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1、 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 2009 年年 12 月月 31 日 日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二一年三月二十九日 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年
2、3 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。金泰证券投资基金 2009 年年度报告 2 1.2 目录 1 重要提
3、示及目录.1 2 基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.5 3.1 主要会计数据和财务指标.5 3.2 基金净值表现.6 3.3 过去三年基金的利润分配情况.7 4 管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简
4、要展望.10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.11 5 托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.12 6 审计报告.12 7 年度财务报表.13 7.1 资产负债表.13 7.2 利润表.14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表.16 7.4 报表附注.16 8 投资组合报告.36 8.1
5、 期末基金资产组合情况.36 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.37 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.37 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.39 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.41 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.41 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.41 8.9 投资组合报告附注.42 9 基金份额持有人信息.42 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.42 9.2 期末
6、上市基金前十名持有人.42 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 3 10 重大事件揭示.43 10.1 基金份额持有人大会决议.43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.43 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.43 10.4 基金投资策略的改变.43 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况.43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.44 10.8 其他重大事件.45 11 备查文件目录.46 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 4 2 基金简介 基
7、金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 金泰证券投资基金基金简称 国泰金泰封闭基金主代码 500001基金运作方式 契约型封闭式基金合同生效日 1998 年 3 月 27 日基金管理人 国泰基金管理有限公司基金托管人 中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额 2,000,000,000 份基金合同存续期 至 2013 年 3 月 26 日止基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所上市日期 1998 年 4 月 7 日2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 本基金是平衡型基金，并以价值型和成长型股票为投资重点；投资目标是在尽可能分散和规避资风险的前提下，谋求长期稳定的投资收益
8、。投资策略 本基金投资时，根据宏观经济环境及其对证券市场的影响，决定投资策略；根据货币政策的变化、利率的走势，决定国债在投资组合中的比例；根据对行业及地区经济发展状况的深入研究，决定股票投资重点；根据对上市公司的调查研究，确定具体的股票投资组合。本基金的股票投资将以中长期投资为主。在充分研究的前提下，主要投资于价值型和成长型股票中被低估的股票，以实现基金资产的稳定增值。在股票投资组合中，将保留一定比例的短期投资。短期投资主要根据市场变化，相机抉择，灵活投资，在防范风险的前提下，增加基金的收益。为保证基金资产的流动性和收益性，在国债投资组合中，长期国债和短期国债将保持适当的比例。在不违反证券投资
9、基金法及配套规则等法律法规规定及基金合同有关约定的前提下，基金管理人可根据具体情况，对基金投资组合进行调整。业绩比较基准 无。风险收益特征 承担中等风险、获取中等的超额收益。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李峰 蒋松云 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 5 联系电话 021-38561600转 010-66105799 电子邮箱 客户服务电话 400-888-8688 95588 传真 021-38561800 010-66105798 注册地址 上海市浦东新区
10、峨山路91弄98号201A 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 陈勇胜 姜建清 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道100 号上海环球金融中心39 楼2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司上海市卢湾区湖滨路202 号企业天地2号楼普华永道中心11 楼 注册登记
11、机构 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦36 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 本期已实现收益 458,470,959.82-648,675,238.04 3,795,204,100.55本期利润 1,063,571,302.07-2,557,847,870.11 4,0
12、06,807,730.89加权平均基金份额本期利润 0.5318-1.2789 2.0034本期加权平均净值利润率 46.99%-75.52%66.19%本期基金份额净值增长率 64.77%-47.93%107.28%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末可供分配利润 241,254,732.72-357,819,953.33 3,847,459,011.31期末可供分配基金份额利润 0.1206-0.1789 1.9237期末基金资产净值 2,705,751,348.741,
13、642,180,046.67 7,616,027,917.15期末基金份额净值 1.35290.8211 3.80803.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 基金份额累计净值增长率 520.95%276.86%623.62%金泰证券投资基金 2009 年年度报告 6 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费
