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1、银行从业风险管理初级模拟试卷附解析!L金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造 成损失的风险是()。信用风险市场风险(V )操作风险流动性风险解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头 寸、表外头寸造成损失的风险。2、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。企业的资产规模(V )企业的目标全面风险管理要素 企业的各个层级专家预测法（V） 分解分析法19、下列不属于风险识别的常用方法的是（）。分解分析法失误树分析方法资产财务状况分析法压力测试法（V ）解析:D制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。 此外，常用的风险识
2、别与分析方法还有资产财务状况分析法、失误树分析 方法、分解分析法。而压力测试法是风险计量的方法。20、下列选项中,不作为风险计量方法补充方法的是（）。敏感性分析压力测试分解分析（V ）情景分析 解析:商业银行应充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性,适时采 用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。21、下列选项中,不属于风险控制流程应当符合的要求的是()。风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/利润要求(V )解析:风险控制是商业银行风险管理委
3、员会对已经识别和计量的风险，采 取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行 有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1) 风险控制策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;(2)所采取的具体 控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;(3)能够发现风险管理中存在 的问题，并重新完善风险管理程序。故本题选Do22、下列关于风险管理信息系统表述最不恰当的是()。与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台的相关部门的需求实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确 了解自身风险状况的重要保障银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业
4、务部门采用的风 险数据不一致(V )交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效 的表现之一23、内部控制的具体内容不包括()。为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段风险管理体系的有效性(V )为保证各项业务有效进行而制定和实施的政策及时防范、发现和动态调整管理风险的机制解析:内部控制的具体内容包括：Q)明确划分股东、董事会和高级管理层、 经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系;(2)为遵守既定 政策和预定目标所采取的方法和手段;(3)为保证各项业务和管理活动有 效进行、保护资产的安全和完整、保证资料的真实、合法、完整而制定 和实施的政策与程序;(4)及时防范、发
5、现和动态调整管理发现的机制。B 项风险管理体系的有效性属于内部控制的目标。故选B。24、健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括的内容是()。强化内控意识，树立内控优先理念完善激励约束机制 提高内控制度的执行力以上都是（V ）25、信用风险很大程度上是一种（）,因此，在很大程度上能被多样性的组 合投资所降低。系统性风险非系统性风险（V ）既属于系统性风险又属于非系统性风险不属于系统性风险也不属于非系统性风险解析:信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被 多样性的组合投资所降低。26、下列关于担保方式的说法，不正确的是（）。当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担
6、责任商业银行经常采用留置与定金作为担保方式（V ）债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权 的担保 解析:担保方式主要有:保证、抵押、质押、留置与定金。保证是指保证 人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者 承担责任的行为才氐押是指债务人或第三方不转移对财产的占有,将该财 产作为债权的担保。债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供 担保的财产为抵押物。质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产 移交债权人占有,将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权 人有权依照法律以该动产折价或者以拍卖、变卖
7、该动产的价款优先受偿。 留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约 定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折 价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。定金是指当事人可以约定 一方向对方给付定金作为债权的担保。商业银行极少采用留置与定金作 为担保方式。27、下列不属于商业银行对保证担保重点关注的事项的是()。保证人的资格保证人的财务实力保证人的保证意愿 保证人履约的经济动机及其与贷款人之间的关系(V )28、对于()的单一法人客户，商业银行需要对资金来源及使用情况、预期 资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。短期授信中长期授信
8、(V )中长期贷款担保贷款解析:商业银行在对单一法人客户进行识别和分析时，应当要求客户提供 基本资料,并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的 合法性、真实性和有效性进行认真核实。对于中长期授信,还需要对资金 来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运 计划等作出预测和分析。29、按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为()。企业客户与机构客户一般客户与特殊客户抵押客户与信用客户法人客户与个人客户(V ) 30、根据组织形式不同，商业银行的企业类客户可以分为()。公共客户和私人客户法人客户和个人客户单一法人客户和集团法人客户(V)法人类客户和机构类
