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1、 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：中银基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二九年八月二十六日基金管理人：中银基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二九年八月二十六日 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）11 重要提示及目录 1.1 重要提示 1 重要提示及目录 1.1 重要提示
2、 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。本基金的托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募
3、说明书。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）21.2 目 录 1.2 目 录 1 重要提示及目录.12 基金简介.42.1 基金基本情况.42.2 基金产品说明.42.3 基金管理人和基金托管人.52.4 信息披露方式.52.5 其他相关资料.53 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.63.1 主要会计数据和财务指标.63.2 基金净值表现.63.3 其他指标.84 管理人报告.94.1 基金管理人及基金经理情况.94.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.1
4、04.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.114.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.114.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.134.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.134.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.145 托管人报告.155.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.155.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.155.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.156 半年度财务报表.166.1 资产负债表.166.2 利润表.176.3 所有者权益（基金净值）
5、变动表.196.4 报表附注.217 投资组合报告.41 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）37.1 期末基金资产组合情况.427.2 期末按行业分类的股票投资组合.427.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.437.4 报告期内股票投资组合的重大变动.477.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.497.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.507.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.507.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.507.9 投资
6、组合报告附注.508 基金份额持有人信息.518.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.528.2 期末上市基金前十名持有人.528.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.539 开放式基金份额变动.5410 重大事件揭示.5510.1 基金份额持有人大会决议.5510.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.5510.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.5510.4 基金投资策略的改变.5510.5 报告期内改聘会计师事务所情况.5510.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况.5510.7 基金租用证券公司交易单元的有
7、关情况.5510.8 其他重大事件.5811 影响投资者决策的其他重要信息.6112 备查文件目录.6112.1 备查文件目录.6112.2 存放地点.6112.3 查阅方式.62 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）42 基金简介 2.1 基金基本情况 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银中国精选混合型证券投资基金 基金简称 中银中国混合（LOF）交易代码 163801 基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）基金合同生效日 2005年1月4日 报告期末基金份额总额 1,251,058,277.99份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所
8、深圳证券交易所 上市日期 2005-2-23 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 研究全球经济和行业发展趋势，紧随中国经济独特的发展节奏，挖掘中国主题，致力于通过专业投资获得长期资本增值。投资策略 本基金采取自上而下与自下而上相结合的主动投资管理策略，将定性与定量分析贯穿于主题精选、公司价值评估、投资组合构建以及组合风险管理的全过程之中。本基金的投资管理主要分为三个层次：第一个层次是自上而下的资产类别的配置，第二个层次是精选主题，第三个层次是自下而上的个股选择。业绩比较基准 中信标普300指数70%+中信国债指数20%+1年期银行存款利率10%风险收益特征 中等偏上风险品种
9、中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）52.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 程明 蒋松云 联系电话 021-38834999 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588 传真 021-68873488 010-66105798 注册地址 上海市银城中路 200 号中银大厦 45 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 上海市银城中路 200 号中银大厦 45
10、层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 贾建平 姜建清 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 45 层 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 中国证券登记结算有限责任公司 办公地址 北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）63 主要财务指标、基金净值表现 3.1 主要会计数据
11、和财务指标 3 主要财务指标、基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标 2009 年年 1 月月 1 日日-2009 年年 6 月月 30 日日 本期已实现收益 217,694,346.79本期利润 598,619,489.04加权平均基金份额本期利润 0.5144本期加权平均净值利润率 37.69%本期基金份额净值增长率 46.59%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标 2009 年年 1 月月 1 日日-2009 年年 6 月月 30 日日 期末可供分配利润 602,577,996.09期末可供分配基金份额利润 0.48
12、17期末基金资产净值 1,975,764,014.74期末基金份额净值 1.57933.1.3 累计期末指标累计期末指标 2009 年年 1 月月 1 日日-2009 年年 6 月月 30 日日 基金份额累计净值增长率 302.88%注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与为分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未分配利
13、润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）7阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去 1 月 9.40%0.96%9.73%0.83%-0.35%0.
