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1、 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 2009 年半年度报告2009 年半年度报告 2009年6月30日2009年6月30日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二九年八月二十八日 送出日期：二九年八月二十八日 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第1页 1 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.11.1 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实
2、性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 3
3、0 日止。1.21.2 目录 目录 内容 页码 1 重要提示及目录.1 2 基金简介.2 3 主要财务指标和基金净值表现.3 4 管理人报告.5 5 托管人报告.8 6 半年度财务会计报告(未经审计).8 7 投资组合报告.24 8 基金份额持有人信息.29 9 开放式基金份额变动.30 10 重大事件揭示.30 11 影响投资者决策的其他重要信息.32 12 备查文件目录.33 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第2页 2 基金简介 2 基金简介 2.1 基金基本情况 2.1 基金基本情况 基金名称 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 基金简称 国泰金鼎价值混合 交易代
4、码 519021 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 4 月 11 日 报告期末基金份额总额 6,726,121,755.47 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为价值精选混合型基金，以量化指标分析为基础，在严密的风险控制前提下，不断谋求超越业绩比较基准的稳定回报。投资策略 A、大类资产配置 本基金的大类资产配置主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析，预测宏观经济的发展趋势，并据此评价未来一段时间股票、债券市场相对收益率，主动调整股票、债券及现金类资产的配置
5、比例。B、股票资产投资策略 本基金以量化分析为基础，从上市公司的基本面分析入手，建立基金的一、二级股票池。根据股票池中个股的估值水平和值，运用组合优化模型，积极创建并持续优化基金的股票组合，在有效控制组合总体风险的前提下，谋求超额收益。C、债券资产投资策略 本基金的债券资产投资主要以长期利率趋势分析为基础，结合中短期的经济周期、宏观政策方向及收益率曲线分析，通过债券置换和收益率曲线配置等方法，实施积极的债券投资管理。业绩比较基准 65%上证综合指数收益率35%上证国债指数收益率。风险收益特征 本基金属于具有较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种。国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半
6、年度报告 第3页 2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 李峰 尹东 联系电话 021-38561600转 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-888-8688 010-67595096 传真 021-38561800 010-66275853 注册地址 上海市浦东新区峨山路91弄98号201A 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码 200120 100
7、140 法定代表人 陈勇胜 郭树清 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1 主要会计数据和财务
8、指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2009年1月1日-2009年6月30日)本期已实现收益-331,616,909.89 本期利润 2,519,206,970.31 加权平均基金份额本期利润 0.3826 本期加权平均净值利润率 44.88%本期基金份额净值增长率 57.62%3.1.2 期末数据和指标 报告期(2009年1月1日-2009年6月30日)国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第4页 期末可供分配利润 1,288,682,370.23 期末可供分配基金份额利润 0.1916 期末基金资产净值 7,027,670,703.63 期末基金
9、份额净值 1.045 3.1.3 累计期末指标 报告期(2009年1月1日-2009年6月30日)基金份额累计净值增长率 15.20%注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 份额净值增长
10、率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 12.49%0.97%7.87%0.74%4.62%0.23%过去三个月 23.38%1.11%15.72%0.91%7.66%0.20%过去六个月 57.62%1.42%37.78%1.16%19.84%0.26%过去一年 18.21%1.96%9.51%1.54%8.70%0.42%自基金成立起至今 15.20%1.98%-3.10%1.59%18.30%0.39%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
11、变动的比较 准收益率变动的比较 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2007 年 4 月 11 日至 2009 年 6 月 30 日）国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第5页 注：本基金转型日期为 2007 年 4 月 11 日，本基金在 6 个月建仓结束时，基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。4 管理人报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年
12、3月5日，是经中国证监会证监基字19985号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。截至2009年6月30日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：金泰证券投资基金、金鑫证券投资基金、金盛证券投资基金，以及11只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合
13、型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月24日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的
14、基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第6页 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 邓时锋 本基金的基金经理、国泰区位优势股票的基金经理 2008-04-03-9 硕士研究生。曾任职于天同证券。2001年9月加盟国泰基金管理有限公司，历任行业研究员、社保111组合基金经理助理、国泰金鼎价值混合和国泰金泰封闭的基金经理助理，2008年4月起任国泰金鼎价
15、值混合的基金经理，2009年5月起兼任国泰区位优势股票的基金经理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法、基金管理公司公平交易制度指导意见等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金未发生损害基金份
