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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、以下关于上市公司控股股东增持股份的说法符合规定的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN10W10R6M10J7Q7E3HA2B8T5L4F5E1E9ZH6V5Q5Z2M5I10D52、根据发行监管问答关于首次公开发行股票预先披露等问题的相关规定，下列说法正确的是（）。A.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股发明书（申报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函B.保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料C.发行监管
2、部门在发行人预先披露更新前安排初审会D.发审会前，发行人及其保荐机构需要根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料【答案】 BCU6X8N1M1E1B3R7HT1L10D7F5M3G2F7ZJ3S8H4S5J7R8W33、根据保荐人尽职调查工作准则，下列关于保荐人对发行人公开发行募集文件和相关内容尽职调查工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA4S2R2C1Z9T8O4HB10F10R4H10L3F4X2ZS1L8N4S9G4F7R24、挂牌公司股票发行过程中，应当与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的时点是（）。A.验资后、股份登记
3、后B.股东大会召开后、发行认购开始前C.股份登记1个月后D.发行认购结束后【答案】 DCM6H8E2Q5Q5L10H6HJ3D8S8Q8B10K8E5ZU4Z1S3B2L10U7H25、A公司是生产企业，因生产线老旧对该生产线进行更新改造，重新安装新的空调设备替换原生产线中的陈旧的空调设备；新安装的空调设备预计使用寿命与原生产线剩余使用年限不同。下列说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD4O6S9L6S8J7F10HC4Z4D7E3O8B5U4ZM2N6P3S5V8N7J96、根据上市公司非公开发行股票实施细则上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引和上海证券交
4、易所科创板股票发行与承销实施办法，下列机构中，必须使用自有资金参与公司股票发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR8D6G7I7U1K4D4HO8W8Y5U4E6G10F1ZV8Q9U3T6O3Y7I77、下列关于保荐机构相关子公司跟投制度的说法正确的是（） 。A.参与配售的保荐机构相关子公司持有的股票锁定期限为36个月B.参与配售的保荐机构相关子公司应当开立专用证券账户存放获配股票，并与其自营、资管等其他业务的证券进行混合操作C.存放股票专用证券账户即使在公司实施配股和转增股本的情况下也不得买入股票或者其他证券D.保荐机构不得向发行人、发行人控股股东及其关联方收取除按照行
5、业规范履行保荐承销职责相关费用以外的其他费用E.参与配售的保荐机构相关子公司可以利用获配股份取得的股东地位对发行人正常生产经营进行改变【答案】 DCH10Z10X6V3V4S5R5HV1Q1E5Z1J1K7A7ZR8E2O4F6P2S9W48、C公司无优先股，2011年每股收益为4元，每股发放股利2元，留存收益在2011年中增加了500万元。年底每股净资产为30元，负债总额为5000万元，则该公司的资产负债率为（）。A.30B.33C.40D.44【答案】 CCP1B2P5D3N4C4O2HC10W1O5H2C2Z9H7ZM7N7N8P6B4E6O59、有关投资性房地产的说法正确的是（）。A.
