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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程，下列说法正确的是（）。A.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，发行人应在本次或每期债券发行前5个工作日，按相关要求将有关文件报中国人民银行备案，并提交金融债券备案登记表B.金融债券以招标承销方式发行的，主承销商应提交尽职调查报告C.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，如发行人单纯变动信用评级机构，无须在向中国人民银行报送备案文件时进行书面报告并说明原因D.以协议承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议【答案】 ACN3H9
2、O5L7W4H10N4HQ6V5H3L5N10Q10K5ZV2W9T1Q3Z2X9J92、在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW9C4P1Z3F5R9A8HP7M3Z7U4T5Q7R1ZW1H9Z1N7P5T4L73、下列关于证券公司短期融资券，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC4C1O10U8M3B9I2HS8T2N10U7E7U4R4ZP1I2N5U9J7H3V14、根据公司法的规定，公司住所是（）。A.注册地B.主要办公场所C.主要办事机构所在地D.注册登记地【答案】 CCG4Y3U8E10I8B10Q9H
3、D5Z6J8X8J10Y1C4ZL1F6U2M10N4U2J35、A公司的普通股股本为3000万股，2009年7月1日，A公司又分别发行新股500万股和800万股购买了B和C公司的80%的股权，并取得了控制，其中，B公司与A公司受同一大股东控制，C公司与A公司合并前没有关联关系，A、B和C公司2009年的个别报表中净利润分别为6000万元、1800万元和2300万元，合并前的净利润分别为3000万元、900万元和1200万元，则A公司2009年合并基本每股收益为（）。A.扣除非经常性损益前的每股收益为2.13元B.扣除非经常性损益前的每股收益为2.08元C.扣除非经常性损益后的每股收益为2.2
4、8元D.扣除非经常性损益后的每股收益为1.95元【答案】 ACA7M5Y7B9B4B10G8HI8P10W2I9F3Z9O4ZR1V6E10J8P7C3A86、甲公司拟于2011年下半年收购乙上市公司，则根据规定，下列( )情形下，甲公司不具备相应资格。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCM10J1D2L9R1T8I9HV2B8U9Q7V1J6P2ZF1S1Z9G9D1Y1U17、下列有关要约收购豁免申请的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL8B3H2R5R7N3C10HV4O4X4W10R10W5V2ZI4O3D4T2S8C10R28、2015年1月1日，甲公
5、司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL10D5A4Q1D2I3Y10HA7L6B1O8Q9I2C4ZP7V7D7G10E2G1U69、以下哪些属于可以免于提出豁免申请，直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续的情形（）A.经政府批准进行国有资产无偿划
6、转，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例上升到35B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.收购人与出让入能够证明本次转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化D.控股股东己持有上市公司50的股份，继续增持5，不影响该公司的上市地位【答案】 DCO5J3Q6I10L9A2P3HY5X2T10O5W4S2H7ZO9I5H6I10X10E6B610、下列非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】
7、ACG7H9W5E1H9V10B6HQ7X4I7S3Z2B1Z1ZH3O2Q6L5S6Z3B1011、根据公司债券发行与交易管理办法，下列属于合格投资者的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】 ACQ2F8O3B5U1W10X1HM4U3A5T7F4X10L5ZP3B5Q1M6I1Y4O712、有关投资性房地产的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV3P6D6D1U6H1F9HL10C5P1R1L1Z1R3ZD2K3C1J9O2I2V813、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号公开发行公司债券募集说明书（2015年修订），募集说明书引用的财务报表在其最