16、额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的相关规定，通过严格的内部风险控制制
17、度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 截至本报告期末，本基金管理人管理的基金类型包括：封闭式基金、开放式基金的股票型基金、指数型股票基金、混合基金（偏股型）、债券基金（债券型）、债券基金（偏债型）、保本基金和货币基金等，其中封闭式基金三只、股票型基金三只、混合基金（偏股型）三只。本基金和本基金管理人管理的其他同类型基金的业绩表现差异均在5%之内。国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年
18、半年度报告 第7页 4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 在经历了2008年的大幅单边下跌后，在充裕的流动性和一系列经济刺激政策的影响下，2009年上半年A股市场呈现单边上涨走势，上证综指涨幅高达53.81%。虽然国际经济依然没有走出经济危机的阴影，未来前景依然不明，导致外需疲软，但是我国国内宏观经济见底回升的趋势在上半年逐步得到确立，今年1到5月我国工业企业收入同比增长-0.8%，环
19、比1到2月的-3.1%回升2.3个百分点，利润同比增长-22.9%，3到5月净利润同比增长-16.2%，环比1到2月的-37.3%回升了21个百分点。自今年3月份开始采购经理人指数PMI连续4个月超过50%，六月份的PMI指数已经达到了53.2%。同时国家电网统调数据显示，6月份我国发电量同比实现3.6%的正增长，是自2008年10月以来首次实现月发电量正增长。宏观经济指标的好转使得投资者对未来的经济增长前景逐渐转向乐观，持续的资金流入推动A股市场在上半年不断创出反弹的新高。从行业层面看，房地产、有色金属、采掘和金融服务等行业涨幅居前，而防御性特征明显的消费品行业如食品饮料、医药和公用事业等表
20、现不佳。本基金在上半年基本保持了较为稳定的股票仓位，成功把握了房地产、有色金属、采掘和金融服务的投资机会，取得了较好的投资效果。同时对组合的结构进行了调整，对涨幅较大的行业进行了减持，增持的行业包括估值水平较低的交通运输、食品饮料和医药行业等。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前我国经济正处于企稳回升的关键期，预计未来流动性充裕的状况仍将持续，同时上市公司的效益在需求回升和经济转暖的推动下会快速增长。但是经过上半年的大幅上涨，A股市场的估值水平开始进入历史平均偏高的水平，目前沪深300指数2009年的动态市盈率在2
21、3倍左右，因此下半年的投资更需要关注宏观经济的变化和上市公司的基本面改善状况。我们对下半年的A股市场持谨慎乐观的态度，本基金下一阶段将主要关注以下几个方面的投资机会：（1）具有核心竞争力，业绩增长确切性强，估值水平合理的优质消费品行业龙头；（2）受益于信贷大规模扩张的金融行业；（3）分红收益率较高，估值水平处于历史较低水平的交通运输行业。本基金将一如既往地恪守基金合同，在价值投资理念的指导下，精选个股，注重组合的流动性，力争在有效控制风险的情况下为投资者创造最大的价值。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人长设
22、的估值委员会按照相关法律法规规定，并依据相关制度及流程，对基金估值相关工作进行评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第8页 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法
23、规和基金合同的要求，结合本基金的实际运作情况，报告期内本基金未进行利润分配。5 托管人报告 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托
24、管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 半年度财务会计报告(未经审计)6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表6.1 资产负债表 会
25、计主体：国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 报告截止日：2009年6月30日 单位：人民币元 资 产 资 产 附注号附注号 本期末 本期末 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 上年度末 上年度末 2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 资 产:资 产:银行存款 1,075,385,030.89 624,160,456.05 结算备付金 16,559,782.87 3,547,276.04 存出保证金 858,020.84 711,154.56 交易性金融资产 6.4.7.1 5,602,401,580.36 3,661,615,883.6
26、9 其中：股票投资 5,587,446,799.66 3,308,451,024.17 债券投资 14,954,780.70 353,164,859.52 资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.2-买入返售金融资产 6.4.7.3 200,000,000.00-国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第9页 应收证券清算款 182,160,000.00 120,477,560.76 应收利息 6.4.7.4 365,831.44 12,428,657.86 应收股利 85,857.89-应收申购款 408,502.55 57,582.20 其他资产 6.4.7.5-资产
27、总计 7,078,224,606.84 4,422,998,571.16 负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号附注号 本期末 本期末 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 上年度末 上年度末 2008 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 负债:负债:短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6.4.7.2-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 16,378,945.97-应付赎回款 22,234,744.93 728,950.84 应付管理人报酬 8,045,263.74 5,831,226.39 应付托管费 1,340,877.27 9
28、71,871.06 应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.6 1,774,828.48 1,317,684.34 应交税费 307,202.40 307,202.40 应付利息 -应付利润 -其他负债 6.4.7.7 472,040.42 381,393.10 负债总计 50,553,903.21 9,538,328.13 所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.8 4,090,125,600.58 4,048,077,987.63 未分配利润 6.4.7.9 2,937,545,103.05 365,382,255.40 所有者权益合计 7,027,670,703.63 4,41
29、3,460,243.03 负债和所有者权益总计：7,078,224,606.84 4,422,998,571.16 注：报告截止日2009年6月30日，基金份额净值1.045元，基金份额总额6,726,121,755.47份。6.2 利润表6.2 利润表 会计主体：国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 本报告期：2009年1月1日至2009年6月30日 单位：人民币元 项目 项目 附注号 附注号 本期 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至
