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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、收购人对上市公司进行收购，下列行为符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ10R3L5V9H9J5W7HR8Z9G3B6M1V4W1ZP8F1Z8N9O2O6E82、某公司首次公开发行股票并在科创板上市，根据证券发行与承销管理办法上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引，下列情形中，应当中止发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS4V7P7H5X8S8P2HB6N3R4I1V6M10U1ZW3Q8A5L6D
2、2S4M13、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC1O6T7L3E1P9P5HR7J4D10Q4L8R3E3ZK9U6D2U4C3A1V94、2017年5月，上交所甲上市公司非公开发行股票，定价基准日前20个交易日总交易量1亿股，总成交额10亿元；定价基准日前1个交易日总交易量0.1亿股，总成交额1.1亿元，则以下定价符合规定的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCJ9H2L4U8R1I8Y4HJ8U10M1U1C8F4D1ZL4G1C4K7S8K7G25、以下关于深交所主板上市公司
3、配股的发行条件，说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL7V2P6L8W4Y1H2HC5F5G10J2L10R10Z1ZJ3H2A6O10Y2P7E16、 以下关于利率期限结构的流动性偏好理论说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCV9K1I7R3I6R9V2HL7N1T7M3Q5G4V3ZI6Y10Q1O6F4J10N67、 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCO6Q1B6U10J6I7M9HY6P5Q3C4C5P7J7ZB6W3J8T4Q1H5Y58、下列有关递延所得税会计处理的表述中，正确的有（ ）。 A.、B.、C
4、.、D.、E.、【答案】 DCV4F6T9I2P10Y4Y3HR1X1U7U2C9V8Q6ZZ5U1R3Z9A3S10C99、以下关于项目收益债，说法正确的是（ ）。A.具有评估资质的资产评估机构可作为独立第三方对项目收益和现金流覆盖债券还本付息出具专项意见B.募集资金投资项目应为已开工项目，未开工项目不能作为募股项目C.可不设置差额补偿机制D.项目投资内部收益率必须大于8【答案】 ACC6E6H1C9Z10E2S8HL10E5I2C1Z8F6Y10ZM4L9W4R9I2Z9L710、甲公司首次公开发行股票并在深交所创业板上市，下列关于招股说明书的信息披露，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D
5、.、E.、【答案】 CCJ10T10E4M8V3T8E3HR1F7S8T10T4I3T3ZW3O6N1N8Z4T4E711、企业下列项目的所得减半征收所得税的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ9Q3V10N3I10S8R3HE4E5N3C9Q8Z3W9ZG10F6U7H7C1V3J912、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260万元套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCE2M8G6
6、D2C2P5O10HH3E1L6U5S9E9F5ZU2T5Z3Y10U6U3H813、 以下关于证券公司短期融资券说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH6O5E8L6I7A3D10HE3F2U10K2I2C10Q7ZM6F2W6E6A1C10K314、可转换公司债券的转换升水是5.5元，可转换公司债券的转换价值为35元，该可转换公司债券的转换升水比率是（）。A.31.88%B.15.71%C.28.76%D.25.63%【答案】 BCY5K5X5I9L9B7O2HS1K4B8P7X10K7W4ZO1W3I9M9A2C6Q215、上市公司召开董事会审议一个议案，甲董
7、事由于出国委托乙董事投票，会议上乙代表甲投了赞成票，并在会议记录上签了乙的名字；丙对该议案表示了质疑或异议，并记录在董事会会议记录上，但是丙仍然投了赞成票，并最终形成决议。最后由于实施该决议给上市公司造成了损失，则以下说法正确的是（）。A.甲与乙需承担赔偿责任，丙不需承担赔偿责任B.乙与丙需承担赔偿责任，甲不需承担赔偿责任C.甲与丙需承担赔偿责任，乙不需承担赔偿责任D.甲、乙、丙均需承担赔偿责任【答案】 DCV9D9Y3Q6Y6B4U4HP10M9N7Q2K10T5B9ZZ4V9E10D6W2W3B316、关于股份限售期，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK
