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1、 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 1 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 2009 年 12 月 31 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 26 日 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 2 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司
2、(以下简称中国农业银行)根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告财务资料已经审计，请投资者注意阅读。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 31.2 目录 1.2 目录 目 录 目 录
3、 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.7 3.1 主要会计数据和财务指标.7 3.2 基金净值表现.7 3.3 过去三年基金的利润分配情况.9 4 管理人报告.9 4.1 基金管理人及基金经理情况.9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说
4、明.12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.15 5 托管人报告.15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.16 6 审计报告.16 审计报告的基本内容.16 7 年度财务报表.17 7.1 资产负债表.17 7.2 利润表.18 7.3 所
5、有者权益（基金净值）变动表.19 7.4 报表附注.21 8 投资组合报告.44 8.1 期末基金资产组合情况.44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细.45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.47 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 48.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.51 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.51 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.51 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.
6、51 8.9 投资组合报告附注.51 9 基金份额持有人信息.52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.52 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.53 10 开放式基金份额变动.53 11 重大事件揭示.53 11.1 基金份额持有人大会决议.53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.54 11.4 基金投资策略的改变.54 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.54 11.7 基金租用证券公司交易单元的
7、有关情况.54 11.8 其他重大事件.56 12 备查文件目录.59 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 52 基金简介 2.1 基金基本情况 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河稳健证券投资基金 基金简称 银河稳健混合 基金主代码 151001 交易代码 前端收费 151001/后端收费 151101 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003 年 8 月 4 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,426,550,679.03 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说
8、明 投资目标 以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值 投资策略 采用自上而下和自下而上相结合的投资策略，动态配置资产，精选个股进行投资。在正常情况下本基金的资产配置比例变化范围是：股票投资的比例范围为基金资产净值的 35至 75；债券投资的比例范围为基金资产净值的 20至 45；现金的比例范围为基金资产净值的 5至 20。业绩比较基准 上证A股指数涨跌幅75中信国债指数涨跌幅25 风险收益特征 本基金属证券投资基金中风险中度品种（在股票型基金中属风险中度偏低），力争使长期的平均单位风险收益超越业绩比较基准。2.3 基金管理人和
9、基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限中国农业银行股份有限 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 6公司 公司 姓名 李昇 李芳菲 联系电话 021-38568808 010-68424199 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-820-0860 95599 传真 021-38568501 010-68424181 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 1568 号 15层 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1568 号 15层 北京市西三环北路 100 号金玉大厦 邮政编码 20012
10、2 100048 法定代表人 李锡奎 项俊波 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道1568号中建大厦 15 楼 2、北京市西三环北路 100 号金玉大厦 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市南京西路 1601 号越洋广场 29 楼 注册登记机构 银河基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1568 号 15 层 银河稳健证券投资基金 2009
11、 年年度报告 73 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 本期已实现收益 421,046,855.47-460,194,079.94 620,698,638.50本期利润 643,127,778.50-866,452,599.81 938,857,948.52加权平均基金份额本期利润 0.3902-0.4874 0.7133本期加权平均净值利润率 46.37%-59.65%54.16%本期基金份额
12、净值增长率 60.32%-42.22%124.36%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末可供分配利润 336,427,168.15-178,284,447.54 448,443,240.86期末可供分配基金份额利润 0.2358-0.0998 0.3154期末基金资产净值 1,434,657,838.381,120,563,400.70 2,122,990,383.69期末基金份额净值 1.00570.6273 1.49323.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 基金份额累计净值增长率 380.06%199.43%4
