缴付申购资金B.投资者应当自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与C.网下和网上投资者获得配售后，无需缴付认购资金D.网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，3个月内不得参与新股申购【答案】 BCV10W9P6T8K8S
42、6V4HS2Q7C9T1V10P5C5ZZ7P2F10E7D10V4U280、下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACL4B6A4V10B8R1J7HT7F1J3V5P4Z4E3ZI9B3Q2M5Q5V3M981、根据外国投资者对上市公司战略投资管理办法规定，除下列（）情形外，投资者不得进行证券买卖（B股除外）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCX6K7Q5S7K6Y9W2HE6D1L8S10Q7R6H4ZG10C4G4M3O8Y7U582、根据证券市场资信评级机构评级业务实施细则，证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调查结束之日至评级报告初稿完成之日，集团公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于（）。A.45个工作日B.30个工作日C.20个工作日D.15个工作日【答案】 BCZ4L3T7P8V4X7W1HM2X6J10U6D4C7X