8、近一期截止后的有效期为（）。A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月【答案】 CCV8X1O1G7A10U7T10HF7W3C7I5O5H4B7ZG3K9F7X7C1P9T614、众多市盈率回归模型的一个共同特点是：它们能解释在某一时刻的股价的表现，却很少能成功地解释较长时间内市场的复杂变化。导致这种缺陷的原因有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8L5J8H5T7M1L4HZ10K6B5D8G6W3B2ZA1U8O6K3E1V10T315、如果某公司股票的基准价格是42元，可转换公司债券的市场价值是40.5元，则该可转换公司债券的转换贴水是（）元。A.1.5B.2.2C.3
9、.3D.3.4【答案】 ACP1P7C4O1F5I7L6HB8D1D1K2K9L4F8ZL9X2P2I9Z6B3T816、2013年1月1日，甲公司与乙公司签订资产转让合同。合同约定，甲公司将其办公楼以2500万元的价格出售给乙公司，同时甲公司自2013年1月1日至2017年12月31日止期间可继续使用该办公楼，但每年末需支付乙公司租金180万元，期满后乙公司收回办公楼。当日，该办公楼账面原值为4000万元，己计提折旧1600万元，未计提减值准备，预计尚可使用年限为35年；同等办公楼的市场售价为2600万元；市场上租用同等办公楼需每年支付租金180万元。甲公司上述业务影响2013年的利润总额为
10、（）万元。A.-180B.100C.-80D.-280【答案】 CCV1F2E4U5S7O1X8HQ2U10S7N3D7E1A2ZN9O3U10J3I4B8E317、下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是（）。A.消费税B.个人所得税C.关税D.土地增值税【答案】 BCQ2K6F3O3V2J10O10HA2C4M6Z6H3S9C2ZW9Q1Z5D2P6A8V718、以下关于优先股的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR2H8P8Z5A1D3R1HI9B4E6L2Y9E3G5ZT3R4M10U5S10E2O619、关于企业持有待售的固定资产，下列说法正确的是（）
11、。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG5F6H9V7T8Y1D4HV5A4L1B1H2K3O4ZA7B7B2E5D6R6E520、上市公司治理准则规定，在董事的选举过程中，控股股东的控股比例在（）以上的上市公司，应当采用累积投票制度。A.10%B.30%C.49%D.50%【答案】 BCI3Q6O6K5L2W5J5HO9K6W4G5H3F7S10ZF6R3O2E6V7C4U421、根据上市公司信息披露管理办法规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。A.2B.4C.6D.12【答案】 BCI9K6G4G3F6Y2S1HC10R2J3D8C1J2B10ZM7F7P6
12、Z3G1N6C1022、上市公司收购中，董事会下列行为不违反现行法律法规的有（）A.在要约收购期间，被收购公司董事辞职B.在协议收购的过渡期内，出售、处置上市公司主要资产C.认为收购价格偏低，向大股东提出建议拒绝收购D.向收购人提供财务资助【答案】 CCD9A7S6J9W4B8M4HK3B10T1E9G1T2P4ZI10I1Y1P9K4W4Q923、根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则，下列关于全国股份转让系统股票转让的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF3D9J4T1N2L2D5HO5O6T8T7F7O8G7ZO2F10G2W2F8A7B924、下列项目属于非
13、经常性损益的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL8P10G10E8F4W2M2HI6H2E2T1P4K8T3ZR9T1I1Y6X3V5F1025、当上交所科创板出现发行人实际控制人以及没有或者难以认定实际控制人时，下列发行人股东所持股票的锁定期安排错误的是（）。A.发行人的股东按持股比例从高到低依次承诺其所持股份自上市之日起锁定36个月，直至锁定股份的总数不低于发行前A股股份总数的51%B.非发行人第一大股东且符合一定条件的创业投资基金股东也应当承诺其所持股份自上市之日起锁定36个月C.对作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月D.