30、 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 一、收入 一、收入 2,575,228,054.30-3,784,824,601.82 1、利息收入 6,604,713.21 13,581,235.40 其中：存款利息收入 6.4.7.10 3,859,829.28 5,526,105.82 债券利息收入 2,102,870.42 7,742,131.06 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 642,013.51 312,998.52 其他利息收入 -2、投资收益（损失以“-”号填列）-282,640,763.99 331,855,9
31、20.04 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第10页 其中：股票投资收益 6.4.7.11-308,175,685.23 314,085,286.04 债券投资收益 6.4.7.12 275,017.22 747,293.60 资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 -7,265,679.39 股利收益 6.4.7.13 25,259,904.02 24,289,019.79 3、公允价值变动损益（损失以“-”号填列）6.4.7.14 2,850,823,880.20-4,133,347,204.33 4、其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.15 440,224.8
32、8 3,085,447.07 二、费用（以“-”号填列）二、费用（以“-”号填列）-56,021,083.99-122,076,509.00 1、管理人报酬 -41,446,054.64-63,859,188.82 2、托管费 -6,907,675.73-10,643,198.04 3、销售服务费 -4、交易费用 6.4.7.16-7,426,691.54-45,846,059.68 5、利息支出 -1,415,620.33 其中：卖出回购金融资产支出 -1,415,620.33 6、其他费用 6.4.7.17-240,662.08-312,442.13 三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（
33、亏损总额以“-”号填列）“-”号填列）2,519,206,970.31-3,906,901,110.82 6.3 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体：国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 本报告期：2009年1月1日至2009年6月30日 单位：人民币元 本期 本期 2009年1月1日至2009年6月30日2009年1月1日至2009年6月30日 项 目项 目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）4,048,077,987.63 365,382,255.40 4,413,460,243.03
34、 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,519,206,970.31 2,519,206,970.31 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）42,047,612.95 52,955,877.34 95,003,490.29 其中：1.基金申购款 447,735,882.91 279,258,926.37 726,994,809.28 2.基金赎回款（以“-”号填列）-405,688,269.96-226,303,049.03-631,991,318.99 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权
35、益（基金净值）4,090,125,600.58 2,937,545,103.05 7,027,670,703.63 项 目项 目 上年度可比期间 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年6月30日2008年1月1日至2008年6月30日 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）5,128,417,352.08 6,985,013,079.93 12,113,430,432.01 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第11页 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-3,906,901,110.8
36、2-3,906,901,110.82 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-1,142,470,546.34-1,268,200,524.56-2,410,671,070.90 其中：1.基金申购款 128,271,588.33 100,316,170.31 228,587,758.64 2.基金赎回款（以“-”号填列）-1,270,742,134.67-1,368,516,694.87-2,639,258,829.54 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）3,985,946,805.74 1
37、,809,911,444.55 5,795,858,250.29 6.4 报表附注6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况6.4.1 基金基本情况 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金是根据原金鼎证券投资基金(以下简称“基金金鼎”)基金份额持有人大会2007年3月9日审议通过的关于金鼎证券投资基金转型有关事项的议案并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字200788号关于核准金鼎证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复核准，由原基金金鼎转型而来。原基金金鼎为契约型封闭式基金，于上海证券交易所(以下简称“上交所”)交易上市，存续期限至2007年4月10日止。根据上交所上证债
38、字200722号关于终止金鼎证券投资基金终止上市的决定，原基金金鼎于2007年4月10日进行终止上市权利登记。自2007年4月11日起，原基金金鼎终止上市，原基金金鼎更名为国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，金鼎证券投资基金基金合同失效的同时国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金基金合同生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。原基金金鼎于基金合同失效前经审计的基金资产净值为人民币745,905,630.57元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据国泰金鼎价值精选混合型证券
39、投资基金招募说明书和关于原金鼎证券投资基金基金拆分结果的公告，本基金于2007年4月24日进行了基金份额转换，转换比例为1：1.644550490，并于2007年4月25日进行了份额变更登记。本基金在基金合同生效后于2007年4月18日开放集中申购，共募集人民币9,858,762,588.55 元，其中用于折 合基金份额 的集中申购 资金利息共 计1,789,654.55元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第053号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2007年4月24日基金份额转换后的基金份额净值1.000元折合为9,858,762,588.55份基金份
