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1、第第10章章贷款业务管理贷款业务管理学习目标学习目标 学完本章后，你应能够按期限、保障程度及风学完本章后，你应能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策险等不同的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影响因素；列出贷款定价的几种方的基本内容及其影响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响因素；叙述几种重要贷款法，概括贷款定价的影响因素；叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵押物和质押物的概念；比
2、较改革前后我国商业银行押物和质押物的概念；比较改革前后我国商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融资产管理公司的作用。本章的重点是贷款达等金融资产管理公司的作用。本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价。价。10.1贷款种类贷款种类 银银行行贷贷款款是是商商业业银银行行作作为为贷贷款款人人按按照照一一定定的的贷贷款款原原则则和和政政策策，以以还还本本付付息息为为条条件件，将将一一
3、定定数数量量的的货货币币资资金金提提供供给给借借款款人人使使用用的的一一种种借借款款行行为为。这这种种借借款款行行为为有有贷贷款款对对象象、条条件件、用用途途、期期限限、利利率率和和方方式式等等因因素素构构成成。而而这这些些因因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。从从银银行行经经营营管管理理的的需需要要出出发发，可可以以对对银银行行贷贷款款按按照照不不同同的的标标准准进进行行分分类类。而而不不同同的的分分类类方方法法，对对于于银银行行业业务务经经营营与与管管理理又又都都具具有有不不同同的意义。的意义。10.1.1按贷款期限分类按贷款期限分类 商商业业银银
4、行行贷贷款款按按期期限限分分类类可可分分为为活活期期贷贷款款、定定期期贷贷款和透支三类。款和透支三类。1.活活期期贷贷款款在在贷贷款款时时不不确确定定偿偿还还期期限限，可可以以随随时时由由银银行行发发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。2.定定期期贷贷款款是是指指具具有有固固定定偿偿还还期期限限的的贷贷款款，按按照照偿偿还还期期限限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；中中期期贷贷款款是是指指期
5、期限限在在一一年年（不不含含一一年年）以以上上五五年年（含含五年）以内的各项贷款；五年）以内的各项贷款；长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。3.透透支支是是指指活活期期存存款款户户依依照照合合同同向向银银行行透透支支的的款款项项，它它在在性性质质是是银银行行的的一一种种贷贷款款。在在透透支支业业务务中中，虽虽然然不不是是所所有有订订有有透透支支合合同同的的客客户户都都会会透透支支，而而却却往往往往有有人人透透支支，有有人人补补存存，但但是是，经经常常会会出出现现银银根根紧紧时时客客户户均均透透支支，而而银银根根松松时时客户都还存的情况
6、，使银行难以有效控制。客户都还存的情况，使银行难以有效控制。以以贷贷款款期期限限为为标标准准划划分分贷贷款款种种类类，一一方方面面有有利利于于监监控控贷贷款款的的流流动动性性和和资资金金周周转转状状况况，使使银银行行长长短短期期贷贷款款保保持持适适当当的的比比例例；另另一一方方面面，也也有有利利于于银银行行按按资资金金偿偿还还的的长长短短安安排排贷贷款款顺顺序序，保证银行信贷资金的安全。保证银行信贷资金的安全。10.1.2按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 按按银银行行贷贷款款的的保保障障条条件件分分类类。银银行行贷贷款款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。可以分为信用贷款、担保贷款和
7、票据贴现。1.信信用用贷贷款款是是指指银银行行完完全全凭凭借借客客户户的的信信誉誉而而无无需需提提供供抵抵押押物物或或第第三三者者保保证证而而发发放放的的贷贷款款，这这类类贷贷款款从从理理论论上上讲讲风风险险较较大大，因因此此，银银行行要要收收取取较较高高的的利利息息，且且一一般般只只向向银银行行熟熟悉悉的的较较大大公公司司借借款款人人提提供供，对对借借款款人人的的条条件件要求较高。要求较高。2.担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证