9、客户解析:按照业务特点和风险特性的不同商业银行的客户可划分为法人客 户与个人客户。其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机 构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和 集团法人客户。31、某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元2016年 期初存货为500万元,2016年期末存货为600万元很该公司2016年 存货周转天数为()天。19181622( V)解析:存货周转天数=360/存货周转率，其中，存货周转率二产品销售成本 /(期初存货+期末存货)/2。将题中已知数据代入可得,存货周转天数= 360/产品销售成本/（期初存款+期末存款）/2=18
10、0x（期初存货+期 末存货）/产品销售成本=180x（500+600）/9000=22庆）。32、下列关于杠杆比率指标的计算公式中作昔误的是（）。资产负债率二（负债总额/资产总额）x 100%有形净值债务率=负债总额/（股东权益-无形资产净值）x 100%利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净禾IJ润+利息费用）/利息费用利息偿付比率（利息保障倍数）=（净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费 用-所得税/利息费用（V ）33、下列可以作为保证人的是（）。学校医院国家机关具有代为清偿能力的法人（V ）解析:具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国 家机关（除经国务院批准），学校、
11、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单 位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。34、（）是指债权人按照合同约定占有债务人的动产,债务人不按照合同约 定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定（）该财产，以该财产折价 或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。保证;保证抵押力氐押质押;质押留置;留置（V ）解析:留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合 同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产,以该财 产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。35、下列关于集团法人客户信用风险特征的说法中，错误的是（）。连环担保十分普遍内部关联交易频繁风险识别
12、和贷后管理难度小（V ）系统性风险较高36、在对客户进行信用评级时，包括个人因素、资金用途因素、还款来 源因素、保障因素和企业前景因素的，针对企业信用分析的专家系统是0。5AS系统5Ps系统（V ）CAM EL分析系统5Cs系统解析:针对企业信用分析的5Ps系统，包括个人因素、资金用途因素、还 款来源因素、保障因素和企业前景因素。37、根据监管机构的要求，商业银行公司法人的信用风险内部评级体系 应当包括（）两个维度。内部评级和外部评级客户评级和债项评级（V ）资产评级和负债评级分类评级和总类评级解析:根据监管机构的要求，商业银行公司法人的信用风险内部评级体系 应当包括两个维度:第一维度（客户评
13、级）必须针对客户的违约风险;第二 维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。38、下列关于违约概率的叙述有误的是（）。解析:全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标,第二维是全面 风险管理要素，第三维是企业的各个层级。企业的资产规模不属于三个维 度。3、（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协 议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争 优势的重要基石。资产风险管理负债风险管理全面风险管理（V ）资产负债风险管理解析:全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴 塞尔新资本协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋 求发
14、展和保持竞争优势的重要基石。4、下列已经成为商业银行经营管理的核心内容之一的是（）。经营管理风险管理（7 ） 风险定价 计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完 全一致，使监管当局在推行内部评级法时保持更高的一致性，而基于贷款 期限就无法做到这一点巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等 级借款人所对应的违约概率时,只可以使用一项技术(V)针对信息和技术的局限性,银行可运用专家判断对估值结果进行调整违约概率是借款人在未来一定时期内发生违约的可能性39、下列模型中，能够直接估计客户违约概率的是()。专家判断法信用评分模型违约概率模型(V )CreditRis
15、k+模型解析:与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接 估计客户的违约概率。而CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算 原理,对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中,每笔贷款只有违约和 不违约两种状态。40、关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是()。内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价(V )内部评级是主要依靠专家定性分析内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估内部评级的评级对象主要是政府和大企业41、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险监管 资本的方法不包括()。高级计量法标准法替代标准法内部评级法(
16、V )解析:根据我国监管机构的要求,商业银行可以选择标准法、替代标准法 或高级计量法来计量操作风险监管资本。内部评级法是巴塞尔新资本 协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法。42、在客户信用评级中，客户评级的评价主体是()中国银行业监督管理委员会 商业银行董事会商业银行（V ）其他客户43、根据贷款风险分类指引等文件的规定，次级、可疑和损失三类 贷款合称为（）。一般贷款不良贷款（V ）优质贷款恶劣贷款解析:根据贷款风险分类指引等文件的规定才巴贷款分为正常、关注、 次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。44、下列属于客户风险的财务指标是（）。流动比率（V ）公司治理结构资金实力
