商业银行资产业务管理.ppt

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1、商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理一、现金资产概述一、现金资产概述二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理第七章第七章 商业银

2、行资产业务管理商业银行资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理一、贷款种类一、贷款种类二、贷款政策二、贷款政策三、贷款定价三、贷款定价四、贷款管理四、贷款管理五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第三节投资业务管理第三节投资业务管理一、一、投资业务

3、的功能和主要类别投资业务的功能和主要类别二、二、投资投资业务业务的收益与风险的收益与风险三、三、投资投资业务业务的一般策略的一般策略四、四、投资投资业务业务管理管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业

4、银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述1.现金资产的概念现金资产的概念2.现金资产的构成现金资产的构成3.现金资产的作用现金资产的作用第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述1.现金资产的概念现金资产的概念 现金资产现金资产是指银行可以用来应付现金需要的资产，是银行资产是指银行可以用来应

5、付现金需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是是非盈利性的资产非盈利性的资产，从经营的观点出发，银行一般都尽可能地把它降，从经营的观点出发，银行一般都尽可能地把它降低到法定的最低标准。现金资产没有利息收入，只要不造成交易障低到法定的最低标准。现金资产没有利息收入，只要不造成交易障碍，银行总是碍，银行总是尽可能少地保留现金尽可能少地保留现金。如果银行把腾出的资金用于别。如果银行把腾出的资金用于别的投资，即可获得利润收入，因此的投资，即可获得利润收入，因此过量的现金准备具有较高的机会过量的现金准备具有较

6、高的机会成本成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。但是，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。但是，银行银行现金准备过少，现金准备过少，又又存在着很大的风险存在着很大的风险。如果银行手头没有足够。如果银行手头没有足够的现金满足储户的提款需求，就将丧失储户对银行的信任。同样，的现金满足储户的提款需求，就将丧失储户对银行的信任。同样，一家银行必须在中央银行和其它业务往来的银行保持足够的存款余一家银行必须在中央银行和其它业务往来的银行保持足够的存款余额以补充存款的外流。拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的额以补充存款的外流。拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，

7、并增加借款成本。故不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度银行现金资产应保持一个合理适度的水平的水平。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述2.现金资产的构成现金资产的构成 商商业业银银行行经经营营的的对对象象是是货货币币，其其资资金金来来源源的的性性质质和和业业务务经经营营的的特特点点，决决定定了了商商业业银银行行必必须须保保持持合合理理的的流流动动性性，

8、以以应应付付存存款款提提取取及及贷贷款款需需求求。直直接接满满足足流流动动性性需需求求的的现现金金资资产产管管理理是是商商业业银银行行资资产产管管理最基本的组成部分。理最基本的组成部分。现现金金资资产产是是银银行行持持有有的的库库存存现现金金以以及及与与现现金金等等同同的的可可随随时时用用于于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Busine

9、ss Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存

10、放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 库存现金库存现金是指商业银行保存是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零户提取现金和银行本身的日常零星开支。从经营的角度讲，库存星开支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的经营现金不宜太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。原则就是保持适度的规模。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行

11、资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 这是指商业银行存放在中央这是指商业银行存放在中央银行的资金，即银行的资金，即存款准备金存款准备金。在。在中央银行存款由两部分构成，一中央银行存款由两部分构成，一是是法定存款准备金法定存款准备金，二是，二是超额准超额准备金备金。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资

12、产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资

13、金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金 法法定定存存款款准准备备金金是是按按照照法法定定准准备备率率向向中中央央银银行行缴缴存存的的存存款款准准备备金金。规规定定缴缴存存存存款款准准备备金金的的最最初初目目的的，是是为为了了银银行行备备有有足足够够的的资资金金以以应应付付存存款款人人的的提提取取，避避免免流流动动性性不不足足而而产产生生流流动动性性危危机机，导导致致银银行行破破产产。目目前前，存存款款准准备备金金已已经经演演变变成成为为中中央央银银行行调调节节信信用用的的一一种种政政策策手手段段，在在正正常常情情况况下下一一般般不不得得动动用用。缴缴存存法法定定比比率率的准备金具有