8、贷款。款和保证贷款。抵押贷款是指按抵押贷款是指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的抵规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指按质押贷款是指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的质规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；贷款；保证贷款是指按保证贷款是指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约按约定承担一般保证责任或者连带责任而发
9、放的贷款。定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。3.票票据据贴贴现现是是贷贷款款的的一一种种特特殊殊方方式式。它它是是指指银银行行应应客客户户的的要要求求,以以现现款款或或活活期期存存款款买买进进客客户户持持有有的的未未到到期期的的商商业业票票据据的的方方式式发发放放的的贷贷款款。票票据据贴贴现现实实行行预预扣扣利利息息,票票据据到到期期后后,银银行行可可向向票票据据载载明明的的付付款款人人收收取取票票款款。如如果果票票据据合合格格,且且有有信信誉誉良良好好的的承承兑兑人人承承兑兑,这这种种贷贷款款的的安安全全性性和和流流动动性性都都比较好。比较好。依依据据提提供供的的保保障障程程度度划
10、划分分贷贷款款种种类类,可可以以使使银银行行依依据据借借款款人人的的财财务务状状况况和和经经营营发发展展业业绩绩选选择择不同的贷款方式不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。以提高贷款的安全系数。10.1.3按贷款的用途分类按贷款的用途分类贷贷款款用用途途本本身身也也可可以以按按不不同同的的标标准准进进行行划划分分。但但按按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：一一是是按按照照贷贷款款对对象象的的部部门门分分类类，分分为为工工业业贷贷款款、商商业业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二二是是按按照照贷贷款款的的具具体体用用
11、途途来来划划分分，一一般般分分为为流流动动资资金金贷款和固定资金贷款。贷款和固定资金贷款。按按照照贷贷款款用用途途划划分分种种类类，其其意意义义主主要要在在于于：首首先先，有有利利于于银银行行根根据据资资金金的的不不同同使使用用性性质质安安排排贷贷款款顺顺序序。一一般般说说来来，银银行行贷贷款款首首先先应应当当满满足足企企业业的的生生产产性性流流动动资资金金需需要要，然然后后安安排排用用于于企企业业的的固固定定资资产产投投资资资资金金需需要要。其其次次，有有利利于于银银行行监监控控贷贷款款的的部部门门分分布布结结构构，以以便便银银行行合合理安排贷款结构，防范贷款风险。理安排贷款结构，防范贷款风
12、险。10.1.4按贷款的偿还方式分类按贷款的偿还方式分类 银银行行贷贷款款按按照照其其偿偿还还方方式式不不同同，可可以以划划分分为为一次性偿还和分期偿还两种方式。一次性偿还和分期偿还两种方式。1一一次次性性偿偿还还是是指指借借款款人人在在贷贷款款到到期期日日一一次次性性还还清清贷贷款款，其其利利息息可可以以分分期期支支付付，也也可可以以在在归归还还本金时一次性付清。本金时一次性付清。2分分期期偿偿还还贷贷款款是是指指借借款款人人按按规规定定的的期期限限分分次次偿还本金和支付利息的贷款。偿还本金和支付利息的贷款。按按贷贷款款偿偿还还方方式式划划分分贷贷款款种种类类，一一方方面面有有利利于于银银行
13、行监监测测贷贷款款到到期期和和贷贷款款收收回回情情况况，准准确确预预测测银银行行头头寸寸的的变变动动趋趋势势；另另一一方方面面，也也有有利利于于银银行行考核利息率，加强对应收利息的管理。考核利息率，加强对应收利息的管理。10.1.5按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 按按照照贷贷款款的的质质量量和和风风险险程程度度划划分分，银银行行贷贷款款可可以以分分为为正正常常贷贷款款,关关注注贷贷款款，可可疑疑贷贷款款和和损损失失贷贷款款等等五类。五类。1.正正常常贷贷款款是是指指借借款款人人能能够够履履行行借借款款合合同同，有有充充分分把把握握按按时时足足额额偿偿还还本本息息的