17、市场竞争环境 解析:流动比率属于财务指标中的偿债能力指标。偿债能力指标包括营运 资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障 倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债 的息税前盈利(EBITDA)、现金支付能力等长期偿债能力指标。45、下列指标中不属于行业财务风险分析指标体系的是()。预期损失率(V )销售利润率产品产销率行业盈亏系数解析行业财务风险分析指标体系主要包括:净资产收益率、行业盈亏系 数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关 键指标。故B、C、D选项正确,A选项错误。46、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时彳亍
18、业信贷风险呈 ()趋势。上升(。)下降 不变先上升后下降47、下列行业风险预警因素中，不属于行业环境风险因素的是()。经济周期因素财政货币政策国家产业政策市场供求(V )解析行业环境风险因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产 业政策和法律法规等方面。D项属于行业经营风险因素。48、在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对每一 项信贷资产进行风险分析，并在()上进行分类汇总。管理层面组合层面(V )监控层面风险层面解析:在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对每一 项信贷资产进行风险分析，并在组合层面上进行分类汇总。49、下列不属于风险报告内容的是()。风
19、险状况损失事件关键风险指标风险监测(V )解析:风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风 险指标、资本金水平五个部分。50、风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介,从类型上划分，风险 报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是()。重大风险事项描述分类风险状况及变化原因分析(V )发展趋势及风险因素分析已采取和拟采取的应对措施51、根据报告的使用者不同，风险报告可分为()。内部振告和综合报告 内部报告和外部报告(V )综合报告和专题报告 综合报告和外部报告52、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以 下有关限额管理的说法，不正确的是()。
20、限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商 业银行能够接受的最大信用暴露在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债(V)限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以 覆盖商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提 供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和 准备发放的新授信一并加以考虑解析:在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交 易资产、衍生工具及其他或有负债。从理论上讲，只要确定的总授信额度 小于或等于客户的最高债务承受额即可。所以，选项B的叙述是不正确 的。53、贷款定价
21、不仅受客户风险的影响，还受商业银行当前()的影响。行业结构 区域结构资产组合结构（V ）客户规模解析:贷款定价不仅受客户风险的影响，还受商业银行当前资产组合结构 的影响。一项贷款在放入资产组合后将会改变组合的整体风险。54、商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。违约损失预期损失（7 ）非预期损失极端损失55、信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（）。审贷分离原则统一考虑原则 公平对待原则（7 ）展期重审原则 解析:信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括审贷分离原则、统一考虑原 则和展期重审原则。56、资产证券化的作用在于()。提高商业银行资产的流动性增强商业银行关于资产和负债管理的自主性资产证券化
22、是一种风险转移的风险管理方法以上都正确(V )解析:广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价 值形态的资产运营方式，其作用在于提高商业银行资产的流动性，增强商 业银行关于资产和负债管理的自主性,是一种风险转移的风险管理方法。 故选De57、下列关于信贷资产证券化的表述,最不恰当的是()。证券将缺乏流动性的贷银行实际上将资产所有权售予证券投资者(V )银行作为潜在担保人，当资金池的部分现金流中断的时由银行承担损 失为信贷市场和资本市场搭建了桥梁58、贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中,()指针对 某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。一般准备专项准备特种
23、准备(V )一般风险准备解析:贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中,特种准 备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。59、某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期1000万 元的抵押贷款,2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖 欠利息超过90天的违约行为。为降低损失,该银行与企业磋商进行贷款 重组，则下述重组措施中最不可行的是()。将该笔贷款期限延长半年给予企业10%的利率优惠允许企业贷款到期后一次性还本付息 要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品(V )资产盈利解析:随着商业银行业务发展和竞争加剧，商业银行面临的风险业呈现复 杂多变