14、强制性。的准备金具有强制性。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金 所所谓谓超超额额准准备备金金有有两两种种含含义义：广广义义的的超超额额准准备备金金是是指指商商业业银银行行吸吸收收的的存存款款中中扣扣除除法法定定存存款

15、款准准备备金金以以后后的的余余额额，即即商商业业银银行行可可用用资资金金；狭狭义义的的超超额额准准备备金金是是指指在在存存款款准准备备金金账账户户中中，超超过过了了法法定定存存款款准准备备金金的的那那部部分分存存款款。超超额额准准备备金金是是货货币币政政策策的的近近期期中中介介指指标，直接影响社会信息总量。标，直接影响社会信息总量。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.

16、现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 存放同业存款存放同业存款是指商业银行是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。行的现金资产。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial

17、 Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 在途资金在途资金，也称，也称托收未达款托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同

18、业存款，所以将其视即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。同现金资产。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述3.现金资产的作用现金资产的作用满足法定存款准备金的要求满足法定存款准备金的要求保持清偿力保持清偿力保持流动性保持流动性 同业清算及同业支付同业清算及同业支付第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business M

19、anagement二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测1.资金头寸的概念资金头寸的概念2.资金头寸的构成资金头寸的构成3.资金头寸的预测资金头寸的预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测1.资金头寸的概念资金头寸的概念 商业银行的商业银行的资金头寸资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括是指商业银行能够运用的资金

20、。它包括时时点头寸点头寸和和时期头寸时期头寸两种。两种。时点头寸时点头寸是指银行在某一时点上的可用资是指银行在某一时点上的可用资金，金，时期头寸时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。则是指银行在某一时期的可用资金。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测2.资金头寸的构成资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基

21、础头寸基础头寸和和可用头寸可用头寸。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金头寸的构成资金头寸的构成基础头寸基础头寸可用头寸可用头寸金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测2.资金头寸的构成资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸基础头寸和和可用头寸可用头寸。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理

22、现金资产业务管理资金头寸的构成资金头寸的构成基础头寸基础头寸可用头寸可用头寸 所谓所谓基础头寸基础头寸，是指商业银行的库存现金与在中央银，是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。行的超额准备金之和。在在基础头寸基础头寸中，中，库存现金库存现金和和超额准备金超额准备金是可以是可以相互转相互转化化的，商业银行从其在中央银行的存款准备金中提取现金，的，商业银行从其在中央银行的存款准备金中提取现金，就增加库存现金，同时减少超额准备金；相反，商业银行就增加库存现金，同时减少超额准备金；相反，商业银行将库存现金存入中央银行准备金账户，就会减少库存现金将库存现金存入中央银行准备金账户，就会减少库

23、存现金而增加超额准备金。而增加超额准备金。但在经营管理中这二者的运动状态又有所不同：库存但在经营管理中这二者的运动状态又有所不同：库存现金是为客户提现保持的备付金，它将在银行与客户之间现金是为客户提现保持的备付金，它将在银行与客户之间流通；而在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构流通；而在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构保持的清算资金，它将在金融机构之间流通。此外，这二保持的清算资金，它将在金融机构之间流通。此外，这二者运用的成本、安全性也不一样。者运用的成本、安全性也不一样。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business

24、 Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测2.资金头寸的构成资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸基础头寸和和可用头寸可用头寸。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金头寸的构成资金头寸的构成基础头寸基础头寸可用头寸可用头寸 所谓所谓可用头寸可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括它包括基础头寸基础头寸和和银行存放同业的存款银行存放同业的存款。法定存款准备金。法定存款准备金的减少和其它现金资产的增加，表明可

25、用头寸的增加；相的减少和其它现金资产的增加，表明可用头寸的增加；相反，法定存款准备金增加和其它现金资产的减少则意味着反，法定存款准备金增加和其它现金资产的减少则意味着可用头寸的减少。可用头寸的减少。银行的可用头寸实际上包括银行的可用头寸实际上包括两个方面两个方面的内容：一是的内容：一是可可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般，一般称之为称之为支付准备金支付准备金（备付金），二是（备付金），二是可贷头寸可贷头寸，是指商业，是指商业银行可以用来银行可以用来发放贷款发放贷款和进行和进行新的投资新的投资的资金，它是形成的资金，它是形成银行盈利资