13、18.24%注：1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 15.09%1.27%13.44%1.20%1.65%0
14、.07%过去六个月 16.21%1.49%8.64%1.49%7.57%0.00%过去一年 60.32%1.37%56.99%1.42%3.33%-0.05%过去三年 107.83%1.74%23.68%1.77%84.15%-0.03%过去五年 378.06%1.54%127.42%1.52%250.64%0.02%银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 8自基金合同生效起至今 380.06%1.43%101.02%1.41%279.04%0.02%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值
15、增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图-100.00%0.00%100.00%200.00%300.00%400.00%500.00%2003年8月4日2004年1月4日2004年6月4日2004年11月4日2005年4月4日2005年9月4日2006年2月4日2006年7月4日2006年12月4日2007年5月4日2007年10月4日2008年3月4日2008年8月4日2009年1月4日2009年6月4日2009年11月4日基金累计份额净值增长率业绩比较基准收益率 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比
16、较基准收益率的比较3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%20052006200720082009银河稳健业绩基准 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 93.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3.1 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3.1 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2009年 -2008年 -2007年 16.200 108,0
17、42,307.18112,331,324.06220,373,631.24 合计 16.200 108,042,307.18112,331,324.06220,373,631.24 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。目前，除本基金外，银河基金管理
18、有限公司另管理1只封闭式基金与6只开放式证券投资基金，基本情况如下：1、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日：2002 年 8 月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。2、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 3、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 10基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日 基金投
19、资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 4、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2007 年 3 月 14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。6、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日 基金投资目标：
20、本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。7、银河沪深 300 价值指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日 基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金
21、的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 11钱睿南 本基金的基金经理、股票投资部总监 2008-2-27-9 硕士研究生学历，曾先后在中国华融信托投资公司、中国银河证券有限责任公司工作。2002 年 6 月加入银河基金管理有限公司，历任交易主管、银河银泰理财分红证券投资基金基金经理助理等职务。王忠波 本基金的基金经理、研究部总监、银河行业优选股票型证券投资基金基金经理 2008-4-302009-8-1814 博士研究生学历，高级会计师，曾先后在山东证券公司、深圳证券交易所从事研究工作，2002 年 6 月加入银河基
22、金管理有限公司，历任研究部宏观策略与行业研究员、副总监、总监等职务，2009 年 4 月24 日兼任银河行业优选股票型证券投资基金的基金经理。成胜 本基金的基金经理助理 2009-12-23-5 硕士研究生学历，曾在光大证券担任行业分析员，2007年5月加入银河基金管理公司，担任研究员。注：1、上表中任职、离任日期均为我公司做出决定之日。2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法及其各项管理办法、基金合同和其他有关法
23、律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 12银河稳健证券投资基金（以下简称“银河稳健混合”）在本报告期内严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易
24、制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 与银河稳健混合投资风格相似的投资组合为银河银泰理财分红证券投资基金（以下简称“银河银泰混合”）、银丰证券投资基金（以下简称“银河银丰封闭”）。本报告期内银河稳健混合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较如下：阶 段 基 金 净值增长率 银河银泰混合 51.60 银河稳健混合 60.32 2009 年 银河银丰封闭 70.66 三只基金在本年度内净值增长率存在一定
25、差异，主要是因为银河银丰为封闭式基金，相对于开放式的银河银泰混合和银河稳健混合，申购和赎回压力要小，所以在仓位管理上不同于开放式基金；同时，由于行业配置选择、基金规模变化等原因，导致各基金收益率表现有所差异。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 银河稳健混合在本报告期内未发现异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回首 2009 年，在政府强力刺激政策的作用下，实体经济迅速企稳回升，而在股
26、票市场上，也以投资品行情为序，拉开了以板块快速轮动为基调的上升行情。下半年起，宽松的货币政策开始收紧，行业政策方面也开始加强结构调整的力度，政策的变化超出了市场的预期，A 股市场出现明显的回调，但在全球经济复苏良好的背景下股市很快企稳回升。临近年末，流动性收紧趋势并未缓和，与此同时融资压力骤然加大，市场资金明显不足，A 股市场演绎了一轮结构性行情，金融、地产以及投资品行业表现低迷，而部分消费类行业以及与 3G 等新兴产业相关的电子、信息等行业大幅上涨。回顾 2009 年的操作，年初本基金在认识到经济复苏的趋势后，快速提高了股票仓位，银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 13同时对于金融、