8、6F2Q1O2B8G9D1HY2N1M9I10F5D10G1ZG6E6O3K5R5T9S817、国务院证券监督管理机构依法履行职责时，采取的下列措施中符合法律规定的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT5N9L10G10L3W9B2HU3G10J4D6Y10J7S2ZF7J2U4I9N3O5E318、以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期。下列在上市公司协议收购过渡期内的做法正确的是（）。A.在有充分理由的情况下，收购人甲公司通过协议转让方改选了被收购上市公司董事会，被收购上市公司董事会由9名董事组成，改选后来自收购人的董事为4名B
9、.收购人丁公司为挽救被收购上市公司的财务危机，通过关联方向该上市公司购买积压存货C.收购人乙公司资金暂时紧张，被收购上市公司为收购人提供担保从而使得收购人从银行获取贷款，支付收购款项D.上市公司公开增发股份E.收购人丙公司拟收购的上市公司面临严重财务困难，但该上市公司不得进行重大资产出售【答案】 BCP4I4U8O7Y8V2A2HC7X1E1M10C6M6X8ZI1S10P3Q4X6Q8G519、可转换公司债券，面值为100元，转换价格为5元，标的股票的市场价格为4.8元，可转换公司债券的市场价格为120元/股，则以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX10R1M1
10、T10C10B7E6HP5H9Q3X1V2V2U10ZP10Q1W3A3J1L8L620、关于发审委的组成结构，下列说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCW9D2A9D3A10E2G5HQ5J8J4J10H4Z6K5ZT5S9O3F8Z10R5L821、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2011年8月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示，下列各项属于退市风险警示可以采取的措施有( )。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 BCN5Y7J4B10Y8K1A10HP2X3M8A8V9Q10C3ZX3N8S1G7X
11、2K5J422、 对会计政策、会计估计变更和差错更正，企业中期财务报表附注应当包括的信息有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR4R6C1I2A4H6F3HU2U2U10R6R6V6X3ZZ5S10E4P1U3T5H1023、甲公司系一家上市公司，则其股东可以查阅的资料有（ ）。A.IB.、C.、D.、E.、【答案】 ACK10L4W3G4R9D3I1HP3K6H8M6Y7V9M4ZE5V6B9N9B5V1Z724、某上市公司2016年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始。2016年4月1日该写字楼账面价值1800万元，公允价值2000万。2016年12月3
12、1日，该投资性房地产公允价值2400万。2017年4月1日，租赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫。甲公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（ ）。2010年真题改编A.、B.、C.、D.、E.【答案】 CCC10M9A4U3C5Z7L1HT10M2I3J4C4T3M1ZD2C6G6V7I5O2Q425、某企业当期净利润为800万元，投资收益为80万元，与筹资活动有关的财务费用为45万元，经营性应收项目增加60万元，经营性应付项目减少30万元，固定资产折旧为35万元，无形资产摊销为15万元。假设没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当
13、期经营活动产生的现金流量净额为（ ）万元。A.415B.725C.450D.500【答案】 BCE1G3B8Y7C6G9W4HM10K6T8L2M10U3A6ZP9N1D7A1W6Z1Q826、下列有关对控制环境进行风险评估的表述中，正确的是（）。A.在审计计划过程中，注册会计师就应开始对控制环境进行风险评估，以制定相应的总体审计策略B.穿行测试不用于风险评估程序C.尽管注册会计师了解到控制环境薄弱，但通常可以认定某一流程的控制是有效的D.由于对小型被审计单位无法获取以文件形式存在的有关控制环境要素的审计证据，注册会计师可通过了解管理层对内部控制设计的态度、认识和措施来评估风险【答案】 DCI
14、9A1V6Y7J8A2A10HW5F1X4C2J2M7N10ZG2J6M1G10G5K6G527、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACL1C1Q8H8S8I6G3HE5J1J8R9N7P7D10ZU1U4L4J5F3S8Q1028、下列人员能够进入首次公开发行股票簿记现场的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCL10R2R3L9Y2S4Y9HF7C2F5P4R5K1R4ZH7N3A9T1P5N2Y129、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG5L4F1N