24、的特点。因此，风险管理已经成为商业银行经营管理的核心内容之 一，所以B正确。5、巴塞尔新资本协议将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入 银行资本计量与监管的范围，标志着（）已经成为商业银行全面风险管理 体系的重要组成部分。信用风险管理市场风险管理流动性风险管理操作风险管理（V ）解析:巴塞尔新资本协议将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入 银行资本计量与监管的范围，标志着操作风险管理已经成为商业银行全 面风险管理体系的重要组成部分。6、全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再 造与技术手段创新并举。市场风险（V ） 解析:贷款重组主要包括但不限于以下措施：Q)调整信贷产品
25、;(2)减少贷 款额度;(3)调整贷款业务期限(贷款展期或缩短贷款期限);(4)调整贷款利 率;增加控制措施,限制企业经营活动。根据公司法的规定，有限责 任公司股东以其出资额为限承担责任,董事长作为公司股东，无须以其个 人财产为企业债务提供担保。60、关于贷款转让，下列说法错误的是()。组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让的费用相对较高(V )大多数贷款的转让属于一次性、无追索转让大多数贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出 售选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成 本的综合分析确定61、下列关于利率风险的说法，正确的是()。若银行以短
26、期存款作为长期固定利率贷款的融资来源,当利率上升时，银 行的未来收益将增加 存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款, 银行收益不受影响银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸 进行套期保值，就不会存在收益率曲线风险当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行 同样可能面临基准风险(V )解析:A项，若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，利率上 升时，银行的未来收益将减少;B项存款和贷款的重新安排会对银行的收 益和内在经济价值产生不利影响;C项，利用5年期政府债券空头头寸为 10年期政府债券的多头头寸进行对冲，当收益率曲线
27、变陡时，银行经济 价值下降。62、绝大部分金融工具都以()为定价基础。利率(V )汇率股票商品63、下列关于交易账户和银行账户的说法中，正确的是()。交易账户中的项目通常按历史成本计价 记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多 交易账户业务主要以交易为目的（V ）银行账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金 融工具和商品头寸解析:A项应为银行账户中的项目通常按历史成本计价；B项应为记 入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何I条款的限制 ；D项应为交 易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融 工具和商品头寸。64、银行的审计部门应当至少每（）一次对市场风险管
28、理体系各个组成部 分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。日月半年年（。）65、在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通 过公平交易资产所获得的资产的预期价值是（）。名义价值 市场价值（V ）公允价值 市值重估解析:国际评估准则委员会(IVSC)发布的国际评估准则将市场价值定义 为：”在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通 过公平交易资产所获得的资产的预期价值。66、用来衡量汇率变动对银行当期收益的影响的是()。久期分析敏感性分析缺口分析外汇敞口分析(V )解析:缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响，故C项错误。 久期分析主要用于衡
29、量利率变动对银行整体经济价值的影响，故A项错 误。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法， 故D项正确。敏感性分析用来研究单个市场风险要素的微小变化可能会 对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，故B项错误。67、计算总敞口头寸比较保守的方法是()。累计总敞口头寸法(V )净总敞口头寸法 短边法长边法解析:累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法;净总敞口 头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法;短边法是一种为各国金融 机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法;不存在长边法。68、（）是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。头寸限额（V ）风险价值限额止损限额
30、敏感度限额解析:头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。69、商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交（）批准。董事会（V ）II聿a股东大会风险管理部门70、银行监管应当遵循的基本原则不包括()。利益原则(V )公开原则公正原则效率原则解析:监管原则是对监管行为的总体规范，银行业监督管理法明确规 定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、 公正和效率四项基本原则。银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的 利益服务的。故选A。71、银行监管原则中的()是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当 具有适当的透明度。依法原则公正原则公开原则(V )效率原则7
31、2、监管目标的确定，应当充分考虑一国()发展的现状。银行业(V )期货业保险业证券业解析:监督目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态，监管目标 确定，应当遵循银行业监管的一般规律，同时，应当充分考虑一国银行发展 的现状。73、银行监管的主要公开原则不包括()监管立法和政策标准公开平等地对待监管物件(V )监管执法和行为标准公开行政复议的依据、标准、程序公开解析:银行监管公开原则主要包括：(1)监管立法和政策标准公开;(2)监管 执法和行为标准公开;(3)行政复议的依据、标准、程序公开。74、根据商业银行资本管理办法（试行），商业银行的核心一级资本充 足率不得低于（）,资本充足率不得低于（