27、地产以及投资品等行业进行了相对较高比例的配置，取得了较好的效果，年中市场进入调整之后及时降低了地产以及钢铁水泥等投资品的比重，部分回避了此类股票大幅调整的风险。但全年来看对于汽车、家电等可选消费品配置比重偏低，也未能很好把握信息技术类股票的机会，存在不少遗憾。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2009 年本基金收益率为 60.32%，比较基准收益率为 56.99%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望整个 2010 年乃至“十二五”期间，需要思考在全球刺激性政策面临陆续退出，国
28、内经济出现“过热”苗头的背景下，政策、经济和股市将如何相互影响；中国在重工业化后期，能否顺利完成结构调整、产业升级和内需启动,能否培养出一批具有长期增长潜力的高成长行业和优秀公司；在经历本次危机以后，全球经济新的增长点又将出现在哪些领域。另外对人民币以及美元汇率和热钱问题，以及全流通之后实业投资者定价能力的增强，都需要认真思考。本基金认为 2010 年中国经济总体能够维持较为平稳的增长，但存在阶段性过热的风险。流动性收紧的大趋势难以改变，企业利润增速较快，但市场整体估值水平难以继续大幅提升。通货膨胀、资产价格泡沫的风险尤其需要关注。在刺激政策退出的过程中，政府的相机抉择与投资者预期的差异会带来
29、市场的大幅波动。综合以上，我们认为市场全年的运行态势可能是宽幅震荡，而“稳增长、除通胀、调结构、促消费”，将是贯穿全年的主线。基于以上判断，本基金 2010 年在资产配置层面会采取积极灵活的操作，紧跟经济和政策的变化，力争把握主要波段；在行业和个股层面，我们相信在中国经济转型和全球经济寻找新增长点的背景下，国内将会诞生出一批代表先进生产力和未来发展方向、具有长期增长潜力的高成长行业和优秀公司，自下而上地挖掘这些公司，持有并与其一起成长将是我们在 2010 年的重要工作。银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 144.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6 管理人内部有关本基金的
30、监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。本基金管理人采取的主要措施包括：（1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内部监察部门培训相结合的方式，多次组织全体员工开展 证券投资基金销售
31、管理办法、证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。（2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。（3）不断完善规章制度体
32、系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续严格遵守证券法、证券投资基金法等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳定的回报。银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 154.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健
33、全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值。对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内无应分配利润;本基金本报告期内未实施的利润分配;本基金本报告期内不存在应分配但尚未实施的利润。5 托管人报告 5.1 报告期内本基金
34、托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管银河稳健证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及银河银联系列证券投资基金基金合同、银河银联系列证券投资基金托管协议的约定，对银河稳健证券投资基金管理人银河基金管理有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.
35、2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，银河基金管理有限公司在银河稳健证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 16法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，银河基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基
36、金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的银河稳健证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。6 审计报告 审计报告的基本内容 6 审计报告 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银河稳健证券投资基金全体基金份额持有人：银河稳健证券投资基金全体基金份额持有人：引言段 我们审计了后附的银河稳健证券投资基金（以下简称“银河稳健基金”）财务报表，包括 2009 年 12月 31 日的资产负债表和 2009 年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务
37、报表附注。管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银河稳健基金的基金管理人银河基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证
38、据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 17见。审计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段 我们认为，银河稳健基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了银河稳健基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009年度
39、的经营成果和净值变动情况。注册会计师的姓名 徐 艳 蒋燕华 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所 会计师事务所的地址 上海市南京西路 1601 号越洋广场 29 楼 审计报告日期 2010 年 3 月 23 日 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银河稳健证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2009 资 产 附注号 本期末 2009 年 12年 12 月 31月 31 日上年度末 2008日上年度末 2008 年 12年 12 月 31月 31 日日资 产：资 产：银行存款 7
40、.4.7.1 229,240,513.76167,118,787.38结算备付金 5,427,512.151,142,133.95存出保证金 1,448,948.651,160,000.00交易性金融资产 7.4.7.2 1,388,353,237.37948,072,271.30其中：股票投资 1,017,944,011.37572,226,179.40基金投资 -债券投资 370,409,226.00375,846,091.90资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3 -买入返售金融资产 7.4.7.4 -应收证券清算款 19,986,933.32 -应收利息 7.4.7.5 7,