14、对存在刻意规避股份限售期要求的，上交所将按照实质重于形式的原则，要求相关股东参照控股股东、实际控制人的限售期进行股份锁定E.员工持股计划、持股5%以下的位列于应予以锁定51%股份范围的股东，不适用于36个月锁定期【答案】 BCE3I6M3B5C5N8Y3HD9H5P4G10E3A2P4ZS4Z5S5Z10U9E8C326、关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCZ2E2K3Z4Z8U8N9HP5L7N5D6Y4H8G1ZF2S6W5O8N4P4B727、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力？（）A.、B.、C.、D.、【答案】
15、DCE7A8T4H1L8Y6D1HB3F7G2G3W6L7L4ZJ3P3B10J5W1G1I1028、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO4P10Q1Q6J2H9P6HT5D9I5V7O5U1D8ZK6R9S4F8A6G5G1029、个人申请保荐代表人资格应当具备的条件有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCX6W4L3N5S1Y9N1HV5X9M4I6Z8M2A1ZC10E9R6U8Q3V6Y630、甲上市公司股东大会于2013年1月4日作出决议，决定建造厂房。为此，甲公司于3月5日向银行专门借款5000万元，年利率为6，款项于当日
16、划入甲公司银行存款账户。3月15日，厂房正式动工兴建。3月16日，甲公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。3月31日，计提当月专门借款利息。甲公司在3月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则甲公司专门借款利息费用应开始资本化的时间为（）。A.3月5日B.3月15日C.3月16日D.3月31日【答案】 CCT4L10G10E10L3O9W6HU4R2L10L3C9D8O3ZW4X1I10H4C6I10Y931、以下应当召开企业债券债券持有人会议的情形的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT4V9O5U8V5G9F8HU10I5T1H9K3D2T3ZR9T
17、2Q2X5I8P3Q232、根据深圳证券交易所股票上市规则，下列情形中，上市公司不需要在2018年1月31日前进行业绩预告的是（）。A.甲上市公司预计2017年度净利润为100万元B.乙上市公司预计2017年度净利润为500万元，较2016年度净利润增加1000万元C.丙上市公司预计2017年度净利润为3000万元，较2016年度净利润增加2000万元D.丁上市公司预计2017年度净利润为5000万元，较2016年度净利润下降2500万元【答案】 DCM7M1C1R3T7I10T8HE3L4U2I4T10H5K5ZM9O8U2E7U5L8X133、非上市公众公司重大资产重组的内幕信息知情人不包
18、括（）。A.挂牌公司董事、监事、高级管理人员B.监管机构和相关中介机构工作人员C.因职务和工作原因可能接触相关信息的人员D.持有公司10%以下股份的股东【答案】 DCY4W5T3A7R2Y1F2HD2M9G9K1G10W2D3ZT4I3R4R8P10M9S634、首次公开发行股票发行公告应披露的内容不包括( )。 A.,B.C.,IVD.,V【答案】 BCR5E7X6P10Y8O8Z7HR8N9Z9V6K3C2W10ZW10C7K5M1Y6Y5Z435、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2016年7月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风
19、险警示。下列各项属于退市风险警示可以采取的措施的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ5K1E10Q2O6V2H8HQ6L5K1A3Q5Y3F9ZJ3N4W9U3H7H5S936、中国证监会对保荐业务资格的申请，自受理之日起（）个月内做出核准或者不予核准的书面决定。A.1B.2C.3D.4E.6【答案】 CCP6U7I1K7W9W1Q5HO5E10E6B7Q3E6T5ZJ2S2G3M3R3R6Q637、创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为（）。A.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度B.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度C.证券上市当年在内的2个完
20、整年度D.证券上市当年在内的1个完整年度【答案】 ACL8F5C3J1Q1K5F3HO1N4H7K6D6S7R2ZE4E8A7N7Q7N9D638、下列事项影响当期损益的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG6Q3Z2G2U1L5H7HS6M2N7V7Q4X10Q3ZG7G8I1I5D9J5N239、某上市公司拟公开发行新股，则该公司在最近( )年内财务会计文件应无虚假记载。A.1B.2C.3D.4【答案】 CCP10M1L4T7T8F5U6HV4A9R6E6E3R9Q2ZK3R2Z8N8M1U5R840、乙公司2013年1月10日采用融资租赁方式出租一台大型设备。租赁合同规定