15、6Y10F10O2HW10B9P1K9R7N3M6ZX7F10A6C4W7P8H630、根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定，适用该规定的创业投资基金对外投资金额中，对早期中小企业和高新技术企业的合计投资金额占比应当为（）。A.50%以上B.20%以上C.60%以上D.30%以上【答案】 ACP3J7K4O10Z1I4Y7HQ1Y7V7L5W3X1T2ZV3T7X5Z8K2H1T331、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW10A7L1P7M10V4B10HL5C10T5O2Z3S2G1ZA2N9T9M2E6T3Q1032、下
16、列关于市净率的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ4K8H4N2S7I7T7HA1L2I2V2E1Q1X3ZL7H2J6G10Z1J9E933、根据深圳证券交易所创业板发行上市申请文件受理指引，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF4O3N3S6Q9P8P9HT9O8C3E2D10G2B10ZC1B2Z10T3V1G8B434、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS4N4D1G6O8Z5P4HE6F4V10Y1T5L1S1ZW10C7Z4L6Y6I7A535、下列事项影响当期损益的是（）
17、。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL7B8Y2M7Z7T3C2HJ7H9J5R4F4I8P7ZO6E2T3D9M9F2Q836、下列关于合营安排的表述中，正确的是（ ）。A.当合营安排未通过单独主体达成时，该合营安排为共同经营B.合营安排中参与方对合营安排提供担保的，该合营安排为共同经营C.两个参与方组合能够集体控制某项安排的，该安排构成合营安排D.合营安排为共同经营的，参与方对合营安排有关的净资产享有权利【答案】 ACA1L4E7S7C1B4D4HA8L7D5C2W9H7Q7ZN10Z3W8B3V6P8O737、某上市公司计划公开发行可转换公司债券，根据证券发行与承销管理办法，下
18、列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL9T10S6X8F10T5W9HN3L7U5Z4K9Z3A5ZR2B6V7Y6Y2Y6W338、某公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司的下列情况中符合主板发行条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL2P3Y2K4H3T10Y1HB2L1U6T1R3C10T5ZZ6D5D9L9J8G10X439、当上市公司出现下列（）情形时，上海证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI5H10P3R9I7F9W9HD10J1C1Y4X2I1T1ZC10B10N9V5H9Z7M10
19、40、李某为某股份公司经理，下列属于李某职权的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCF5X7T5M4G8V9B5HZ5E6H3H7V2K10E4ZR4J8G7O5I1C8K241、甲公司2011年1月1日按面值发行3年期一次还本、按年付息的可转债2万份，每份面值100元，债券票面年利率6，每份可转换25股，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为10；假定2012年1月1日债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票，已知(PF，3，10)=075，(PA，3，10)=25。则下列说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACQ9X7R2Q9D7C
20、9L10HX8Z7R4N7V3L10E8ZE8C6O9L1N4P8Y642、首次公开发行股票上市保荐书中的必备内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF1A7S5B6M10I10V9HF4T4D8O8K5L9X1ZA4Y9F9G7U4B6F743、约束性固定成本不受管理当局短期经营决策行动的影响。下列各项中，不属于企业约束性固定成本的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCX5B2A5L2H9S6Z1HH10Z3V5F5R9I4O5ZE2M3O5Z6V2U9Z144、相对于一般董事，上市公司的独立董事还享有一些特别职权，下列各项属于独立董事的特别职权的有( )。 A.,B.