14、的贷贷款款。这这类类贷贷款款的的借借款款人人财财务务状状况况无无懈懈可可击击，没没有有任任何何理理由由怀怀疑疑贷贷款款的的本本息息偿还会发生任何问题。偿还会发生任何问题。2.关关注注贷贷款款是是指指贷贷款款的的本本息息偿偿还还仍仍然然正正常常，但但是是发发生生了了一一些些可可能能会会影影响响贷贷款款偿偿还还的的不不利利因因素素。如如果果这这些些因因素素继继续续下下去去，则则有有可可能能影影响响贷贷款款的的偿偿还还，因因此此，需要对其进行关注，或对其进行监控。需要对其进行关注，或对其进行监控。3.次次级级贷贷款款是是指指借借款款人人依依靠靠其其正正常常的的经经营营收收入入已已经经无无法法偿偿还还
15、贷贷款款的的本本息息，而而不不得得不不通通过过重重新新融融资资或或拆拆东东墙墙补补西西墙墙的的办办法法来来归归还还贷贷款款，表表明明借借款款人人的还款能力出现了明显的问题。的还款能力出现了明显的问题。4.可可疑疑贷贷款款是是指指借借款款人人无无法法足足额额偿偿还还贷贷款款本本息息，即即使使执执行行抵抵押押或或担担保保，也也肯肯定定要要造造成成一一部部分分损损失失。这这类类贷贷款款具具备备了了次次级级货货款款的的所所有有特特征征，但但是是程程度度更加严重。更加严重。5.损损失失贷贷款款是是指指在在采采取取了了所所有有可可能能的的措措施施和和一一切切必必要要的的法法律律程程序序之之后后，本本息息仍
16、仍无无法法收收回回，或或只只能能收收回回极极少少部部分分。这这类类贷贷款款银银行行已已没没有有意意义义将将其其继继续续保保留留在在资资产产帐帐面面上上，应应当当在在履履行行必必要要的的内内部部程程序之后，立即冲销。序之后，立即冲销。按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类 首先，有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。首先，有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。按贷款质量或风险程度科学合理的划分贷款种类，按贷款质量或风险程度科学合理的划分贷款种类，不仅可以帮助识别贷款的内在风险，还有助于发现不仅可以帮助识别贷款的内在风险，还有助于发现信贷管理、内部控制和信贷文
17、化中存在的问题，从信贷管理、内部控制和信贷文化中存在的问题，从而有利于银行提高信贷管理水平，帮助银行的稳健而有利于银行提高信贷管理水平，帮助银行的稳健运行运行其次，有利于金融监管当局对商业银行进行连其次，有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。没有按贷款质量的分类，监管当局续有效的监管。没有按贷款质量的分类，监管当局的并表监管、关于资本充足率的要求、对流动性的的并表监管、关于资本充足率的要求、对流动性的监控等，都将失去基础。监控等，都将失去基础。10.1.6按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类 按按银银行行发发放放贷贷款款的的自自主主程程度度划划分分，银银行行贷贷款
18、款可可以为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。以为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。1.自自营营贷贷款款是是指指银银行行以以合合法法方方式式筹筹集集的的资资金金自自主主发发放放的的贷贷款款。这这是是商商业业银银行行最最主主要要的的贷贷款款。由由于于是是自自主主发发放放，因因此此，贷贷款款风风险险及及贷贷款款本本金金和和利利息息的的回回收收责任都由银行自己承担。责任都由银行自己承担。2.委委托托贷贷款款是是指指由由政政府府部部门门，企企业业单单位位及及个个人人委委托托人人提提供供资资金金，由由银银行行（受受托托人人）根根据据委委托托人人确确定定的的贷贷款款对对象象、用用途途、金金额额、期期限限、利
19、利率率等等代代为为发发放放、监监督督使使用用并并协协助助收收回回的的贷贷款款。这这类类贷贷款款银银行行不不承承担担风险，通常只收取委托人付给的手续费。风险，通常只收取委托人付给的手续费。3.特特定定贷贷款款是是指指经经国国务务院院批批准准并并对对可可能能造造成成的的损损失失采采取取相相对对应应的的补补救救措措施施后后责责成成国国有有独独资资商商业业银银行行发发放放的的贷贷款款。这这类类贷贷款款由由于于事事先先已已经经确确定定了了风风险损失的补偿，银行也不承担风险。险损失的补偿，银行也不承担风险。按按照照银银行行发发放放贷贷款款的的自自主主程程度度划划分分货货款款种种类类，有有利利于于银银行行根