21、：(1)该设备租赁期为6年，每年支付租金8万元；(2)或有租金为4万元；(3)履约成本为5万元；(4)承租人提供的租赁资产担保余值为7万元；(5)与承租人和乙公司均无关联关系的第三方提供的租赁资产担保余值为3万元。乙公司2013年1月10日对该租出大型设备确认的应收融资租赁款为（）万元。A.51B.55C.58D.67【答案】 CCE3M1X3J8O4I6A10HK9X4V3G6L7G1O4ZX10U8B5F6M4F3S341、 证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资的行为的，证券监督管理机构可以采取以下哪些措施（）。A.B.C.D.【答案】 CCH8I7I7W7U3T8Y10HW8M6E7R5M
22、7R8G10ZQ7S2A1H1G2J7U542、属于企业建立与实施有效内部控制应包括的要素是（）。A.、B.、C.D.、【答案】 BCY5Z8O3O9M6A6Z5HX4M5N7M2B1H7W5ZC9L4B4T10V1Q1W843、下列选项中，可以提议召开董事会临时会议的是（）。A.董事会秘书B.监事会C.董事长D.总经理【答案】 BCH4M7Z2J1O9L1D7HF9A9Z3Y10J2G4Q1ZW8H5D7E7P2B9F244、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元
23、每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCH1U4F1A1J7X1S4HS7R5V9H7T8P1H7ZL7K8Q4H3V2R9L445、2016年12月31日，甲证券公司向乙企业订购印有甲公司标志、为促销宣传准备的毛绒玩具，预付款100万元，2017年3月31日到货并收到相关发票，按计划于2017年4月向客户及潜在客户派发。不考虑税费等其他因素，甲公司的下列会计处理正确的是（ ）。A.B.、C.ID.、E.、【答案】 DCS4B4Q8I2O10Y5A7HM7A1R5Z1D10D10O10ZK10X7K7Z6H6U8W746、发行人应
24、披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况，主要包括( )等。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCO10G3O2W5I2C9E4HB6I10R3Z4N9I9E8ZZ10E6H3S7Z10Y6W147、以下属于创业板公司可被实施终止上市的情形的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM5W1L5N1Z9Q4I3HU5B1K5X6V6B7D9ZY1R6R8A7T4D8A648、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，下列关于资产支持专项计划终止的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN7Z2H9A9K2Z10U7HD2J8X7
25、P8L8O1Y3ZQ7E7V6L9M9Z8M1049、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCY6G9P7T5H8T1Q10HX4B3Q3Z3D8J5O7ZL7W8K6I3H1J5W850、下列各项中，关于外国投资者股权并购境内企业的投资总额和注册资本的说法，不正确的是（）。A.注册资本150万美元，投资总额200万美元B.注册资本300万美元，投资总额620万美元C.注册资本700万美元，投资总额1500万美元D.注册资本1500万美元，投资总额3900万美元【答案】 BCO9N2T6Y4Q1M5I5
26、HQ9K6G5O6I1Y10D4ZU9L2S7W2Z1T7B151、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.制定公司利润分配方案E.发行公司债券F.增资、减资【答案】 C52、下列（）不得兼任监事。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCE4C5S3P7J2A5T7HY5T2P10C10R6T6N8ZU5E3X10L10U7Z5M453、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7N4P5F8O9C10Y3HK1S2N
27、9C4M2D1P7ZW2M9C1Y8Q6R1C154、某主板上市公司最近1期经审计的净资产为5亿元，以下应提交股东大会审议的关联交易有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCH1Z8Y7Z6G6H4K2HH1N9F5Y2R10S7Z1ZJ9W9Q1W8R2E2C955、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI9M3K7L8X10R9L9HZ7W8K1X10W3V4V4ZS3H3T9U1X7X5X956、根据上海证券交易所科创板上市保荐书内容与格式指引，存在（），应当重点说明其对保荐人及