21、,C.,D.,【答案】 BCO7B10U8W2C1U2S4HE7I3L7D7V1L3J2ZX5X7K1L3E7W4Z145、下列关于企业债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG2E7J4N6X8M10O9HI2W5N7L4V6V10D2ZP6B8Q2U5Z8K6U446、以下关于上市公司股权激励的说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCP1Q10F7F7U4P10Y8HM5S7R10F3S9H7S1ZE2F10C7O9K1F5X1047、下列选项中，被列入资产支持证券的基础资产负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX9R7N5Z6Q
22、3G4S8HR10N7Z10K3U9G6X10ZC4D8Y1H2C1C2L848、某上市公司董事、监事、高级管理人员、员工拟对其所在的上市公司进行收购，下列说法不正确的是（）。A.该上市公司应当聘请符合证券法规定的资产评估机构提供公司资产评估报告B.独立董事应当聘请独立财务顾问就本次收购出具意见，独立董事及独立财务顾问的意见应当一并予以公告C.该上市公司董事会成员共3人，其中独立董事的比例1人，则符合上市公司收购要求D.应提交该上市公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过【答案】 CCJ7P4J2C5S7T10E6HF7A8N3O2L1Q2Q2ZC2P9P4S9N9M9
23、F449、根据上海证券交易所公司债券上市规则，发行人无法按时偿付债券本息时，应当对后续偿债措施作出安排，并及时通知债券持有人。后续偿债措施包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCW1E8W10T2U9W2M1HY1T2O10Q4O8V10I8ZL10O7E7B1Q5H1L550、证券评级机构信用评审委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列（ ）情形之一的，应当回避。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ3X5A6H7O6U10N4HJ6S3R3Q5S4R6L4ZF9Z7N3D2K8X4C451、 下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCK
24、9F1Y1F9R10I3U7HX4B7J8N4B5X3A5ZZ4T6W1X2H10W9Q152、保荐机构应当在推荐发行人证券上市保荐书中包括的内容是（）。A.对发行人发展前景的评价B.发行人存在的主要风险C.保荐机构与发行人的关联关系D.逐项说明本次发行是否符合公司法证券法规定的发行条件和程序E.保荐机构内部审核程序简介及内核意见【答案】 CCK4M3A2Z4L5Z3B7HR8R3B2V3B6I5G9ZR3I10H8L1F10X2Q553、下列关于主板上市公司股份锁定期的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV2W6D3M3K1R2X1HP3O10V1D3P8U10X2
25、ZJ8P8T1U8O4A7G954、下列对上市公司内核小组成员要求，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCZ5N7N10H3T1A10S9HB5E6V10Y6T2M6P1ZQ7L5G7Q6T4H10T1055、IPO老股转让时，如股东属于下列（）情形之一时，应在招股说明书中披露对公司控制权、治理结构及生产经营等产生的影响。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG4N10J10J9U3Q10M3HL1U10L5K5G10H9N7ZD5Y2Z7D2U8U1E656、外国投资者以股权并购境内公司所涉及到的股权的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM3D
26、8Z3Z4T4X7T10HH7B10V1W7W2G8Y3ZP6Y4L3W4V3K1Q657、以下关于上市公司员工持股计划的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 DCQ8I3K3H2O10M5X4HM6Z6I10T10E7X7I5ZK9T7T8R1J10C8A458、下列关于可转换公司债券定价的方法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO4T5T2B9N3N10O9HM1N7O8Y10W6X9E3ZH8P5A10O9M5W7Z359、2010年4月1日，A公司支付1510万元取得一项股权投资作为可供出售金融资产，支付价款中包括已宣告尚来领取的现金股利100
27、万元，另支付交易费用20万元。A公司该项可供出售金融资产的入账价值为( )万元。A.1420B.1430C.1480D.1490【答案】 BCL7P3O4H10X4X10P5HH8U10A9F7R9Q6A5ZW7U3T9S3Z7Y3S760、下列关于发审委的工作规程的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB9O4J5R8F8I10I9HX7Q6R2H1U7U5N7ZI3N3N2C9Q1U9A1061、根据内幕信息知情人登记管理制度的规定，下列关于内幕信息知情人登记制度的说法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK3R7B2S5J9D7V9HR2L5Y7Z