14、用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 14.98%2.77%-过去六个月 15.18%2.59%-过去一年 64.77%2.62%-过去三年 77.85%3.39%-过去五年 271.96%3.11%-自基金合同生效起至今 520.95%2.62%-注：本基金根据基金合同无业绩比较基准。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期
15、业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金泰证券投资基金 累计净值增长率历史走势图（1998 年 3 月 27 日至 2009 年 12 月 31 日）金泰证券投资基金 2009 年年度报告 7 注：本基金的合同生效日为 1998 年 3 月 27 日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金泰证券投资基金 过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注：本基金根据基
16、金合同无业绩比较基准。3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 金额单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注 2009年-2008年 17.080 3,416,000,000.37-3,416,000,000.372007年度收益分配 2007年 2.900 580,000,000.00-580,000,000.002006年度收益分配 合计 19.980 3,996,000,000.37-3,996,000,000.37-金泰证券投资基金 2009 年年度报告 8 4 管理人报告 管理人报告 4.1 基金管理人及
17、基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字19985 号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。截至 2009 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金：金泰证券投资基金、金鑫证券投资基金，以及 12 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券
18、证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（由金盛证券投资基金转型而来）。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月
19、 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 18 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 4 月 1 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 唐珂 本基金的基金经理、国泰金鹿保本混合（二期）的2008-04-03
20、-6 硕士研究生，CFA。曾任职于江苏丹化集团、德国远东投资有限公司、中国网络、上海德茂投资。2003年2月加盟国泰基金管理有限公司，历任高级行业研究员、基金经理助理；2008 年 4 月起任国泰金泰封闭的基金经理；2008年 8 月起兼任国泰金鹿保本混合 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 9 基金经理（二期）的基金经理。程洲 本基金的基金经理 2008-12-15-9 硕士研究生，CFA。曾任职于申银万国证券研究所。2004 年 4 月加盟国泰基金管理有限公司，历任高级策略分析师、基金经理助理；2008年4月起任国泰金马稳健混合的基金经理，2009 年 12 月起兼任国泰金泰封闭的基金
21、经理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法、基金管理公司公平交易制度指导意见等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交
22、易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切
23、实防范利益输送行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 截至本报告期末，本基金管理人管理的基金类型包括：封闭式基金、开放式基金的股票型基金、指数型股票基金、混合基金（偏股型）、债券基金（债券型）、保本基金和货币基金等，其中封闭式基金二只、股票型基金四只、混合基金（偏股型）三只。本基金与本基金管理人管理的国泰金鑫封闭的业绩表现差异为 6.87%，主要由于资产配置差异所致。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 10 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交
24、易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 在适度宽松的货币政策和积极财政政策的推动下，2009 年的中国宏观经济领先全球出现反弹，A 股市场也整体扭转了 08 年的颓势，沪深 300 指数全年涨幅达到 96%。市场表现则呈现出较为明显的轮动特征，上半年是围绕着周期类行业的价值回归，最典型的就是煤炭和有色金属的大幅回升，下半年则是围绕着内需消费类行业的确定性增长，譬如医药、商业和食品饮料行业的补涨行情。回顾全年的操作，在资产配置层面，本基金在
25、一季度随着经济的强劲复苏逐步增加了股票资产配置比例，二、三季度在结构调整时股票仓位有所波动，但基本维持稳定，随着经济持续复苏和企业盈利的回升，本基金在四季度增加了股票资产配置比例。在结构调整上，本基金在一季度对持股结构进行了较大调整，主要是减持了前期涨幅较大、估值偏高、流动性较差的个股，增持了分红收益率较高、增长更明确、业绩稳定性更强、具有良好流动性的价值类型股票，行业上则是重点增持了受益经济复苏的金融和煤炭行业，二季度继续增加了经济复苏受益的房地产行业，三季度本基金开始关注经济结构的调整，重点增加了国家政策支持和刺激的家电和食品饮料行业。反思全年管理工作的得失：“得”是在于能够及时根据各项经
26、济刺激政策的逐步推出和实体经济的见效程度而较为准确地把握住房地产和家电等行业的投资机会。“失”是在于没能充分估计到流动性的宽松程度、及其对资产价格的推动力度。尽管观察到估值修复速度很快、以及大小非减持的力度在二季度明显加大，但持续回升的货币供应增速和超预期的新增贷款额还是推动了市场不断上升，谨慎的心态让本基金没能充分享受到二季度末的升势。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 本基金在 2009 年的净值增长率为 64.77%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年，实体经济的复苏和经济刺激政
27、策的退出是影响 A 股市场最主要的正反两大因素，其中的任一因素都可能会阶段性的主导市场，从而带来市场的大幅振荡，市场环境的复杂性将大大提高。因此，本基金将恪守更为严格的价值投资理念和选股的标准，投资方向上：个股层面注重选择财务安全和估值安全的公司，这种“安全”表现为稳健的财务结构、健康的现金流、良好的偿债能力、可以媲美债券的股息收益率、以及过往良好的诚信记录；行业层面重点关注内需消费类，同时注重把握周期类行业大幅波动所带来的交易性机会；主题层面一是关注节能减排 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 11 和低碳经济，二是关注金融创新，比较有代表性的就是股指期货和融资融券，三是关注具备资产外延
28、扩张空间和行业整合空间的公司。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。2、根
29、据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。2010 年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基