28、其保荐代表人公正履行保荐职责可能产生的影响。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACC8P8Y6L1B1Y9Y5HU6G3N2U7U2P2H6ZN5X2S9W6G2S7A557、下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ9P6O9Q9Z10O4X9HC6Y4Y10P8K2V7L6ZR2R9A6J5A3N6S458、下列关于中国证监会发行审核委员会的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB10I6S7O3F3D7Z7HM3K5C10S5O9L10N3ZG9O4L4U7Q7F8G859、以下是首次公开发行股票并在创业板
29、上市的发行条件的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 CCU9G3I4O3E4Z8M10HL4T5C1W9C4E3J2ZX3D3V6U2N4E8F460、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX3L6Y8T6A2Q7E10HL5F8Y3W9L2G8E6ZG8I10H2U5N9Y6C561、下列经济业务中，可能导致本期资产和所有者权益同时增加或减少的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCX5M2P8J8Y8X9H7HS1D6M6T2B1A4A3ZW2C6Z10Y5P5C5S1062、下列各项关于每股收益的表述中，正确的是（）。A.在计算
30、合并财务报表的每股收益时，其分子应当包括少数股东损益B.计算稀释每股收益时，股份期权应假设于发行当年1月1日转换为普通股C.新发行的普通股应当自合同签订之日起计入发行在外的普通股股数D.计算稀释每股收益时，应在基本每股收益的基础上考虑稀释性潜在普通股的影响【答案】 DCA7A4Q8Q3I1Y5P4HX6U8Y4A9H10V2A6ZD8R10T2A10W9N8F263、 以下符合股份支付准则处理的事项（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX1Z6Z9C3D1P1T4HF5T4Y7I3O1M1D9ZZ10K6W1C1F5I1Z364、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事
31、服装业务的公司，2011年8月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示，下列各项属于退市风险警示可以采取的措施有( )。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 BCF8H10T8T6B2E9V1HB6I6R5T6Q1V5X4ZM9B10K10B8B10M2U665、根据公司债券发行与交易管理办法，下列属于合格投资者的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACH8Q9F8K6G6E5G3HS3J1L6N8Z3L6C2ZD10M1Z5S7X2P9W866、在发行保荐书和上市保荐书中，保荐机构应当就下列事项做出承诺( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 DCZ10P10F1
32、0H5B10U9A4HH7R10O2P7G2R4E9ZJ10J2A7U8Q4T2I267、下列关于城市停车场建设专项债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP5C7D2Z1N5G3Z5HQ2K5O10V6P10B1E4ZQ5R8X1W7I6P1Y268、受托机构职责终止的情形有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCS8O9A9D8L8Z7L9HY7H3C10K6H3W5X7ZV3M7C1B2M6G8F269、影响企业经营风险的因素不包括( )。 A.B.I,C.,D.【答案】 ACS4G8M6R4U10C4O1HJ1T8X8H4U2R7N4ZQ4W1L4
33、N8I5E1N1070、 上市公司要约收购中，关于被收购上市公司董事会及董事的表述正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCG4I7P9L4L5O5U3HE7T6W2U9Z9J3F9ZA6N5T7R6L8L6B1071、以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）。A.B.C.D.【答案】 CCB7V3W7M6D8F3L7HL9I9U8V1S9B10O4ZL3Y9Q7F10Y9I6N372、按照企业所得税口径应该确认为收入的包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX2C9W6J3C10O3G3HF3I9F7M5X5G8R9ZQ1D2W3F5U6L10M573、
34、 在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCM3M5L5Y10Z7Y9J5HX3I3Z9J1Q2S1C3ZS9J4P8D10N9Q10X1074、根据优先股试点管理办法的规定，下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACJ10O6N5E5E4Q5T6HW2V2R10E8Z2J7M6ZS3M5C5S4N1Y2O575、地方政府一般债券的期限有哪几种（）A.1、3、5、7B.3、5、7、9C.1、3、5、7、10D.1、3、5、7、9【答案】 CCU9K9U10E4R4C2M3HB2F2I7S7U9W3
