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1、中汽商用汽车有限公司（杭州）采购发票入账审批制度批准：QG/ZQ03. 023-20 义义1总则1.1为进一步规范公司采购发票入账流程，结合本公司物资仓储管理办法，特制定以下发 票入账审批制度。2发票审批流程材料发票2.1.1 入账依据：经仓库管理员签字的电脑入库单。2.1.2 采购部门收到发票后，应及时交于中心仓库管理员（余晓）。仓库管理员根据实际入库 物资整理出对应电脑入库单，在核对物资名称、规格、数量、质量、价格等无误后，在该入 库单及发票上签字确认，并将确认后的发票、入库单传递给采购负责人（周红星）审核。2.1.3 采购负责人收到发票后，重点根据采购合同对发票的数量、单价进行复核，确认
2、无误后 签字并根据采购物资所属部门分类送交相应事业部负责人审核。2.1.4 各事业部负责人（环卫部：彭波，常规部：刘接福，中汽总部：刘接福），对各自采购 发票审核无误签字后，将发票交回采购负责人。2.1.5 采购负责人将已经办理全部签字手续的进货发票交财务部入账。2.1.6 财务部收到发票后，应及时入账，确保应付账款明细账的准确性。并积极配合采购部门 的实际需要，与供应商核对往来款项。2.2 整车发票入账依据：经检验员签字的检验单及成品仓库管理员签字的电脑入库单。2.2.1 采购部门收到发票后，应及时交于成品仓库管理员（何华美）。仓库管理员根据实际入 库成品车整理出对应电脑入库单及产品检验单（
3、有合同的则需提供合同复印件）。在核对型号、 数量、价格等无误后，在该入库单及发票上签字确认，并将确认后的发票及附件（检验单、 合同）送交相应事业部负责人审核。2.2.2 各事业部负责人（环卫部：彭波，常规部：刘接福，中汽总部：刘接福），对各自采购 发票的型号、数量、金额复核，确认无误后签字确认。224采购负责人（周红星）再次审核，并签字确认。225总经理或常务副总审核，并签字确认。226财务部入账。2.3 特殊业务发票231入账依据：由中心仓库管理员编制的手工入库单及经总经理（或常务副总）审批的相关 报告。2.3.1 相关部门因特殊情况需开具进货发票的，需事先与财务部沟通，并提供相应的报告或相
4、 关审批依据。2.3.2 特殊业务进货发票到达后，由经办人员到中心仓库管理员处开具手工入库单。2.3.3 经办人员在发票上签字后，汇同手工入库单及相应的附件（报告或审批依据），交部门 负责人签字。2.3.4 各部门负责人应审核该发票及相应附件的合理性、真实性，确认后在发票背后签字，并 交总经理审批。2.3.5 总经理对发票及附件进行复核签字后，由经办人员交财务部办理入账手续。2.3.6 财务部收到发票后，核对发票与附件的审批手续、金额无误后，报总公司备案。2.3.7 总公司分管财务副总裁签字。239财务部根据发票入账，并定期与开票单位核对账目，由采购部门负责收回对账函。3本制度自20XX年3月1日起实施，其他相关规定自动终止。附加说明：本标准由财务部提出。本标准由经理室归口管理。