26、产的基础。银行盈利资产的基础。从数量上来看，可贷头寸等于从数量上来看，可贷头寸等于全部可用头寸全部可用头寸减去减去规定规定限额的支付准备金限额的支付准备金之差。之差。银行总流动性需求银行总流动性需求 =负债流动性需要量贷款的流动性需要量负债流动性需要量贷款的流动性需要量金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测 商业银行商业银行现金资产管理现金资产管理的的核心任务核心任务是保证银行经营过程中的适度流动性，也是保证银行经营过程中的适

27、度流动性，也就是说，银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金支出需要，就是说，银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金支出需要，另一方面，又要追求利润的最大化，为此，需要银行管理者准确地计算和预测资另一方面，又要追求利润的最大化，为此，需要银行管理者准确地计算和预测资金头寸，为流动性管理提供依据。金头寸，为流动性管理提供依据。对银行对银行资金头寸的预测资金头寸的预测，事实上就是对，事实上就是对银行流动性需要量银行流动性需要量的预测。流动性风的预测。流动性风险管理是银行每天都要进行的日常管理。而积极的流动性风险管理首先要求银行险管理是银行每天都要进行的日常管理。而积极

28、的流动性风险管理首先要求银行准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。在影响商业银行流动性变化的众多业务中，在影响商业银行流动性变化的众多业务中，存贷款业务的变化存贷款业务的变化是是影响银行流影响银行流动性的主要因素动性的主要因素。银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷。银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。引起银行

29、资金头寸变化的资金来源增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用的和资金运用的常见项目有常见项目有:第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测举例举例:第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金来源（增加头寸）资金来源（增加头寸）资金

30、运用（减少头寸）资金运用（减少头寸）贷款利息和本金贷款利息和本金变现债券及到期债券变现债券及到期债券存款增加存款增加其他负债增加其他负债增加 发行新股发行新股 新发放的贷款新发放的贷款购买债券购买债券存款减少存款减少其他负债减少其他负债减少 收购股份收购股份 金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:举例举例某银行资金头寸需要量预测某银行资金头寸需要量预测 单位单位:百万元百万元 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业

31、务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理月月份份 存款存款总额总额 存款存款的变化的变化 所需准备金所需准备金的变化的变化10%10%贷款贷款总额总额 贷款贷款的变化的变化 头寸剩余头寸剩余+或不足或不足-12121 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212593593587587589589586586591591606606620620615615616616655655635635638638643643-6.0-6.0+2.0+2.0-3.0-3.0+5.0+5.0+15.0+15.0+14.0+14.0-5.0-5.0+1.0+1.0+3

32、9.0+39.0-20.0-20.0+3.0+3.0+5.0-0.6-0.6+0.2+0.2-0.3-0.3+0.5+0.5+1.5+1.5+1.4+1.4-0.5-0.5+0.1+0.1+3.9+3.9-2.0-2.0+0.3+0.3+0.5+0.5351351356356359359356356365365357357345345330330341341341341361361375375 386+5.0+5.0+3.0+3.0-3.0-3.0+9.0+9.0-8.0-8.0-12.0-12.0-15.0-15.0+11.0+11.0+0.0+0.0+20.0+20.0+14.0+14.0

33、+11.0+11.0-10.4-10.4-1.2-1.2-3.0-3.0-4.5-4.5+21.5+21.5+24.6+24.6+10.5+10.5-10.1-10.1+35.1+35.1-38.0-38.0-11.3-11.3 -6.5 金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:举例举例某银行资金头寸需要量预测某银行资金头寸需要量预测 从表中可见，该银行在从表中可见，该银行在1月份月份预测要下降，而贷款要上升，从预测要下降，而