28、2U2M4P5ZS4D9S1M10E6N9R862、 根据公司法的规定，公司住所是（）A.注册地B.主要办公场所C.主要办事机构所在地D.注册登记地E.申报缴纳税收地【答案】 CCC2K10B1C6Z10Q1X7HC10K4T7F8R6W8G9ZI6W1F5V1A3Z9L563、下列投资者中，可以申请参与挂牌公司股票公开转让的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY10M4X5H5V9T8W8HA1Y2G4C2E6U7Q9ZR2D5C3T2E5Z8T964、中小企业板上市公司召开股东大会审议的下列事项中，应当提供网络投票方式的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 AC
29、T5L7P9S10I4Z2V4HZ10N6P9D5N3Y3W5ZD4O1D7Z8C10I7G1065、保荐机构推荐发行人证券上市时提交的上市保荐书的主要内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE1R1X10R6E10L1O9HA9D5Z4Y7R10Y7A4ZO5K10W3F4C2J2L266、以下属于其他综合收益核算的内容的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACL3Q10W4R9L1I5I9HJ10Y3T10K6X9C1T2ZU1K7A1O2N2I8T667、以下可以不设股东会的情况有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC3F7O8H4L9K6B2HI9H10A10T4E7
30、K8S2ZL5Z2O9R3P9E9R968、甲公司216年实现归属于普通股股东的净利润为1500万元，发行在外普通股的加权平均数为3000万股。甲公司216年有两项与普通股相关的合同：（1）4月1日授予的规定持有者可于217年4月1日以5元股的价格购买甲公司900万股普通股的期权合约；（2）7月1日授予员工100万份股票期权，每份期权于2年后的到期日可以3元股的价格购买1股甲公司普通股。甲公司216年普通股平均市场价格为6元股。不考虑其他因素，甲公司216年稀释每股收益是（）。A.0.38元股B.0.48元股C.0.49元股D.0.50元股【答案】 BCE10D9R10G1M6C3B4HN2Q
31、3O9B6M7Q3F10ZN2I5S5W4A9C7F569、下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR8D1N9R4K6X3D10HK6Q8I7X4H2B1G2ZM6S3H6M2K7G4H470、参与首次公开发行股票网下询价和申购业务的投资者在协会注册时，需满足的基本条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO8X5S5V3Y6U10Z2HW1J10Z10G5P3W2W10ZY10E2Q9H1K2Q9X871、根据公司法的规定，公司住所是（）。A.注册地B.主要办公场所C.主要办事机构所在地D.注册登记地【答案】 CCQ3S7G6
32、K8P9B1K2HQ10S3J5E8A10A2S2ZG1W10B2M10S9M1E472、以下应计入管理费用的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCR6K6V7F3M2A2N1HY4W5H8F3Q1V8J1ZS10C9R8D7X6N4O273、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），上市公司以竞价方式向特定对象发行股票的，上市公司及承销商可以向符合条件的特定对象提供认购邀请书，认购邀请书发送对象至少应当包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8F7H2D5J5S9L3HA6S9C8E7T7Q9V6ZR3W3V8O7B1N8O1074、根据北京证券交易所上市公司
33、证券发行注册管理办法（试行），以下说法中，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ6L5T2S6Z6Z2T8HG3B4I6V5I6K3K3ZD4O5G2Q2E7T5U1075、甲公司是深圳交易所创业板上市公司，2017年5月，甲公司拟聘请孙某作为该公司的独立董事，按照规定将孙某的相关材料报送深圳证券交易所备案审查，深圳交易所审查过程中发现孙某不符合担任独立董事的条件，提出了异议。对交易所的异议，下列说法正确的是（ ）。A.甲公司不得将孙某提交股东会选举为独立董事B.经过董事会投票决定，可以选举孙某为独立董事C.经过股东会投票决定，可以选举孙某为独立董事D.交易所无权对孙某是
34、否选举为独立董事发表异议【答案】 ACW8W8K4V2B2F7C6HX2J4X10K10U9N8N4ZF7Y6Q10S1F10K3N976、下列关于消费税的说法中，错误的是（）。A.消费税的征税范围与增值税的部分征税范围是交叉的B.高能耗及高档消费品属于消费税的征收对象C.消费税与增值税一致，均采取从价计征税收方式D.消费税实行价内税，增值税实行价外税，两者的计税依据一致【答案】 CCY1E8F7W4K8A9M3HV1G1T9H5B1X3K1ZU3I8O7D4K6M2N477、主板上市公司非公开发行股票，根据上市公司证券发行管理办法和上市公司非公开发行股票实施细则，下列说法正确的有（）。A.、