20、根据据不不同同的的贷贷款款性性质质实实行行不不同同的的管管理理办办法法；同同时时，也也有有利利于于考考核核银银行行信信贷贷人人员员的的工工作作质量，加强信贷人员责任心。质量，加强信贷人员责任心。此此外外，贷贷款款的的分分类类还还有有按按币币种种划划分分的的本本币币贷贷款与外币贷款等其它划分方式，这里不再赘述。款与外币贷款等其它划分方式，这里不再赘述。10.2贷款政策管理贷款政策管理 10.2.1贷款政策的基本内容贷款政策的基本内容贷贷款款政政策策是是指指商商业业银银行行指指导导和和规规范范贷贷款款业业务务、管管理理和和控控制制贷贷款款风风险险的的各各项项方方针针、措措施施和和程程序序的的总总称
21、称。商商业业银银行行的的贷贷款款政政策策由由于于其其经经营营品品种种、方方式式、规规模模、所所处处的的市市场场环环境境的的不不同同而而各各有有差差别别，但但其其基基本内容主要有以下几个方面：本内容主要有以下几个方面：1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略银银行行贷贷款款政政策策首首先先应应当当明明确确银银行行的的发发展展战战略略，包包括括开开展展业业务务应应当当遵遵循循的的原原则则、银银行行希希望望开开展展业业务务的的行行业业和和区区域域、希希望望开开展展的的业业务务品品种种和和希希望望达达到到的的业务开展的规模和速度。业务开展的规模和速度。在在银银行行的的贷贷款款政政策策文文件件中中都都开开宗
22、宗明明义义地地指指出出，贷贷款款业业务务的的发发展展必必须须符符合合银银行行稳稳健健经经营营的的原原则则，并并对对银银行行贷贷款款业业务务开开展展的的指指导导思思想想、发展领域等进行战略性的规划。发展领域等进行战略性的规划。贷贷款款业业务务发发展展战战略略，首首先先应应明明确确银银行行开开展展贷贷款款业业务务须须遵遵循循的的基基本本方方针针。在在明明确确了了银银行行贷贷款款应应遵遵循循的的经经营营方方针针的的基基础础上上，还还必必须须根根据据需需要要和和可可能能，确确定定银银行行贷贷款款发发展展的的范范围围（包包括括行行业业、地地域域和和业业务务品品种种）、速速度度和和规规模。模。2.贷款工作
23、规程及权限划分贷款工作规程及权限划分为为了了保保证证贷贷款款业业务务操操作作过过程程的的规规范范化化，贷贷款款政政策策必必须须明确规定贷款业务的工作规程。明确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。贷款程序通常包含三个阶段：贷款程序通常包含三个阶段：第第一一阶阶段段是是贷贷前前的的推推销销、调调查查及及信信用用分分析析阶阶段段。这这是是贷款科学决策的基础；贷款科学决策的基础；第第二二阶阶段段是是银银行行接接受受贷贷款款申申请请以以后后的的评评估估、审审查查及及贷贷款款发发放放阶阶段段。这这是是贷贷款款的的决决策策和和具具体体发发放放阶阶段
24、段，是是整整个个贷贷款款过程的关键；过程的关键；第第三三阶阶段段是是贷贷款款发发放放以以后后的的监监督督检检查查、风风险险监监测测及及贷贷款款本本息息收收回回的的阶阶段段。这这一一阶阶段段也也是是关关系系到到贷贷款款能能否否及及时时、足值收回的重要环节。足值收回的重要环节。3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制 评评判判银银行行贷贷款款规规模模是是否否适适度度和和结结构构是是否否合合理理，可以用一些指标来衡量。主要有：可以用一些指标来衡量。主要有：1）贷款）贷款/存款比率。这一指标放映银行资金运用存款比率。这一指标放映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行于贷款的比重以
25、及贷款能力的大小。我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过法规定银行的这一比率不得超过75%。2）贷款）贷款/资本比率。该比率反映银行资本的盈利资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据根据巴塞尔协议巴塞尔协议规定的国际标准，确定商业银规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核，核心资本与加权风险资产之比不得低于心资本与加权风险资产之比不得低于4%。3）单个企业贷款比率。该比率是指银行给最大一）单个企业贷款比率。该比率是指银行给最大一家客户或最大十
26、家客户的贷款占银行资本金的比率，家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的不得超过银行资本金的50%。4）中长期贷款比率。这是银行发放的一年期以上）中长期贷款比率。这是银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况