34、贷款要上升，从这个月银行出现支出大于现金收入，即出现流动性缺口这个月银行出现支出大于现金收入，即出现流动性缺口1040万元。万元。而在而在5、6、7三个月贷款下降较多，使得这个月出现了较大额的剩三个月贷款下降较多，使得这个月出现了较大额的剩余头寸。从余头寸。从10月份月份开始，银行贷款的现金支出又大量增加，出现支开始，银行贷款的现金支出又大量增加，出现支出大于收入的情况，头寸又出现不足，流动性缺口分别达出大于收入的情况，头寸又出现不足，流动性缺口分别达3 800万元、万元、1 130万元和万元和650万元。针对头寸预测表中测算的未来银行资金头寸万元。针对头寸预测表中测算的未来银行资金头寸余缺情

35、况，银行管理者就应当采取措施，积极地调度头寸。当头寸余缺情况，银行管理者就应当采取措施，积极地调度头寸。当头寸过剩时，应设法将资金运用出去，而当头寸不足时，应从金融市场过剩时，应设法将资金运用出去，而当头寸不足时，应从金融市场上筹措新的资金来满足流动性的需要。上筹措新的资金来满足流动性的需要。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预

36、测:存款预测存款预测:可以把存款按其变化规律分为三类可以把存款按其变化规律分为三类 第一类第一类是一定会提取的存款，如到期不能自动转期的定期存款和金融债券，是一定会提取的存款，如到期不能自动转期的定期存款和金融债券，这类存款因为有契约，所以无需预测；这类存款因为有契约，所以无需预测；第二类第二类是可能会提取的存款，如定活两便存款、零存整取存款，以及到期可是可能会提取的存款，如定活两便存款、零存整取存款，以及到期可以自动转存的存款等，这类存款有可能提取，但又不能肯定；以自动转存的存款等，这类存款有可能提取，但又不能肯定；第三类第三类是随时可能提取的存款，如活期存款。是随时可能提取的存款，如活期存

37、款。存款预测的对象主要是第二类存款预测的对象主要是第二类和第三类和第三类，我们把他们称为，我们把他们称为易变性存款易变性存款。把把存款的最低点连接起来存款的最低点连接起来，就形成了，就形成了核心存款线核心存款线，核心存款线以上的曲线为，核心存款线以上的曲线为易变性存款线易变性存款线。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。银行存款的。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映。虽然，这一曲线只是大致反映存款的变化，流动性需求通过易变性存款线来反映。虽然，这一曲线只是大致反映存款的变化，但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。但可以为

38、存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:贷款预测贷款预测:由由贷款需求的最高点贷款需求的最高点连接而成，它表示商业银行贷款需要量的变化趋连接而成，它表示商业银行贷款需要量的变化趋势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的幅度和期限。在势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上

39、贷款需要量变化的幅度和期限。在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。持有的可贷头寸。除了以上分别对除了以上分别对存款和贷款的变化趋势进行的预测之外存款和贷款的变化趋势进行的预测之外，商业银行还应当综，商业银行还应当综合存款和贷款的变化，进行综合预测。在一定时期，某一商业银行所需要的资金合存款和贷款的变化，进行综合预测。在一定时期，某一商业银行所需要的资金头寸量，是头寸量，是贷款增量和存款增量之差贷款增量和存款增量之差，可用公式表示为：，可用公式表示为：资金头寸需要量资金头寸需要

40、量=预计的贷款增量预计的贷款增量+应缴存款准备金增量预计的存款增量应缴存款准备金增量预计的存款增量 如果计算的结果为正数，表明银行的贷款规模呈上升趋势，银行需要补充资如果计算的结果为正数，表明银行的贷款规模呈上升趋势，银行需要补充资金头寸；若存款供给量不能相应增加，就需要其他渠道借款筹资。如计算的结果金头寸；若存款供给量不能相应增加，就需要其他渠道借款筹资。如计算的结果为负数，则情况恰好相反，表明银行还有剩余的资金头寸，可通过其他渠道把富为负数，则情况恰好相反，表明银行还有剩余的资金头寸，可通过其他渠道把富裕的头寸转化为盈利性资产。裕的头寸转化为盈利性资产。第七章第七章 商业银行资产业务管理商