6、、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL7S1U3Y1O2S3Z9HK1O7S6S5Z7R4U2ZX2H1M10K7W9H8B310、 以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF5Q4X3Q3N6Z2N4HH6P4B9X8A1O6O6ZS10R9Y5J9Q8I5G811、根据全国中小企业股份转让系统挂牌推荐业务规定，以下情形中主办券商可以推荐申请挂牌公司股票挂牌的是（）。A.主办券商以做市为目的，持有申请挂牌公司7%的股份B.申请挂牌公司间接持有主办券商8%的股份，为主办券商第6大股东C.主办券商的第6大股东，持有申请挂牌公司5%的股份，为申请挂牌公司第
7、2大股东D.申请挂牌公司直接持有主办券商3%的股份，为主办券商第3大股东【答案】 ACU5M5K1R6Y3M6N9HY8P4H2Y8N10T9D2ZX3E3I7O8L4V10V112、关于上交所科创板上市委应当履行的职责，下列符合相关规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA7N2N10Y7E7N8V6HL2H8D8N7Y6J1H5ZP2C7E6S5H1V9Z313、上交所某上市公司拟进行再融资，根据上市公司证券发行管理办法，下列情形将导致公司不能通过公开发行股票方式进行融资的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS2S9O5F1D10B9H6HH7E4I6A9
8、F9I5K1ZV4L9T9A7V8C8Y814、下列各项中，属于酌量性变动成本的是（）。A.直接材料成本B.产品销售税金及附加C.按销售额一定比例支付的销售代理费D.直接人工成本【答案】 CCR10E4R4I10B1O3D10HE5W5E5P3I9W10C10ZZ7C3F10R2N7U1N515、下列属于非经常性损益的是（ ）。A.B.C.D.、E.、【答案】 CCF7N1P2J7P6V8U4HD5L9D4C10Z1R9U5ZZ4U5A7H3P4E3V816、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM6E1Z5O9R9H7D5HB2Y4J
9、1A4J10Q8Z9ZL3D8S2P7X4B3T217、根据上市公司章程指引，下列属于上市公司股东大会职权范围内应予审议的事项有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB3D7K8A4V10I1Q1HF6X4I6K2T3I2Q6ZZ4C6H7U3J8A10P318、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH8N4Z6D5Q6G9M3HH4B6W3E1G3O8G5ZD6N3X5J2N1X6P419、上交所某上市公司，2016年未经审计的净资产为8亿元，对于与某一关联方的交易，2017年度进行交易总额高于（）的，应当作为重
10、大关联交易事项在2017年年度报告中进行详细披露。A.4000万元B.5000万元C.1000万元D.3000万元E.2500万元【答案】 ACP9Q8D10U4N5C5Y2HV1E7D5Y10S9T3C1ZS3D2B1P6M9T9N520、如果甲公司拟收购乙公司，在收购过渡期内，下列乙公司董事会的行为中，符合上市公司收购管理办法规定的是（）。A.为甲公司的子公司提供担保B.提议出售占公司总资产51的子公司C.提出配股议案，募集资金用于甲公司的投资项目D.拒绝将甲公司提出的更换半数董事议案提交股东大会【答案】 DCP4F7S7X8E7E7L7HX2G10H1C1C9C2I5ZI5B3T4J3X
11、7D4P421、甲公司是在证券交易所上市的一家公司，根据规定，出现以下( )事项时，甲公司应当发布临时报告向投资者予以披露。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCU10Q10N9N3U5L7U5HT8C2S3L4T10M8S8ZL4D2K3Q1U4I1Y222、下列关于资产证券化业务的说法，正确的是（）。A.管理人未取得资产管理业务资格开展资产证券化业务的，登记结算机构可取消其会员资格B.中国证券投资基金业协会可以对管理人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查C.专项计划被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施的管理人，证监会对直接
12、负责的主管人员和其他直接责任人员可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训等纪律处分D.中国证券业协会负责专项计划的备案和自律管理【答案】 BCG3P2I4Q5Q1J6Z10HT10L4Y7S2Z9N1U10ZF7S4W2F9V6A3A1023、某上市公司就并购重组事项于2015年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2015年净利润将达到5000万元，2016年乙公司经审计的净利润为3800万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露半年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（）。A.、B