40、额，其中集中申购资金利息折合1,789,654.55份基金份额，并于2007年4月25日进行了份额变更登记。根据中华人民共和国证券投资基金法、国泰金鼎价值精选混合型证券投资 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第12页 基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、短期金融工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票资产的投资比例占基金资产的35-95%，权证投资比例占基金资产净值的0-3%；债券资产的投资比例占基金资产的0-60%，其中资产支持证券类资产的投资比例占基金资产净值
41、的0-10%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为上证综合指数收益率65%上证国债指数收益率35%。本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2009年8月24日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知20094号关于发布证券投资基金信息披露XBRL模板第3号（试行）等问题的通知、中国证券业协会于200
42、7年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金基金合同和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2009 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 6 月 30 日的财务状况以及 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计
43、估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 差错更正的说明 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期不存在重大会计差错。6.4.6 税项 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102号关于股息红利个人所得税有关政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(i)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(ii)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(iii)对
44、基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第13页 所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。(iv)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7 重要财务报表项目的说明6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 交易性金融资产 6.4.7.1 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 20
45、09 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票 4,861,133,941.75 5,587,446,799.66 726,312,857.91 交易所市场 14,752,665.42 14,954,780.70 202,115.28 银行间市场-债券 合计 14,752,665.42 14,954,780.70 202,115.28 资产支持证券-基金-其他-合计 4,875,886,607.17 5,602,401,580.36 726,514,973.19 注：债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限公司独立
46、提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本半年度利润表中确认的公允价值变动收益为-1,379,650.00元。6.4.7.2 衍生金融资产/负债6.4.7.2 衍生金融资产/负债 截至2009年6月30日止，本基金未持有衍生金融资产/负债。6.4.7.3 买入返售金融资产 6.4.7.3 买入返售金融资产 单位：人民币元 本期末 2009 年 6 月 30 日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 GC007 200,000,000.00-合计 200,000,000.00-6.4.7.4 应收利息6.4.7.4 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 应收
47、活期存款利息 263,435.29 应收定期存款利息-应收其他存款利息-应收结算备付金利息 5,795.90 应收债券利息 54,882.21 应收买入返售证券利息 32,857.15 应收申购款利息 8,811.69 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第14页 应收存出保证金利息 49.20 合计 365,831.44 6.4.7.5 其他资产6.4.7.5 其他资产 截至2009年6月30日止，其他资产余额为零。6.4.7.6 应付交易费用 6.4.7.6 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2009年6月30日 交易所市场应付交易费用 1,774,828.4
48、8 银行间市场应付交易费用-合计 1,774,828.48 6.4.7.7 其他负债 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 3,848.54 预提费用 218,191.88 合计 472,040.42 6.4.7.8 实收基金6.4.7.8 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份）账面金额 上年度末 6,657,008,765.84 4,048,077,987.63 本期申购 736,152,013.83 4
49、47,735,882.91 本期赎回-667,039,024.20-405,688,269.96 本期末 6,726,121,755.47 4,090,125,600.58 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。6.4.7.9 未分配利润6.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,603,579,035.81-1,238,196,780.41 365,382,255.40 本期利润-331,616,909.89 2,850,823,880.20 2,519,206,970.31 本期基金份额交易产生的变动数 16,720,
50、244.31 36,235,633.03 52,955,877.34 其中：基金申购款 135,464,580.44 143,794,345.93 279,258,926.37 基金赎回款-118,744,336.13-107,558,712.90-226,303,049.03 本期已分配利润-国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金2009年半年度报告 第15页 本期末 1,288,682,370.23 1,648,862,732.82 2,937,545,103.05 6.4.7.10 存款利息收入6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 200