27、，这一比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区贷贷款款的的种种类类及及其其构构成成，形形成成了了银银行行的的贷贷款款结结构构。而而贷贷款款结结构构对对商商业业银银行行信信贷贷资资产产的的安安全全性性、流流动动性性、盈盈利利性性具具有有十十分分重重要要的的影影响响。因因此此，银银行行贷贷款款政政策策必须对本行贷款种类及其结构作出明确的规定。必须对本行贷款种类及其结构作出明确的规定。
28、贷贷款款地地区区是是指指银银行行控控制制贷贷款款业业务务的的地地域域范范围围。银银行行贷贷款款的的地地区区与与银银行行的的规规模模有有关关。大大银银行行因因其其分分支支机机构构众众多多，在在贷贷款款政政策策中中，一一般般不不对对贷贷款款地地区区作作出出限限制制；中中小小银银行行则则往往往往将将其其贷贷款款业业务务限限制制在在银银行行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区所在城市和地区，或该银行的传统服务地区。5.贷款的担保贷款的担保贷贷款款政政策策中中，应应根根据据有有关关法法律律确确定定贷贷款款的的担担保保政策。贷款担保政策一般应包括以下内容：政策。贷款担保政策一般应包括以下内容：1）明明确
29、确担担保保的的方方式式如如中中华华人人民民共共和和国国担担保保法法规规定定的的担担保保方方式式有有：保保证证人人担担保保、抵抵押押担担保保、质押担保、留置以及定金；质押担保、留置以及定金；2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；3）确确定定贷贷款款与与抵抵押押品品的的价价值值的的比比率率、贷贷款款与与质质押品的比率；押品的比率；4）确确定定担担保保人人的的资资格格和和还还款款的的能能力力的的评评估估方方法法与程序等等。与程序等等。6.贷款定价贷款定价在市场经济条件下，贷款的定价是一个复杂在市场经济条件下，贷款的定价是一个复杂的过程，银行贷款政策应当进行明确的规
30、定。的过程，银行贷款政策应当进行明确的规定。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等），因此，贷款定价已不仅仅是一（如承担费等），因此，贷款定价已不仅仅是一个确定贷款利率的过程。个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种
31、因素。资产收益率目标等多种因素。7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策贷贷款款档档案案是是银银行行贷贷款款管管理理过过程程的的详详细细记记录录，体体现现银银行行经经营营管管理理水水平平和和信信贷贷人人员员的的素素质质，可可反反映映贷贷款款的的质质量量，在在一一些些情情况况下下，甚甚至至可可以以决决定定贷贷款款的的质质量量。一一套套完完整整的的贷贷款款档档案案管管理理制制度度通通常常应应包包括括以以下下内容：内容：1）贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的结构及其应包括的文件；2）贷款档案的保管责任人；贷款档案的保管责任人；3）明明确确贷贷款款档档案案的的保保管管地地点点，对对法法律律文文件件
32、要要单单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；4）明确贷款档案存档、借阅和检查制度。）明确贷款档案存档、借阅和检查制度。8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度 贷贷款款发发放放出出去去之之后后，贷贷款款的的日日常常管管理理对对保保证证贷贷款款的的质质量量尤尤为为重重要要，故故应应在在贷贷款款政政策策中中加加以以规规定定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。9.不良贷款的管理不良贷款的管理对对不不良良贷贷款款的的管管理理是是商商业业银银行行贷贷款款政政策策的的重重要要组组成成部部分分。贷贷款款发发
33、放放以以后后，如如果果在在贷贷后后检检查查中中发发现现不不良良贷贷款款的的预预警警信信号号，或或在在贷贷款款质质量量评评估估中中被被列列入入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。10.2.2贷款政策的影响因素贷款政策的影响因素 商商业业银银行行的的管管理理者者在在制制定定该该行行的的贷贷款款管理政策时，一般要考虑以下因素：管理政策时，一般要考虑以下因素：1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策有关法律、法规和国家的财政、货币政策2.银行的资本金状况银行的资本金状况3.银行负债结构银行负债结构 4.服务地区的经济条件和经济周期服务地区的经济条件和经济周期5.