35、V9ZP3U10I6Q3J2E8C376、以下关于上市公司发行可转换公司债券的说法符合规定的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC2E4R9Q8R9N3K3HA6C10Y9B7U1K7Y1ZV3A1F6M4M8V2V577、首次公开发行股票发行公告应披露的内容不包括( )。 A.,B.C.,IVD.,V【答案】 BCH1T6J9Y8D6X1R9HX7G9T6D5J5J6Z3ZY9T3T3K6L6R10B978、下列关于非金融企业发行资产支持票据的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI8I4Q5I8S9O4A1HZ9F4W8M9B7O5D10ZD9K8L6
36、K2R2O9K379、下列关于公众公司重大资产重组的规定，正确的是（ ）。A.公众公司实际控制人以其他资产认购股份，构成重大资产重组的，自股份发行结束之日起6个月内不得转让B.独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起应当不少于12个月C.对拟购买资产实现的利润未达到盈利预测报告预测金额80的，中国证监会可以对相关责任人员采取监管谈话等监管措施D.甲为公众公司，购买乙公司100股权，最近1年乙公司经审计的期末净资产占甲公司净资产的比例为60，乙公司经审计的资产总额占甲公司资产总额的25，不构成重大资产重组【答案】 DCF3X
37、3Z2X7D5H3O4HO3P8C4P8I6L4T2ZC7Y7C5L8T2V2R780、下列发行人拟于2017年12月申请首次公开发行股票并在创业板上市，其发行条件符合相关规定的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC8P6J3P9U10Y9M5HG8O6O3U7I2D4O10ZR1M1F5O10R2Y9B581、甲公司为软件企业，2018年部分业务如下：（1）收到主管税务机关拨付的与软件产品相关的增值税即征即退税额450万元；（2）收到债务人乙公司以现金偿还所欠款项，甲公司产生债务重组损失300万元；（3）收到当地政府拨付的贷款贴息150万元；（4）以自产软件交换丙公司一台设
38、备，并以固定资产进行核算，产生净收益110万元；（5）报废固定资产产生净收益120万元。则甲公司2018年因上述业务产生的营业外收支净额为（）。A.530万元B.70万元C.180万元D.80万元【答案】 CCY7R9R2J2D10J6E4HI7N5A3B1A6C2U9ZR7Q9V10V9L3T3V1082、保荐机构和保荐代表人的注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起( )个工作日内向中国证监会书面报告。A.5B.7C.9D.10【答案】 ACK9H2B1A1E4Q3Z4HL5M7F6N1S5R2M7ZE5C10F10R6M6E9G383、影响资本成本的因素有( )。 A.,B.,C
39、.,D.,【答案】 DCH5O7J10D8E2N5P2HE4P4L7W4A8S9Q1ZQ5D2E1Y6N6E4P484、下列交易或者事项中，应当计入管理费用的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC9N5Q8H6Z10Z2N10HC1H9S7J1T2A10A4ZQ2K1L6M1R7K10Z885、根据公司债券发行与交易管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ7I8I6R1S1M5Y1HP10I8F6B2R2S4M6ZQ3C10P6Z7U6L3E1086、根据北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.
40、、D.、E.、【答案】 BCZ5P7C5C4C6C3G4HM5Q7X10H8I2J10H4ZP9Y1O2B4W1G6P987、根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号定向发行优先股说明书和发行情况报告书，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG5K7Z8S5N10C6E9HY6N9E10N7D7U4L1ZU4P7F3W3L1Y6C1088、下列选项中，可以提议召开董事会会议的有（ ）。2015年5月真题A.独立董事B.监事会C.董事长D.总经理【答案】 BCX8F9L5W10T5S6S6HN9M8M9T8Z4G1U10ZN7B4A4M9P7B8L189、甲公司为一家
41、在上海证券交易所上市的A股公司，乙公司为国内一家民营企业，并且乙公司在甲公司未拥有任何权益。则下列说法正确的是（）。 A.如果乙公司拟协议收购甲公司15的股份，乙公司未因此次收购成为甲公司的控股股东，乙公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书B.如果乙公司拟协议收购甲公司20以上的股份，则超过20的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购C.如果乙公司拟协议收购甲公司30的股份，则应当以要约方式进行D.如果乙公司拟协议收购甲公司25以上的股份，则超过25的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购【答案】 ACL3A4U4U10I10I2K10HU2R4B1I1J6N9S3ZA9D5U7E4F5P3V290、关于初始直接费用处理，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、