13、.、C.、D.、【答案】 CCL4T2T8U4C7D5T2HY6K10M4D8A2U10N10ZT10C5V7Q6M6D6E224、下列关于每股收益说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD5T5D10A2M6L3H9HK2N5L8E2K9E8N3ZY3W10Y5J6H4M2K625、以下哪些属于公司必须登记的事项？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD10Z8C9B2B10H10O6HB9U6I7V10K5I6B2ZA10W5V5R8D2I6N126、某上市公司2016年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始。2016年4月1日该写字楼账面价值1800万
14、元，公允价值2000万。2016年12月31日，该投资性房地产公允价值2400万。2017年4月1日，租赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫。甲公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 CCF9C7I6A5V1T2Q3HK3R1D6C9H7Q6L3ZH2T10B4K5B8E2L827、保荐机构及其保荐代表人自（）之日起承担相应的责任。A.保荐机构向中国证监会提交保荐文件B.发审会审核通过C.签订保荐协议D.发行募集文件签署【答案】 ACD5W7T4M8T5K8L2HL8P8A6U9I9T3Y10ZC3
15、X9V3V5U2X6G328、关于上市公司收购中的支付方式，以下说法正确的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH5S9E7V1H8Y3L3HB5D8U8U1Q2B6D7ZF5J9B10C3N6T3C829、某投资者通过协议转让的方式持有上市公司12的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT7Q1C2C1O3D6Q6HK9V4W10M6T2V4C7ZP2P2U2Y7W2T3I330、2012年，甲企业在筹办期间发生了开办费900万元，经税务机关认定，可以分3年在以后年度抵扣，2013年，甲企业开始
16、运营，当年抵扣了300万元。问，该项费用在2013年年末的计税基础为（）A.150B.600C.900D.400E.0【答案】 BCS4I10C10T2K5W6Z6HX7U6I7U7B10W3L2ZA5B10P8I8U1S5R1031、A上市公司2012年末，未分配利润0、盈余公积500万元、资本公积800万元（其中资本溢价500万元），经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA1U8H4N8E9Y1N10HI6R6G10G10X5N8V9ZZ8R2R5L3P1E6V332、新三板挂牌公司定向发
17、行特定对象的范围包括下列机构或者自然人（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN9O9A10Y8F1G2M10HE1K1D9J3C2K1S8ZG4T5P4S4G6E7C833、以下情形中，可认定为上市公司收购方的一致行动人的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM4I6J7Q4S4F7P3HS3G7B2R1W6J10D6ZQ9X2E10A7F3K4R534、2014年1月1日，甲公司购入一项土地使用权，以银行存款支付100000万元，土地的使用年限为50年，并在该土地上以出包方式建造办公楼。2015年12月31日，该办公楼工程已经完工并达到预定可使用状态，全部成本为80000万元
18、。该办公楼的折旧年限为25年。假定不考虑净残值。甲公司下列会计处理中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCO8Z6W3S8I6Z1Q9HB9R6Q9O10E5M2P7ZC2N6Z10B5F2J10F935、 股份公司可以提议召开临时董事会的人有（）。A.B.C.D.【答案】 CCD3D4Y10O6F2R6O9HK3O8Y5K5W4P3V9ZR6J3D2G2K3Z8I836、下列与可供出售金融资产相关的价值变动中，应当直接计入发生当期损益的是（）A.可供出售权益工具公允价值的增加B.购买可供出售金融资产时发生的交易费用C.可供出售债务工具减值准备在原减值损失范围内的转回D.以外
19、币计价的可供出售权益工具由于汇率变动引起的价值上升【答案】 CCI3Q9P9D6D1A8U9HT1Q2C3Q5F9T9R2ZR4R9G3Y6H1F10U137、公司是（），有独立的法人财产，享有法人财产权。A.行政法人B.社团法人C.企业法人D.公益组织【答案】 CCZ3M3J1S9K7E10Z5HC3K1E9R2O8P3V9ZI8S4Y9I6D5Y6R338、甲公司2015年年初开始研发某项新产品专利技术，2015年度投入研究费用600万元，2016年度进入开发阶段，发生开发支出1200万元，其中符合资本化条件的开发支出为1000万元，至2017年1月获得成功并达到预定可使用状态，并向国家专
20、利局提出专利权申请且获得专利权，实际发生注册登记费等120万元。该项专利权法律保护年限为10年，预计使用年限12年。假定不考虑其他因索。则下列表述中不正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH7K1V6R5I1H3X9HQ1Y5H6D10L3D7A5ZZ4W8R4S7K4R1S439、关于非上市公众公司股东大会就重大资产重组事项作出决议的表述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN1Q5Q6L8B7N8Q3HZ6Y2F9O1J4K6F1ZJ3P6D4I9G6U8S740、根据上市公司股东大会规则（2016年修订），下列关于上市公司股东大会征集投票权的说法，正确的是（