14、13%过去 3 月 19.57%1.34%17.28%1.06%2.29%0.28%过去 6 月 46.59%1.58%46.74%1.35%-0.15%0.23%过去 1 年 29.35%1.46%12.44%1.75%16.91%-0.29%过去 3 年 160.28%1.58%92.03%1.68%68.25%-0.10%自 基 金成 立 起至今 302.88%1.39%155.34%1.48%147.54%-0.09%3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
15、率变动的比较 中银中国精选混合型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2005 年 1 月 4 日至 2009 年 6 月 30 日）中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）8注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十六条（三）投资范围、（五）投资组合规定的各项比例，投资于股票的比例为基金净资产的 40%-95%，债券资产及回购比例为 0-45%，现金类资产比例为 5-15%。中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）94 管理人报告 4.1 基金管理人及基
16、金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银基金管理有限公司（原中银国际基金管理有限公司）于 2004 年 6 月 28 日获得中国证监会证监基金字【2004】93 号文批准开业，是一家由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司合资组建的中外合资基金管理公司。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中，中国银行股份有限公司占 83.5的股权，贝莱德投资管理有限公司占 16.5的股权。截至 2009 年 6 月 30 日,本基金管理人共管理七只开放式证券投资基金：中银中国精选混
17、合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证券投资基金、中银稳健增利债券型开放式证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期证券从业年限说明 孙庆瑞 中银中国基金经理、中银货币基金经理 2007-8-20-8 中银基金管理有限公司投资管理部副总 经 理、副 总 裁(VP)，管理学硕士。曾任长盛基金管理有限公司全国社保组合债券基金经
18、理、基金经理助理、债券研究员，联合证券股份有限公司债券研究员。2007 年 8 月至今任中银中国基金 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）10经理，2006 年 7 月至今任中银货币基金经理，2006 年 10 月至 2008 年 4 月任中银收益基金经理。具有 8 年投资研究经验，具备基金从业资格。吴域 中银中国基金经理 2007-8-20-8 中银基金管理有限公 司 助 理 副 总 裁（AVP），经济学硕士。曾于世纪证券自营部、东方证券资产管理部、生命人寿保险公司资产管理部先后从事行业研究，投资组合研究工作。2007年8月至今任中银中国基金经理。具有 8 年证券投
19、资研究经验，具备证券、基金从业资格。注：任职日期和离职日期均为公司做出决定之日，本报告期内，无基金经理离职，故离职日期一栏为空。关于证券从业年限的计算标准，证券从业的含义遵从行业协会 证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度
20、报告（正文）11本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 在本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和中银基金管理公司公平交易管理制度，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
21、4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 阶段 基金名称 净值增长率 2009 年 1 月 1 日至 本基金 46.59%2009 年 6 月 30 日 中银收益基金 37.02%中银收益基金与中银中国基金 2009 年上半年度业绩净值增长率差异为 9.57%，主要原因为：“基金经理在构建组合时会在一定程度上参照业绩比较基准的行业配比情况进行投资，中银中国和中银收益的业绩比较基准的行业配比有较大差异，而上半年度各行业涨幅相差较大，同时两只基金的基金规模及申购赎回波动变化不同，股票仓位、投资主题和投资操作也不尽相同，从而造成两只基金业绩存在差异。两只基金的业绩表现差异无不
22、公平交易因素。”4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 注：无 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 一、宏观经济、行情回顾与运作分析 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）121.宏观经济分析 09 年以来，在各国宽松货币政策和财政政策的刺激下，全球经济结束大幅下降的局面，开始从谷底缓慢回升，并且新兴市场国家经济回升的速度和幅度好于发达国家。虽然外部经济比较脆弱，但是国内的宏观经济却出现较为明确的复苏迹象。PMI 指数（剔除季节因素）连续 7 个月反弹，并连续 4 个
23、月处于 50%的上方。发电量同比增速降幅收窄，并在 6 月份实现正增长，对应于工业增加值到 6 月份升至 10.7%，二季度 GDP增速回升至 7.9%。固定资产投资增速非常强劲，1-6 月份固定资产投资累计增长 33.6%，剔除价格因素后的实际投资增速更高。其中，房地产投资增长非常明显，1-6 月份累计增长 9.9%，6 月份单月增长 18%。出口同比依然负增长，但是 6 月份降幅大幅收窄，并且剔除季节因素之后的环比已在 6 月份出现正增长。由于翘尾因素的影响，CPI 和 PPI同比仍数月在负值区间运行。1-6 月份新增贷款 7.4 万亿，贷款增速屡创年内新高，M1大幅攀升至 25%。由于世
24、界经济开始触底缓慢回升，各国依然实施宽松的货币政策，大宗商品价格出现较大幅度上升。同时新兴市场国家经济复苏好于发达国家，资金开始逐渐流向新兴经济体。尽管外围经济还比较脆弱，但是已经基本结束了各项指标大幅下跌的局面。在各国景气领先指标持续好转的情况下，我们预期外围经济在下半年可能出现微弱的复苏，对应于国内的出口，环比最坏的时刻基本已经过去。随着大规模新增贷款的放出，在目前的低利率环境下，我们预期三季度的固定资产投资增速可能继续强劲，经济依然持续之前的复苏态势。2.行情回顾 2009 年上半年，A 股市场继续维持了强势上涨的势头，上证指数上涨 62.53%，深圳成指上涨 78.35%，沪深 300
25、 指数上涨 74.20%。3.基金运作分析 回顾上半年的投资运作，在大类资产配置保持了乐观，坚持了看多股票市场、超配股票资产的做法。当然，我们也注意到，在不同的经济环境下，不同的市场阶段，值得超配的行业也在不断变化，阶段上的结构性差异还是比较大的，想清楚其中逻辑并坚定的执行是本基金需要继续加强的地方。中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）13 二、本基金的业绩表现 截至 2009 年 6 月 30 日，本基金的累计单位净值为 3.0593 元；2009 年上半年本基金净值增长率为 46.59%,同期本基金比较基准增长率为 46.74%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场
26、及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2009 年下半年，考虑到国内经济基本面向好，以及流动性继续宽裕的状况，我们维持对 A 股市场将震荡向上的格局。越来越多的迹象表明全球经济开始走上了复苏的道路，因此我们看好与全球复苏相关的行业。国内固定资产投资和消费都好于预期，因此会使中游制造业盈利向好。此外，随着地产价格的上涨，以及国内经济快速复苏，我们看好银行业，并且看好保险、证券等受益于股市上涨的行业。随着国内经济的好转以及财富效应的显现，我们也看好国内的可选消费品行业。作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。4.6