34、银行贷款人员的素质银行贷款人员的素质10.3贷款定价贷款定价对对贷贷款款定定价价犹犹如如确确定定普普通通商商品品的的销销售售价价格格，其其目目的的是是保保证证银银行行可可取取的的预预期期的的收收益益。贷贷款款定定价价的的核核心是确定贷款利率的高低。心是确定贷款利率的高低。利率利率利率利率 供供求求 0数量数量数量数量 图图101 贷款供给曲线贷款供给曲线 图图102 贷款需求曲线贷款需求曲线 10.3.1贷款定价原理贷款定价原理 银银行行提提供供的的产产品品绝绝大大部部分分是是有有偿偿的的，向向客客户户收收取费用的高低主要取决于：取费用的高低主要取决于：1.开发和提供产品的成本；开发和提供产品
35、的成本；2.产品的竞争力；产品的竞争力；3.产品的垄断性或可替换性；产品的垄断性或可替换性；4.预期利润的高低。预期利润的高低。就就贷贷款款而而言言，贷贷款款市市场场看看似似高高度度垄垄断断的的（由由于于市市场场准准入入的的限限制制），但但实实际际上上竞竞争争仍仍很很激激烈烈。因此，贷款市场并非是一个卖方市场。因此，贷款市场并非是一个卖方市场。单单从从银银行行方方面面来来看看，存存在在希希望望提提高高贷贷款款利利率率的的强强烈烈愿愿望望，而而从从借借款款方方来来看看，借借款款人人却却希希望望利利率率越越低越好，如图低越好，如图101，102所示。所示。在在一一个个竞竞争争的的借借贷贷市市场场中
36、中，尽尽管管银银行行是是产产品品生生产产者者和和销销售售者者，但但银银行行并并不不能能漫漫天天要要价价，贷贷款款利利率率高高低低是是由由借借（需需）、贷贷（供供）双双方方决决定定的的，供供给给曲曲线线与与需需求求曲曲线线的的交交点点既既是是双双方方可可接接受受的的价价格格，如如图图103 利率利率r 供供 求求图图103 贷款贷款供求变化曲线供求变化曲线 0 数量数量一一旦旦其其中中任任何何一一方方的的力力量量发发生生变变化化，借借贷贷供供给曲线将随之移动，贷款利率将随之变化。给曲线将随之移动，贷款利率将随之变化。在在供供给给不不变变的的情情况况下下，当当贷贷款款需需求求增增加加时时，图图10
37、3中中的的需需求求曲曲线线将将向向右右移移动动。贷贷款款利利率率上上升升，如如图图104所所示示；而而在在需需求求不不变变的的情情况况下下，当当贷贷款款能能力力增增加加时时，图图103中中的的供供给给曲曲线线向向右右移移动动，供供给给曲曲线线的的交交点点随随之之移移动动，从从而而贷贷款款利利率率下下降降，如图如图105所示。所示。利率利率r 利率利率r 供供供供 r r1 1r r1 1 r r2 2 求求r r2 2 求求 数量数量 Q Q 数量数量 Q Q 图图10104 4 贷款需求图贷款需求图10105 5 贷款供给贷款供给上升时的状况上升时的状况 增加时的状况增加时的状况 10.3.