21、）。A.董事会征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，独立董事征集股东投票权时可不披露具体投票意向，并拥有最终投票决定权B.公司董事会、独立董事可以公开征集股东投票权；符合条件的股东可以非公开征集股东投票权，但不得公开征集投票权C.公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制D.征集人可以以有偿形式征集股东投票权【答案】 CCT2G1K8C3C9N2J3HJ2E5L8E3O5J9Y9ZD9C7Z9Q8D1W7A641、关于深交所上市公司股票上市公告书中财务会计资料的披露要求，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN9K4J7Z8K10V3A8HL3W5V
22、7E2N7L4H2ZX1I2J9H8R2T9L942、根据保荐人尽职调查工作准则，下列关于保荐人对发行人公开发行募集文件和相关内容尽职调查工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP4X4O8N9S10Q4Z2HE10V6D8P4Q2V1O3ZW4V4D1G10Z7E2N343、甲公司是一家生产面粉的上市公司，随着市场的不断发展，该公司发现以往的公司结构越来越不适应市场的需求，于是董事会决议对公司进行资产重组。根据规定，该公司进行资产重组时应当聘请( )等机构出具意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCU3W3V1A8O4U9X10HA9Z1W10F6E8S6
23、H2ZH3O8Z1Z3B7V9X944、 上市公司的下列事项，必须股东大会特别决议通过的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCB3C10X1S1O10X3K5HF2L4D5K10N8H2K4ZT9V3P8B1S1P4C845、根据首次公开发行股票并上市管理办法，以下关于发行人主体资格的说法中，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR10I4Y10P9R9P7A1HB8F5A7H1Z7P1W3ZX8R4I5A3R5Z7I446、不具有商业实质、不涉及补价的非货币性资产交换中，影响换入资产入账价值的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI5S10N9V10
24、T5P6X8HM5V4X9V5I6X9T7ZU1D3Y7G10G3V6F347、以下有关优先股的发行符合规定的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH8R1T10O6Y1E9P6HU7O2O2T8M10S7L10ZM3E3G2D7X3G4P148、甲公司2015年1月1日发行3年期可转换公司债券，实际发行价款100000万元，其中负债成分的公允价值为90000万元。假定发行债券时另支付发行费用300万元。甲公司发行债券时应确认的“应付债券”的金额为（）万元。A.9970B.10000C.89970D.89730【答案】 DCB3W10N7W5B10H2C6HT6C9J1J7B2
25、S7Q10ZR7B6L4R9X8R3G549、下列关于首次公开发行股票审核过程中有关事项的说法，错误的是（）。A.首发公开发行的申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，终止审查B.发行人主动申请中止审查的，中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在5个工作日内提交恢复审查申请C.发行人及保荐机构应当在中国证监会第一次书面反馈意见发出之日起1个月内提交书面回复意见，确有困难的，可以申请延期，延期原则上不超过2个月D.发行人及保荐机构应当在中国证监会告知函发出之日起1个月内提交书面回复意见【答案】 DCG6G3C8L9W7W10O4HW2V9H3I4D2O3O8ZK8K2V4Q9H
26、7N6W450、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（）。A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除外【答案】 ACE5M9V10W7I6O10R2HZ7Y7Y1D1D2R2Q7ZP3F4H7Y7J2U4C551、下列关于B0T会计处理的说法正确的是（）A.在某些情况下
27、，合同投资方为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，也应比照B0T业务的原则处理。B.项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，也可以确认建造服务收入。C.B0T业务所建造基础设施可以确认为项目公司的固定资产。D.授予方向项目公司提供除基础设施以外的其他资产，该资产构成授予方应付合同价款的一部分，项目公司应作为政府补助处理。【答案】 ACP4Y8D2A10J3S1X8HE6B4T2L8E8P9E4ZQ1L4C5Y5J3I6G652、以下关于创业板上市公司非公开发行股票发行价格与持股期限的说法正确的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG7F1P