30、金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人按照相关法律法规规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由普华永道会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。4.8 管理人对报告
31、期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为 241,254,732.72 元，可供分配的份额利润为0.1206 元。本基金管理人根据本基金基金合同和相关法律法规的规定已于 2010 年 3 月 18 日刊登分红公告，将于 2010 年 3 月 30 日进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 1.10 元。金泰证券投资基金 2009 年年度报告 12 5 托管人报告 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009 年，本基金托管人在对国泰金泰证券投资基金的托管过程中，严格遵
32、守证券投资基金法及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 年，国泰金泰证券投资基金的管理人国泰基金管理有限公司在国泰金泰证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，国泰金泰证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确
33、和完整发表意见托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国泰基金管理有限公司编制和披露的国泰金泰证券投资基金 2009 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。中国工商银行股份有限公司（资产托管部）二一年三月十八日 6 审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2010)第 20207 号 金泰证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的金泰证券投资基金(以下简称“基金金泰”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动
34、表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是基金金泰的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 13 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
35、工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金
36、行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了基金金泰 2009 年 12月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 薛 竞 中国 上海市 注册会计师 2010 年 3 月 24 日 陈 宇 7 年度财务报表 年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：金泰证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末资 产 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 资 产：资 产：银行存款 7.4.7.1 47,3
37、63,134.5540,855,953.96结算备付金 3,635,036.443,999,533.10存出保证金 1,173,825.931,098,780.49交易性金融资产 7.4.7.2 2,679,219,711.811,604,941,220.78其中：股票投资 2,089,549,043.11969,146,042.98 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 14 基金投资 -债券投资 589,670,668.70635,795,177.80资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3-买入返售金融资产 7.4.7.4-应收证券清算款 -10,935,833.54应收利息
38、7.4.7.5 6,170,446.9615,196,962.70应收股利 -应收申购款 -递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6 46,103.47-资产总计 2,737,608,259.161,677,028,284.57负债和所有者权益 附注号 本期末负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.3-卖出回购金融资产款 20,000,000.00-应付证券清算款 4,322,965.2328,542,592.98应付赎回款 -应付管理人报酬 3,3
39、96,851.482,111,842.21应付托管费 566,141.92351,973.71应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.7 1,146,445.821,516,687.04应交税费 1,823,255.961,725,141.96应付利息 1,250.01-应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 600,000.00600,000.00负债合计 31,856,910.4234,848,237.90所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 2,000,000,000.002,000,000,000.00未分配利润 7.4.7.10 705,751,348
40、.74-357,819,953.33所有者权益合计 2,705,751,348.741,642,180,046.67负债和所有者权益总计 2,737,608,259.161,677,028,284.57注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.3529 元，基金份额总额 2,000,000,000.00份。7.2 利润表利润表 会计主体：金泰证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 15 单位：人民币元 项 目 附注号 本期项 目 附注号 本期 2009年1月1日至2009年12月
41、31日 上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 一、收入 一、收入 1,112,043,097.13-2,425,445,001.371.利息收入 18,830,264.2937,426,764.47其中：存款利息收入 7.4.7.11971,198.652,508,811.87债券利息收入 17,800,073.2234,656,298.35资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入 58,992.42261,654.25其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）488,064,629.35-553,743,046.69其中：股票投资收益 7.4.7.1
42、2470,659,693.00-558,633,433.94基金投资收益-债券投资收益 7.4.7.133,555,038.733,963,490.60资产支持证券投资收益-衍生工具收益 7.4.7.14-10,320,954.12股利收益 7.4.7.1513,849,897.6211,247,850.773.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16605,100,342.25-1,909,172,632.074.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1747,861.2443,912.92减：二、费用 减：二、费用 48,471,795.