38、2影响贷款定价的因素影响贷款定价的因素 在在一一个个竞竞争争的的贷贷款款市市场场，供供求求是是影影响响贷贷款款定定价价的的最最根根本本因因素素，除除此此之之外外，对对不不同同时时期期、不不同同的的贷贷款定价，还受其它许多因素的影响。款定价，还受其它许多因素的影响。1.存款及其它资金来源的成本存款及其它资金来源的成本银行贷款是依靠存款等资金来源支撑的，银行银行贷款是依靠存款等资金来源支撑的，银行通过负债形成资金来源（资本可看作是银行对自己通过负债形成资金来源（资本可看作是银行对自己的特殊负债），再通过贷款形成资金运用，从这个的特殊负债），再通过贷款形成资金运用，从这个意义讲，银行是一个销售商，其
39、意义讲，银行是一个销售商，其“进货进货”成本是决成本是决定其定其“出货出货”价格的主要因素。负债成本低，贷款价格的主要因素。负债成本低，贷款价格就低；反之，负债成本高，贷款价格就高。因价格就低；反之，负债成本高，贷款价格就高。因此，银行贷款定价实行的是此，银行贷款定价实行的是“高进高出，低进低出高进高出，低进低出”策略。也就是所谓的策略。也就是所谓的“水涨船高，水跌船落水涨船高，水跌船落”。2.非利息手续费收入非利息手续费收入 1）开开户户费费。即即银银行行对对借借入入最最高高借借款款人人开开立立帐帐户户收收取的费用。取的费用。2）承承诺诺费费。在在循循环环信信贷贷方方式式中中，银银行行对对借
40、借入入人人最最高高借借款款限限额额内内可可使使用用而而没没使使用用的的贷贷款款额额要要收收取取一一定定比例的费用，称为承诺费，它并不是贷款利息。比例的费用，称为承诺费，它并不是贷款利息。3）补补偿偿余余额额。即即银银行行要要求求借借入入人人在在贷贷款款前前或或贷贷款款后后，存存入入一一定定的的资资金金，作作为为取取得得贷贷款款的的前前提提条条件件，对对借借入入人人而而言言，它它并并不不能能全全额额使使用用资资金金；对对银银行行来来讲讲，在在贷贷款款同同时时，又又获获得得可可运运用用的的资资金金来来源源，可可以以获得盈利。获得盈利。4）利利润润分分享享。即即银银行行对对借借款款人人由由于于使使用
41、用贷贷款款而而增增加加的的利利润润或或增增值值（如如住住房房抵抵押押贷贷款款的的房房价价增增值值）进进行分享。行分享。5）其其它它费费用用。如如信信用用评评估估、抵抵押押物物评评估估、保保管管、收收贷贷等等费费用用等等。在在贷贷款款收收益益目目标标一一定定的的情情况况下下，贷贷款利率高，贷款非利息收入就低；反之，则升高。款利率高，贷款非利息收入就低；反之，则升高。3.业务费用业务费用业业务务费费用用也也就就是是银银行行为为贷贷款款而而筹筹集集资资金金，以以及及贷贷款款本本身身所所投投入入的的人人力力、物物力力、财财力力等等消消耗耗进进行行的的补补偿偿，包包括括开开展展业业务务有有关关的的所所有
42、有开开支支，如如员员工工工工资资、办公用品、交通、通信等费用。办公用品、交通、通信等费用。4.管理政策管理政策对对借借款款利利率率进进行行管管制制，如如确确定定贷贷款款利利率率上上限限，是是许许多多国国家家在在经经济济恢恢复复时时期期的的通通行行做做法法，商商业业银银行行贷贷款款利利率率只只能能在在上上限限以以下下浮浮动动，上上限限便便成成为为贷贷款款的的最高限价。最高限价。5.借款人的信用等级。借款人的信用等级。借借款款人人信信用用高高低低是是影影响响每每笔笔贷贷款款的的具具体体因因素素。一一般般来来讲讲，对对于于同同一一类类借借款款，借借款款人人信信用用等等级级高高，贷贷款款人人的的风风险
43、险就就小小，从从而而利利率率（或或定定价价）就就低低；反反之之，借借款款人人信信用用等等级级低低，意意味味着着贷贷款款人人风风险险高高，因因此，银行要收取更高的利率作为补偿。此，银行要收取更高的利率作为补偿。6.贷款期限及方式贷款期限及方式贷贷款款期期限限短短，流流动动性性高高；风风险险小小，利利率率一一般般就就低低；反反之之，则则高高。贷贷款款方方式式也也是是决决定定贷贷款款风风险险高高低低的的重重要要因因素素，一一般般来来讲讲，担担保保贷贷款款风风险险低低，贷贷款款利利率率就就低低；信信用用贷贷款款风风险险高高，利利率率也也就就高高。这这实实际际上上反映了收益与风险互补的关系。反映了收益与
44、风险互补的关系。7.通货膨胀通货膨胀贷贷款款合合同同所所订订利利率率实实际际上上只只是是名名义义利利率率,合合同同利利率率高高,并并不不意意味味着着银银行行的的贷贷款款收收入入就就高高,关关键键还还看看当期通货膨胀。三者之间的关系是：当期通货膨胀。三者之间的关系是：实际贷款利率实际贷款利率=名义贷款利率当期通货膨胀名义贷款利率当期通货膨胀银银行行为为保保证证目目标标收收益益,当当通通货货膨膨胀胀高高时时，贷贷款利率就高；反之，则可低些。款利率就高；反之，则可低些。8.中央银行基准利率中央银行基准利率中中央央银银行行基基准准利利率率变变化化将将直直接接引引起起商商业业银银行行融融资资成成本本的的