28、8A4Q5D10L2HA10J9K6W6P5R5C7ZV6R9V10L7G8C3K953、甲企业是一家大型机床制造企业，2016年12月1日与乙公司签订了一项不可撤销销售合同，约定于2017年4月1日以300万元的价格向乙公司销售大型机床一台，若不能按期交货，甲企业需按照总价款的10支付违约金。至2016年12月31日，甲企业尚未开始生产该机床，由于原料上涨等因素，甲企业预计生产该机床成本不可避免地升至320万元。假定不考虑其他因素，2016年12月31日，甲企业的下列处理中，正确的是（）。A.确认预计负债20万元B.确认预计负债30万元C.确认存货跌价准备20万元D.确认存货跌价准备30万元
29、【答案】 ACU8I3D3Q8D7F8Y5HR7U7Y3Z4C1E1Z2ZI8I1Q8O8L9I7C854、根据关于做好企业信用信息尽职调查工作的通知的规定，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN8N3F3N4V6A6S4HB2M9K7B6W4A8C3ZL10I1J3Q8I3G10V1055、甲公司从事化妆品销售。2017年实现产品销售收入1500万元，视同销售收入500万元，接受股东捐赠200万元，发生的成本费用1600万元，其中业务宣传费700万元，业务招待费为30万元。假设不存在其他纳税调整事项，企业所得税税率为25%，则该公司2017年应缴纳企业所得税为（
30、）。A.228万元B.180万元C.175万元D.178万元E.230万元【答案】 BCF3T1O4K7Q1I5B5HI7L9Y3N6H10U9H3ZG9B10H3T5Q9D2R656、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购的说法正确的有（）。2016年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ7D10L1L10H1L10E9HC3E5N9S10N1N7O1ZT10R3I3X2N7Z9K357、关于内部控制组织体系的相关规定，下列错误的是（）。A.证券公司应当建立健全投资银行类业务质量控制制度，明确质量控制的目标、机构设置及其职责、质量控制标准和程序等内容。同类投资银行业务应当制定并
31、执行统一的质量控制标准和程序B.证券公司应当设立常设或非常设内核机构履行对投资银行类业务的内核审议决策职责，对投资银行类业务风险进行独立研判并发表意见。常设内核机构可以在公司层面的内部控制部门内部设立，也可以在公司层面单独设立，但应当独立于投资银行业务条线和质量控制部门或团队C.证券公司可以设立内核委员会作为非常设内核机构。内核委员会委员（简称内核委员）应当包括来自证券公司合规、风险管理等部门的人员，并根据各自职责独立发表意见。如有必要，证券公司可聘请外部专业人士作为内核委员，参与内核工作。聘请外部人士作为内核委员的，证券公司应当对其专业性和独立性进行审慎调查和评估D.证券公司投资银行类业务的
32、风险管理是指在公司整体风险管理体系下，通过实施风险监测和评估、开展风险排查、进行风险提示等措施，履行对投资银行类业务信用、流动性、操作等风险的控制职责【答案】 CCP4K2H9F7J7R6C4HQ8Y5L3P4N1Y2Q6ZD1Y2S4X9F1M9X258、关于关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，下列各项符合规定的有( )。 A.,IIIB.,C.,D.,V【答案】 BCN2F6A10J3B2Q1F3HD2X4Q6I2D2I2N6ZT10W9N4K5E2L5F1059、资产减值对象主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH10E6V3I1G3F6Q5HK4C7O2Y7L2U
33、1Q9ZZ9T5P3Y5U1B2S1060、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB3V5A4R10M4W2G5HJ4J4P5G10F8X2Z5ZP10U5U8Y10V8F10Z561、某产品预计单位售价12元，单位变动成本8元，固定成本总额120万元，适用的企业所得税税率为25。要实现750万元的净利润，企业完成的销售量至少应为（）万件。A.217.5B.280C.157.5D.105【答案】 BCM1O5V9X1I3H3Y7HV7K4Q2I2T4L10S8ZD5A2Y5M6J5V7A1062、下列属于发行公司债券内部增信措施的有（）。A.
34、、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB6U10Z1R8Z4V10F3HE6Y4Y5Y10S5N4T10ZE3L7I8Q5U6V6Y363、根据全国中小企业股份转让系统分层管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK9Y3Y8R6J4L9J4HL9N2G9A9U9T4S5ZY7W5G5I1A6Q7S1064、企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO8G2T3M5U1B2B8HT8N10Z7O6U4O6Z10ZA5W1J4O3Q8P4H465、公司非公开发行优
35、先股，具有网下合格投资者资格的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCO6V2F2C1I7Q6J6HX8H8T6S9G10N4W4ZY10O3R10H3M3Y2Y866、不考虑其他因素，就单项事项而言，以下符合管理层收购上市公司规定的条件的有（）。A.、B.、C.D.、【答案】 BCG3X7U1K5Q2O2P9HG1U2B2A3P9C2Q2ZK1C7S6V8J9P4Z367、甲公司为境外投资者，乙公司为境内公司。2016年甲公司拟收购25股权，要进行经营者集中申报的是（ ）。A.2015年，甲公司全球营业收入30亿美元，中国境内营业收入15亿元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为