41、346,134.597,444,819.24应收股利 -应收申购款 2,031,114.92 274,411.05递延所得税资产 -银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 18其他资产 7.4.7.6 -资产总计 1,653,834,394.761,125,212,422.92负债和所有者权益 附注号 本期末 2009负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12年 12 月 31月 31 日上年度末 2008日上年度末 2008 年 12年 12 月 31月 31 日日负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 209,399,575.90 -
42、应付证券清算款 -应付赎回款 4,299,729.59802,169.57应付管理人报酬 1,822,404.501,444,325.33应付托管费 303,734.11240,720.89应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.7 1,510,799.97656,614.55应交税费 38,095.00 -应付利息 7,241.59 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 1,794,975.721,505,191.88负债合计 219,176,556.384,649,022.22所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.9 1,037,235,900.871,29
43、8,847,848.24未分配利润 7.4.7.10397,421,937.51-178,284,447.54所有者权益合计 1,434,657,838.381,120,563,400.70负债和所有者权益总计 1,653,834,394.761,125,212,422.92注:报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0057 元，基金份额总额1,426,550,679.03 份。7.2 利润表 7.2 利润表 会计主体：银河稳健证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 项 目 附注号 本期
44、 2009 年 1 月 1 日至2009 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日 本期 2009 年 1 月 1 日至2009 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日 一、收入 一、收入 680,883,600.87-821,628,110.181.利息收入 12,589,511.90 15,606,041.03其中：存款利息收入 7.4.7.111,128,385.32 1,690,092.77 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 19债券利息收入 11,4
45、61,126.58 13,812,935.58资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -103,012.68 其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）445,162,305.64-432,114,772.44其中：股票投资收益 7.4.7.12436,154,750.35-429,812,631.26基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.131,935,701.98-7,600,465.83资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.14102,498.47-2,109,951.09股利收益 7.4.7.15 6,969,354.84 7,408,275.743.公允价
46、值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16 222,080,923.03 -406,258,519.874.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17 1,050,860.30 1,139,141.10 减：二、费用 减：二、费用 37,755,822.37 44,824,489.631管理人报酬 20,595,888.06 21,912,769.852托管费 3,432,648.01 3,652,128.353销售服务费 -4交易费用 7.4.7.1812,403,855.67 14,729,615.785利息支出 1,056,666.42 4,2
47、51,401.36其中：卖出回购金融资产支出 1,056,666.42 4,251,401.366其他费用 7.4.7.19266,764.21 278,574.29三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）643,127,778.50 -866,452,599.81减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）643,127,778.50 -866,452,599.81 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河稳健证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至
48、2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 项目 本期 2009 年年 1 月月 1 日至日至 2009 年年 12 月月 31 日日 银河稳健证券投资基金 2009 年年度报告 20实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,298,847,848.24-178,284,447.54 1,120,563,400.70二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-643,127,778.50 643,127,778.50三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-261,611,94
49、7.37-67,421,393.45-329,033,340.82其中：1.基金申购款 260,379,169.8542,968,772.99 303,347,942.842.基金赎回款（以“-”号填列）-521,991,117.22-110,390,166.44-632,381,283.66四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）1,037,235,900.87397,421,937.51 1,434,657,838.38上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年年 1 月月 1 日至日至 2008 年年 12 月月 31
50、 日日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,421,751,594.37701,238,789.32 2,122,990,383.69二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-866,452,599.81-866,452,599.81三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-122,903,746.13-13,070,637.05-135,974,383.18其中：1.基金申购款 409,945,180.74100,775,378.35 510,720,559.092.基金赎回