45、变变化化，从从而而使使商商业业银银行行贷贷款款定定价价发发生生变动。变动。10.3.3.贷款定价法贷款定价法 1.差额定价法差额定价法差差额额定定价价法法是是指指以以借借入入资资金金成成本本加加上上目目标标收收益益来决定贷款、利率的一种方法。即：来决定贷款、利率的一种方法。即：每单位贷款利率每单位贷款利率=每单位资金成本每单位目标收益每单位资金成本每单位目标收益 或或 每单位目标收益每单位目标收益=每单位贷款利率每单位资金成本每单位贷款利率每单位资金成本在在实实际际工工作作中中，通通常常采采用用以以存存款款利利差差为为目目标标收收益，根据存款利率来确定贷款利率的定价方法。益，根据存款利率来确定
46、贷款利率的定价方法。2.优惠加数与优惠乘数定价法优惠加数与优惠乘数定价法 对银行来讲，信用等级不同，贷款风对银行来讲，信用等级不同，贷款风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。银行贷款定价的一种利率低；反之，则高。银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企业做法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来
47、讲，两种方法求出的贷款利率有一定一般来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。差异。3.交易利率定价法交易利率定价法 这种方法是以交易利率，如同业拆借利率、国这种方法是以交易利率，如同业拆借利率、国库券利率、库券利率、CD利率为基础，再加上利息来确定贷利率为基础，再加上利息来确定贷款利率。由于交易利息是可变的，所以在加息率一款利率。由于交易利息是可变的，所以在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化。按交定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化。按交易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的特点。它与典型的浮动计息是不同的。特点。它与典型的浮动计
48、息是不同的。按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保既给借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差，较好地克服了固定利率给证银行得到稳定的利差，较好地克服了固定利率给借贷双方带来的利率风险。借贷双方带来的利率风险。按按交交易易利利率率定定价价的的贷贷款款与与浮浮动动贷贷款款利利率率相相比比较较而而言言，两两者者的的共共同同点点是是：分分段段计计息息，利利率率可可变。变。不同之处在于：不同之处在于：第第一一，分分段段不不同同。浮浮动动利利率率贷贷款款的的分分段段期期限限是是合合同同中中载载明明的
49、的，而而交交易易利利率率定定价价法法中中的的分分段期限由借款人选择。段期限由借款人选择。第第二二，计计息息基基础础不不同同。浮浮动动利利率率贷贷款款的的计计息息基基础础是是事事先先在在合合同同中中规规定定的的，是是唯唯一一的的；而而利利率率表表中中的的利利率率种种类类不不唯唯一一，时时而而以以国国库库券券利利率为基础，时而以同业拆借或率为基础，时而以同业拆借或CD利率为基础。利率为基础。10.4几种重要贷款类别的管理几种重要贷款类别的管理10.4.1信用贷款信用贷款 1.信用贷款的特点信用贷款的特点 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财
50、产抵押或第三者担保而发放的贷款。无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：1)以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证2)风险大且利润高风险大且利润高3)手手续简便续简便2.信用贷款的操作程序及要点信用贷款的操作程序及要点1)对对借借款款人人进进行行信信用用评评估估，正正确确选选择择贷贷款对象款对象2)合理确定贷款额度和期限合理确定贷款额度和期限3)贷款的发放与监督使用贷款的发放与监督使用4)贷款到期收回贷款到期收回10.4.2 担保贷款担保贷款 1.担保贷款存在的前