27、 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由投资管理部、风险管理部、基金运营部、法律合规与稽核部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合
28、法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）14行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由投资部中央交易室做出提示，风险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待运营部人员复核后，将估值结果反馈基金经理，并
29、提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数据传至托管银行，并提示托管银行认真核查。当存有异议时，公司应做出合理解释，并与托管银行积极商讨达成一致意见。公司按上述规定原则进行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25以上的，将聘请会计师事务所进行审核。基金运营部负责联系会计师事务所，会计师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。各方确认无误后，基金运营部可使用上述公允价值进行日常的证券投资基金净值计算处理，将具体品种公允价值手工维护入估值系统，与托管行核对无误后产生当日估值结果，并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。2、
30、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，与估值委员会共同商定估值原则和政策。3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。4、本公司现没有签订任何与估值相关的定价服务。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期末可供分配利润为 602,577,996.09 元，报告期内本基金于 2009 年5 月 27 日进行了分红，每 10 份基金份额派发现金红利 0.5 元，分红金额总计59,648,324.52 元，其中现金红利金额 28,043,457.10 元，红利再投金额 31
31、,604,867.42元。本次分红的场外除息日为 2009 年 5 月 27 日，场内除息日为 2009 年 6 月 1 日，红利发放日为 2009 年 6 月 2 日.中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）155 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009年上半年，本基金托管人在对中银中国精选混合型开放式证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对
32、报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009年上半年，中银中国精选混合型开放式证券投资基金的管理人中银基金管理有限公司在中银中国精选混合型开放式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中银中国精选混合型开放式证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为59,648,324.52元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和
33、完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银中国精选混合型开放式证券投资基金2009年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。二九年八月二十一日 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）166 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 会计主体：中银中国精选混合型证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注
34、号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产 附注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资资 产：产：银行存款 6.4.6.1144,835,164.9375,689,575.49结算备付金 4,191,392.345,145,134.05存出保证金 616,456.31250,000.00交易性金融资产 6.4.6.21,848,937,629.961,189,866,212.85其中：股票投资 1,752,217,629.96740,245,212.85债券投资 96,720,000.00449
35、,621,000.00资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.6.3-买入返售金融资产 6.4.6.4-应收证券清算款 285,446.201,981,917.62应收利息 6.4.6.53,067,349.138,916,037.22应收股利 1,378,744.60-应收申购款 4,759,769.17131,564.82递延所得税资产 -其他资产 6.4.6.6-2,121.72资产总计资产总计 2,008,071,952.641,281,982,563.77负债和所有者权益 附注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 附
36、注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负负 债：债：中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）17短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 8,990,019.543,152,291.36应付赎回款 17,516,559.941,110,196.18应付管理人报酬 2,296,274.181,643,415.46应付托管费 382,712.37273,902.59应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.6.72,244,520.68622,739.82应交税费 72,951.8472
37、,951.84应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.6.8804,899.35353,177.85负债合计 负债合计 32,307,937.907,228,675.10所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.6.91,251,058,277.991,143,305,185.35未分配利润 6.4.6.10724,705,736.75131,448,703.32所有者权益合计所有者权益合计 1,975,764,014.741,274,753,888.67负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,008,071,952.641,281,982,563.77注:报告截止日
38、 2009 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.5793 元，基金份额总额1,251,058,277.99 份。后附 6.4 报表附注为本财务报表的组成部分。6.2 利润表 6.2 利润表 会计主体：中银中国精选混合型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）18单位：人民币元 项 目 附注号本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 项 目 附注号本期 2009 年 1 月 1 日-
39、2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 一、收入一、收入 618,115,745.98-760,964,094.431.利息收入 3,078,418.265,271,749.01其中：存款利息收入 6.4.6.11402,842.221,391,696.20债券利息收入 2,670,876.043,196,982.67资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 4,700.00683,070.14其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）233,673,721.7471,876,080.60其中：股票投资收益 6.4