43、06132,402,868.741管理人报酬 33,760,693.2350,247,064.412托管费 5,626,782.218,423,278.603销售服务费-4交易费用 7.4.7.188,615,229.5564,122,693.945利息支出 57,999.113,179,432.55其中：卖出回购金融资产支出 57,999.113,179,432.556其他费用 7.4.7.19411,090.966,430,399.24三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,063,571,302.07-2,557,847,870.11减：所得税费用
44、 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）1,063,571,302.07-2,557,847,870.11 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金泰证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期本期 2009年1月1日至2009年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,000,000,000.00-357,819,953
45、.33 1,642,180,046.67二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,063,571,302.07 1,063,571,302.07三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-其中：1.基金申购款-2.基金赎回款-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）2,000,000,000.00705,751,348.74 2,705,751,348.74上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分
46、配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,000,000,000.005,616,027,917.15 7,616,027,917.15二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,557,847,870.11-2,557,847,870.11三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-其中：1.基金申购款-2.基金赎回款-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-3,416,000,000.37-3,416,000,000.37五、期末所有者权益（基金净值）2,000,000,000.00-357,819,9
47、53.33 1,642,180,046.67报表附注为财务报表的组成部分 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 金泰证券投资基金(以下简称“本基金”)由国泰证券有限公司(后合并组建国泰君安证券股份 金泰证券投资基金 2009 年年度报告 17 有限公司)、上海爱建信托投资有限责任公司、浙江省国际信托投资有限责任公司(后更名为中投信托有限责任公司)和中国电力信托投资有限公司(后改组成立中国电力财务有限公司)四家发起人依照证券投资基金管理暂行办
48、法及其他有关规定和金泰证券投资基金基金契约(后更名为金泰证券投资基金基金合同)发起，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字19987 号文批准，于 1998 年 3 月 27 日募集成立。本基金为契约型封闭式，存续期15 年，发行规模为 20 亿份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字1998第 015 号文审核同意，于 1998 年4 月 7 日在上交所挂牌交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和中国证监会证监基金字19987 号文的有关规定，本基金的投资范围为国内依
49、法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金原发起人之一的国泰证券有限公司于 1999 年 8 月与原君安证券有限责任公司通过新设合并、增资扩股组建成立国泰君安证券股份有限公司。本基金原发起人之一的中国电力信托投资有限公司与另四家非银行金融机构改组，于 2000 年 1 月成立了中国电力财务有限公司。本基金原发起人之一的浙江省国际信托投资有限责任公司于 2007 年 3 月被中国建银投资有限责任公司(“中国建投”)收购原股东持有的全部股权，后经中国银行业监督管理委员会批准，于 2007 年11 月更名为“中投信托有限责任公司”。国泰证券有限公司，中国电力信托投资有
50、限公司和浙江省国际信托投资有限责任公司作为本基金发起人的权利义务及持有的基金份额，分别由国泰君安证券股份有限公司，中国电力财务有限公司和中投信托有限责任公司承接。本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2010 年 3 月 24 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会