41、业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:商业银行在进行中长期头寸预测时，除主要考虑存贷款的变化商业银行在进行中长期头寸预测时，除主要考虑存贷款的变化趋势外，还应结合趋势外，还应结合考虑其他资金来源和运用的变化趋势考虑其他资金来源和运用的变化趋势，只有这样，只有这样，才能使头寸预测更加全面和准确。预测的公式为：才能使头寸预测更加全面和准确。预测的公式为：期资金头寸量

42、期资金头寸量=时点的可贷头寸时点的可贷头寸+存款增量存款增量+各种应收债权各种应收债权+新增新增借入资金贷款增量借入资金贷款增量法定准备金增量各种应付债务法定准备金增量各种应付债务+内部资金内部资金来源与运用差额来源与运用差额 测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；若时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；若时点可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，既使时点可贷头寸为寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，既使时点可贷头寸为正，也不可过多安排期限较长的资金

43、投放。正，也不可过多安排期限较长的资金投放。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度头寸调度的意义头寸调度的意义头寸调度的渠道头寸调度的渠道第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank B

44、usiness Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度头寸调度的意义头寸调度的意义头寸调度的渠道头寸调度的渠道第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 商业银行的头寸调度，是指在正确预测资金头寸变商业银行的头寸调度，是指在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活的调节头寸余缺，以保证在化趋势的基础上，及时灵活的调节头寸余缺，以保证在资金短缺时，能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金短缺时，能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸；反之，在资金头寸多余时，能及时调出头

45、寸，资金头寸；反之，在资金头寸多余时，能及时调出头寸，并保证调出资金的收入能高于筹资成本，从而获取较高并保证调出资金的收入能高于筹资成本，从而获取较高的收益。商业银行经营管理的核心是头寸调度，这是因的收益。商业银行经营管理的核心是头寸调度，这是因为：为：1)头寸调度是银行扩大业务，增强实力的基本手段头寸调度是银行扩大业务，增强实力的基本手段2)头寸调度是维护和提高银行信誉的保证头寸调度是维护和提高银行信誉的保证3)头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段4)头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径 金融系金融系

46、 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度头寸调度的意义头寸调度的意义头寸调度的渠道头寸调度的渠道第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 头头寸寸调调度度包包括括调调进进和和调调出出两两方方面面，无无论论是是哪哪一一方方面面，都都需需要要有有相相应应的的渠渠道道。商商业业银银行行头头寸调度的主要渠道有以下几方面：寸调度的主要渠道有以下几方面：1)同业拆借同业拆借2)短期证券回购及商

47、业票据交易短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金通过中央银行融通资金5)出售中长期证券出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产出售贷款和固定资产金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理1.现金资产管理原则现金资产管理原则2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理3.存款准备金的管理存款准备金的管理4.同业存款的管理同业存款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现

48、金资产业务管理现金资产业务管理金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理1.现金资产管理原则现金资产管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理现金资产管理原则现金资产管理原则总量适度原则总量适度原则适时调节原则适时调节原则安全保障原则安全保障原则 现金资产管理的现金资产管理的总量适度原则总量适度原则是指银是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。这个适当的规

49、模是指由银行规模上。这个适当的规模是指由银行现金现金资产的功能和特点决定资产的功能和特点决定的在保证银行经营的在保证银行经营过程的流动性需要的前提下，银行为保持过程的流动性需要的前提下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。资产数量。总量适度原则总量适度原则是商业银行现金是商业银行现金资产管理的最重要的原则。资产管理的最重要的原则。现金资产的现金资产的适时调节原则适时调节原则是指银行要根据业务过程中的是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸，确保现金资产的金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。规

50、模适度。商业银行现金资产主要由其在中央银行商业银行现金资产主要由其在中央银行和同业银行的存款及库存现金构成。其中，和同业银行的存款及库存现金构成。其中，库存现金是商业银行业务经营过程中必要的库存现金是商业银行业务经营过程中必要的支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。银行在现金资产特别是库存现金的管理中，银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。确保资金的安全无损。金融系金融系 冯庆水冯庆水商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Bus