40、.6.12 220,540,301.9260,283,682.60债券投资收益 6.4.6.13 1,956,635.55586,056.36资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 -3,993,105.07股利收益 6.4.6.14 11,176,784.277,013,236.573.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.6.15 380,925,142.25-838,530,944.174.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.6.16 438,463.73419,020.13二、费用（以“二、费用（以“-”号填列）”号填列）-19,496,256
41、.94-25,049,050.93 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）191管理人报酬 6.4.9.2.1-11,715,194.15-15,498,248.502托管费 6.4.9.2.2-1,952,532.37-2,583,041.333销售服务费 -4交易费用 6.4.6.17-5,564,958.52-6,440,461.875利息支出 -312,268.74其中：卖出回购金融资产支出 -312,268.746其他费用 6.4.6.18-263,571.90-215,030.49三、利润总额（亏损总额以“三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）”号填列）59
42、8,619,489.04-786,013,145.36所得税费用（以“-”号填列）-四、净利润（净亏损以“四、净利润（净亏损以“-”号填列”号填列 598,619,489.04-786,013,145.36注:后附 6.4 报表附注为本财务报表的组成部分。6.3 所有者权益（基金净值）变动表 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中银中国精选混合型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 项
43、目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）1,143,305,185.35131,448,703.321,274,753,888.67二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-598,619,489.04598,619,489.04三、本期基金份额交易107,753,092.6454,285,868.91162,038,961.55 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）20产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款 472,795,614.86202,039,535.
44、40674,835,150.262.基金赎回款（以“-”号填列）-365,042,522.22-147,753,666.49-512,796,188.71四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-59,648,324.52-59,648,324.52五、期末所有者权益（基金净值）1,251,058,277.99724,705,736.751,975,764,014.74上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利
45、润未分配利润 实收基金 实收基金 一、期初所有者权益（基金净值）1,201,945,860.631,410,104,253.482,612,050,114.11二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-786,013,145.36-786,013,145.36三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）24,767,953.45-14,384,831.2810,383,122.17其中：1.基金申购款 260,398,698.39181,667,629.70442,066,328.092.基金赎回款（以“-”号填列）-235,630,744.94-196,052,
46、460.98-431,683,205.92四、本期向基金份额持有人分配利润产生的-286,307,477.39-286,307,477.39 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）21基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）1,226,713,814.08323,398,799.451,550,112,613.53注:后附 6.4 报表附注为本财务报表的组成部分。6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中银中国精选混合型开放式证券投资基金(原名为中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金，以下简称
47、“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2004154 号 关于同意中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金募集的批复核准，由中银基金管理有限公司(原名为中银国际基金管理有限公司)依照中华人民共和国证券投资基金法和中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,062,907,314.40 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第 2 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金基金合同于 2005
48、年 1 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,063,413,712.34 份基金份额，其中认购资金利息折合 506,397.94 份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司(原名为中银国际基金管理有限公司)，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。根据本基金的基金管理人于 2008 年 2 月 27 日发布的 中银基金管理有限公司关于变更旗下基金名称的公告的有关规定，本基金正式更名为中银中国精选混合型开放式证券投资基金。本次变更不影响我公司及上述基金已签署的全部法律文件的效力及其履行。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字2005第 7 号文审核同意，本基金
49、 362,701,537.00 份基金份额于 2005 年 2 月 23 日在深交所挂牌交易。未上市交易的 中银中国精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告（正文）22基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。根据中华人民共和国证券投资基金法和中银中国精选混合型开放式证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。主要投资对象为能够直接受益于全球经济发展趋势和有关中国经济发展独特主题的上市公司的股票和优质债券。在正常市场状况下，投资组合
50、中股票资产投资比例为 40%-95%，债券资产及回购比例为 0%-45%，现金类资产比例为 5%-15%。本基金的业绩比较基准为：中信标普 300 指数70%+中信国债指数20%+1 年期银行存款利率10%。本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2009 年 8 月 24 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知200