32、）。5%,8% （ V ）4%,9%4%,8%5%,10%解析:根据商业银行资本管理办法（试行）第二十三条规定，商业银行各 级资本充足率不得低于如下最低要求：（一）核心一级资本充足率不得低 于5%。（二）一级资本充足率不得低于6%。（三）资本充足率不得低于8%。75、在银行监管实践中,（）贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过 程、采取监管措施的主要依据，也是监管当局评估商业银行风险状况、采 取监管措施的重要依据。盈利能力资本收益率资本充足率（V ）资产收益率76、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了 100万元的贷款, 为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为O
33、o1万元2万元4万元（V）8万元解析:商业银行资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上，按照商业银行资本充足率管理办法的要求，商业银行资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得此贷款所需持有的资本应至少为:100 x 50% x8%=4（万元）。77、银行监管必要性原理认为，银行业先天存在（）的悖论，因此需要政府 适当的干预和弓I导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。分散和集中成本和收益垄断与竞争（V ）扩张和风险78、下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是()。监管机构制定信息披露标准和指南提高信息的可靠性和可比性存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收
34、更多的存 款必然要照顾存款人的利益提高银行经营管理水平,有效控制风险评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者 和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高 的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力,督促银行改善 经营控制风险(V )解析:监管部门是市场约束的核心，其作用在于:一是制定信息披露标准和 指南提高信息的可靠性和可比性;二是实施惩戒，即建立有效的监督检查 确保政策执行和有效信息披露;三是引导其他市场参与者改进做法，强化 监督;四是建立风险处置和退出机制,促进市场约束机制最终发挥作用。 公众存款人
35、对银行的约束作用表现在存款人可以进行选择，通过提取存 款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力。评级机构作为独立 的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关 资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业 务，并起到市场监督的作用。股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让 股份等权利,通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善流动风险 战略风险法律风险解析:全面风险管理模式强调信用风险、市场风险、操作风险管理并举， 信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举。7、全面风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举,组织流程再造
36、 与技术手段创新并举。流动性风险国家风险法律风险市场风险（V ）解析:全面风险管理模式阶段，风险管理理念和技术得到了迅速发展，由此 前单纯的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险管理并 举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举。8、下列关于商业银行资本的说法，正确的是（）。账面资本即总资产,是商业银行资产负债表上所有者权益加负债部分治理，实现对银行的市场约束。股票只有发行与转让，没有赎回的说法，因 此D项错误。79、上市公司从维护投资者权益和资本市场运行秩序出发，依法将自身 财务经营情况等会计信息向证券监管部门报告，并向社会公众投资者公 告的行为是()。监管
37、要求信息披露风险管理状况披露公司治理信息披露会计信息披露(V )解析:会计信息披露是上市公司从维护投资者权益和资本市场运行秩序 出发，依法将自身财务经营情况等会计信息向证券监管部门报告,并向社 会公众投资者公告的行为。80、下列关于商业银行战略与风险管理关系的表述，正确的有()。商业银行风险管理部门是一个成本中心，强调风险管理可能会降低商业 银行的盈利,不利于长期经营战略的实现风险管理是商业银行核心竞争力的体现，商业银行战略的一个重要方面(V)商业银行忽视规模扩张带来的风险，最终会阻碍业务发展和利润增长（V ）商业银行追求业务增长必然要求提高风险管理水平，以维护业务发展稳 定性、持续性（V ）
38、商业银行的经营管理战略同风险管理属于两个相对独立的范畴解析:承 担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展 的原动力。如果没有风险管理，商业银行的战略实施只能停留在业务指导 层次，难以从宏观战略层次和微观技术上分析、判断风险与收益的合理性, 难以适应商业银行现代化发展的要求。因此,A选项表述错误。风险管理 已经成为商业银行经营管理的核心内容之一，它同商业银行的经营管理 战略并不是两个相对独立的范畴,E选项表述错误;BCD选项表述均正确。81、商业银行面临的国别风险存在于（）经营活动中。代理行往来（V ）设立境外机构（V ）对一带一路国家的授信（V ）国际资本市场业务（V ）
39、对境外服务提供商提供的外包服务（V ）解析:国别风险存在于授信、国 际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供 的外包服务等经营活动中。82、商业银行应指定专门部门负责全行操作风险管理的实施，内容包括（）。制定风险管理偏好协助其他部门缓释操作风险（V ）拟定操作风险管理政策（V ）建立全行操作风险报告程序（V ）制定具体的操作流程和程序（V ）解析:董事会负责制定风险管理偏好， 所以A项错误。83、在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（） 三大类。预期损失（V ）非预期损失（V ）外部损失企业风险损失灾难性损失（V ）解析:在实践中，通常将金融风险可能