36、4.5亿元B.2015年，甲公司全球营业收入30亿美元，中国境内营业收入10亿元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为2亿元C.2015年，甲公司全球营业收入3亿美元，中国境内营业收入15亿元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为4.5亿元D.2015年，甲公司全球营业收入30亿美元，中国境内营业收入5000万元；2015年，乙公司在中国境内营业收入为10亿元【答案】 ACN10M6L10Y6I6R4Y1HU3U10C2K7B8W3Y8ZA6Q7N4C2J7G9G168、连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，股东可以（）A.请求公司以合理价格收购
37、其股权B.不经他人同意将股份转让C.该决议无效D.可以请求法院撤销【答案】 ACG4O1Z5O2N8F4T1HW7Q6P9W7I10V8D4ZT9P1W8U8K4W9N669、某上市公司董事、监事、高级管理人员、员工拟对其所在的上市公司进行收购，下列说法不正确的是（）。A.该上市公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告B.独立董事应当聘请独立财务顾问就本次收购出具意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告C.该上市公司董事会成员共3人，其中独立董事的比例1人，则符合上市公司收购要求D.应提交该上市公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通
38、过【答案】 CCD7U5N1W1B3H3E10HU1G10K8G1N4Q8U7ZG3I6F3D6N4P4V170、上市公司的下列人员中，应当出席股东大会的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB4U10Y4P7G3J1P9HT2T6C10G2G2S4U1ZN5M7E3R2H1Q4K371、信用评级报告的主要事项包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO9T6T7D4O5K4X6HC4P10V7F7H10T6Q7ZD9J1X6J8Z7Y9R1072、关于上市公司间接收购，下列说法正确的是（）。A.甲公司拥有权益的股份超过该上市公司已发行股股票30%的，应当向该上市
39、公司所有股东发出全面要约B.对收购人的间接收购行为，上市公司实际控制人及受其支配的股东未履行报告、公告义务的，上市公司应当自知悉之日起2个工作日内作出实际控制人发生变化情况的报告和公告C.对该上市公司的间接收购，如果收购比例未超过该上市公司已发行股份的30%的，该上市公司无报告和公告义务D.拥有权益的股份超过该上市公司已发行股份30%的，若甲公司无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当终止本次收购，其控制的股东不得减持上市公司的股份【答案】 ACR5K10V8U6W2S3T5HO7K8X2H2V6G1I4ZZ5K7J5G5P5J5D973、下列关于每股收益说法正确的是（）。A.、B.、
40、C.、D.、E.、【答案】 CCW5U5H5W9R2Q2V2HY5X2V9X8C6P2C4ZJ6X2I9Q7O3N2V874、A、B、C、D四家公司于2010年1月分别对甲、乙、丙、丁公司进行同一控制下的重组，重组情况如下：甲公司2009年度营业收入超过A公司2009年度营业收入的50%，但未达到100%；乙公司2009年末资产总额超过B公司2009年末资产总额的100%；丙公司2009年度利润总额超过C公司2009年度利润总额的20%，但未达到50%；丁公司2009年度利润总额超过D公司2009年度利润总额的30%，但未达到50%。不考虑其他因素，以下申报IPO的时间正确的有（）。A.A公司
41、于2010年3月申报B.B公司于2011年3月申报C.C公司于2010年3月申报D.D公司于2010年6月申报【答案】 DCC6O10R2J10F1K10M8HM8O9B8I2K5S9B8ZW9U4D4P3G8W7Y875、某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACL4R2R8H1E1E8H6HN7U8D6J7A1J2U9ZT6M4U3L1A9T4W576、根据公司法，股份有限公司设立监事会，其成员不少于（）。A.七人B.五人C.三人D.一人【答案】 CCU3D9U1F4M3V9A4HB4R5I5G5H2S7K8ZO3N1Q1I
42、6Q1Y5W177、以下哪些属于公司必须登记的事项?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP2O7C4J1V7E3O2HJ4U4R5N2B9I6T1ZW4Y1O7B4Z1U10U478、下列关于公众公司重大资产重组的规定，正确的是（ ）。A.公众公司实际控制人以其他资产认购股份，构成重大资产重组的，自股份发行结束之日起6个月内不得转让B.独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起应当不少于12个月C.对拟购买资产实现的利润未达到盈利预测报告预测金额80的，中国证监会可以对相关责任人员采取监管谈话等监管措施D.甲为公众公司，购买乙公司100股权，最近1年乙公司经审计的期末净资产占甲公司净资产的比例为60，乙公司经审计的资产总额占甲公司资产总额的25，不构成重大资产重组【答案】 DCA6W2E4P6W2U1Q4HL7D10J5U4A3N7L7ZM4S5S4A6L2I5J279、根据