40、造成的损失分为预 期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。84、信用风险被认为是最为复杂的风险种类，它的主要形式包括（）。利率风险 违约风险（V ）结算风险（V ）汇率风险股票风险解析:信用风险是风险管理的主要风险之一，信用风险被认为是 最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。85、下列关于流动性比例的描述正确的有（）。流动性比例二流动性资产余额/流动性负债余额x 100% （ V ）流动性比例应分别计算本币和外币口径数据（V ）流动性比例不得低于25% （。）流动性比例不得低于60%流动性比例属于流动性风险评估常用指标解析流动性比例=流动性资 产余额/流动性负债余额x 100
41、%,该指标不得低于25%,应分别计算本币 和外币口径数据。该指标属于商业银行流动性监管指标。86、新产品/业务风险管理措施包括（）。风险识别风险评级（V ）制定风险防控措施（V ）新产品风险管理评价（V）风险防控措施调整解析:新产品/业务风险管理措施包括：1.风险评级2 制定风险防控措施3新产品风险管理评价。87、商业银行应从以下（）方面加强操作风险管理。治理结构（V ）数据管理（V ）政策制度（V ）信息系统（V ）成果应用（7）88、单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标, 其计算公式为最大一家客户贷款总额+资本净额xlOO%,公式中取得贷 款的客户可以有（）。法人（。）其他经济组织（
42、V ）自然人（V ）个体工商户（V ）存款人解析:单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公 式为:最大一家客户贷款总额+资本净额X100%,取得贷款的客户可以是 法人、其他经济组织、自然人、个体工商户。89、下列哪些属于操作风险的人员因素（）。知识/技能匮乏（V ）内部欺诈（V ）核心员工流失（V ）违反用工法（V ）外部人员盗窃解析:形成操作风险的因素主要有四个:人员因素、内部流 程、系统缺陷、外部事件。人员因素是内部欺诈、失职违规以及员工的 知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成不良影响 而引起的风险。90、建立良好的声誉风险管理体系的优势表现在（）。能有效地帮
43、助商业银行减少各种潜在的风险损失（V ）招募和保留最佳雇员（V ）维护客户和供应商的忠诚度（V ）吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力（V） 最大限度地减少诉讼威胁和监管要求（V ）解析:建立良好的声誉风险管 理体系的优势表现在能有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失， 招募和保留最佳雇员，维护客户和供应商的忠诚度,吸引高质量的合作伙 伴以强化自身竞争力，最大限度地减少诉讼威胁和监管要求等。91、根据大多数国家的标准，现金流量表分为（）。经营活动的现金流量表（V ）销售活动的现金流量表投资活动的现金流量表（V ）资金活动的现金流量表融资活动的现金流量表（V ）解析:根据大多数国家的标准,现金
44、流量表分 为经营活动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流 量表。92、在其他条件不变的情况下,某大型国有商业银行的下列做法中，通常 有助于降低该行流动性风险的做法有（）。积极争揽中型，小型企业存款（7 ）以大型企业的大额资金作为负债的主要来源以个人客户资金作为负债的主要来源（V）将授信投放集中于房地产行业在客户种类和资金到期日上适当均衡摆布（V ） 93、下列关于信用风险 控制限额管理的说法，正确的有（）。对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力（V ）在单一客户限额管理中，确定的总授信额度不能等于客户的最高债务承 受额度集团客户与单一客户限额管理存在差异，集团统
45、一授信一分为三步走（V ）国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次（V）组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额（V ）解析:对单 一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力，所以A项正确； 在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于或等于客户的最高债 务承受额度，所以B项错误;集团统一授信与单一客户限额管理有相似之 处，但从整体思路上还是存在着较大的差异，集团客户一分为三步走，所以 C项正确;国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级,综合评级由信 用风险管理部门内设的国家风险研究机构承担，国家风险限额至少一年 重新检查一次，所以D项正确;组合限额管理可
46、以分为授信集中度限额和 总体组合限额。所以E项正确。94、信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需 借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法 有（）。6c 法（V ）客户信用评级方法（V ）贷款分类方法（V）信用评分方法（V）组合管理方法解析:信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环 节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需 要借助的方法有6c法、客户信用评级方法、贷款分类方法、信用评分 方法。95、商业银行信用风险计量经历了（）三个主要发展阶段。专家判断法（V ）信用评分模型（V ）专家调查列举法 违约概率模型分析（V
47、） 情景分析法解析:商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模 型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以选项ABD内容正确;选项 CE指风险识别常用的方法。96、企业集团的特征之一是对关联方的财务和经营政策有重大影响。所 谓重大影响包括下列哪些情形（）。互相交换管理人员（V ）在被投资企业的董事会或类似权力机构中派有代表（V ）参与管理政策的制定（V ）一方拥有另一方20%至50%表决权股份（V ）一方拥有另一方10%至20%表决权股份解析:企业集团的特征之一是对 关联方的财务和经营政策有重大影响，重大影响包括以下情形:1.一方拥 有另一方20%或20%以上至50%表决权股份2在被投资企业的董事会 或类似的权利机构中派有代表;3参与政策制定过程;4.互相交换管理人 员;5.依赖投资方的技术资料。97、公正原则的内容有（）。立法公正执法公正账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、投资重 估储备和未分配利润等（V）经济资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行 的所有合格的资本工具监管资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本9、（）不属于目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作 实践。加大宣传力度（V ）确保实现承诺制定危机管理规