35、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS9R4P4X4A6F8Z8HR9W8B6S9Z6I8N4ZV2C6U3V7E4N8P178、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法错误的是（）。A.深交所受理发行上市申请文件当日，发行人应当在本所网站预先披露招股说明书、发行保荐书、上市保荐书、审计报告和法律意见书等文件B.深交所受理发行上市申请文件后十个工作日内，保荐人应当以电子文档形式报送保荐工作底稿和验证版招股说明书，供监管备查C.预先披露的招股说明书可以含有股票发行价格信息D.保荐人因其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响正在被立案调查、侦查，尚未结案的，深交所不予受理发行人的发行
36、上市申请文件E.发行人补正发行上市申请文件的，深交所收到发行上市申请文件的时间以发行人最终提交补正文件的时间为准【答案】 CCA8H7P2T10N1I3L4HV10R7Z1P8W8A8U6ZG2N8I1Q7Q2H1V1079、上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有 （）A.应当进行信用评级，应当提供担保B.应当进行信用评级，可以不提供担保C.可以不进行信用评级，应当提供担保D.可以不进行信用评级，可以不提供担保【答案】 BCV3Z10L4S7T10F9K10HG10P
37、8C2I4E7J7M1ZR9W1O3G7V8W8M180、 以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查说法正确的有（）。A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查一次B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31日前要现场检查一次C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查一次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保荐机构和保荐代表人应当至少每季【答案】 BCL5I3S3A7F2O1D1HX9Q1X7F9L10G8V7ZX6M10B8D2V9S5G381、下列关于非公开发行股票的
38、说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR7Z7M7N2O1W9O7HI5I9T6D7F9M7Q8ZN9D10X2W10I5M9Y382、根据证券公司次级债管理规定，下列说法正确的是（）。A.长期次级债资金于获批日之前到账的，只能在获得批复后按规定比例进入净成本B.证券公司次级债券只能由证券公司自行销售C.短期次级债可计入净资本D.长期次级债到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、30%的比例计入净资本【答案】 ACT6T4I7L4D3K5L5HU10Z7R7M10H10N4H3ZQ7H2U5T4U2B3U583、关于外国投资者并购境内企业的规定适用于外国投
39、资者并购境内企业股权和资产的相关事项，该规定的例外情形包括( )等。 A.,IIIB.,C.,D.,【答案】 CCN9D1A8E3X7U10E4HT2N8N5K1Y3X8J4ZO2Y1K10Y4V2A9S784、根据证券发行与上市管理办法的规定，可转换公司债券自（）起6个月后方可转换为公司股票A.股东大会通过之日B.发审会审核通过之日C.发行结束之日D.上市之日【答案】 CCA10V1Q6A7C7R9N9HY1S5X7K8V10C3A3ZB9Z5U7F10R8O4N685、根据上海证券交易所股票上市规则，下列关于上交所上市公司停牌和复牌的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案
40、】 ACN6F4B6F7B10Y5Q7HO7J8I8N4O2C1X7ZX8Q9W8Y8U9U10Y986、甲公司2010年度财务报告批准报出日为2011年3月20日，甲公司以下交易或事项中属于资产负债表日后调整事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW2R8R9P7O9Z6P3HM3Z9A8O3J6M1P5ZA8D2P7C3Q2L6Y887、甲公司是一家生产面粉的上市公司，随着市场的不断发展，该公司发现以往的公司结构越来越不适应市场的需求，于是董事会决议对公司进行资产重组。根据规定，该公司进行资产重组时应当聘请( )等机构出具意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCW1T3V2Z4R4V6M3HL8N5Q10N4W4Z8D8ZE10F8Y6Y7N10H10S588、非上市公众公司收购中，关于被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的说法，不正确的是（ ）。A.控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害B.未能消除损害的，应当就其出让相关股份所得收入用于消除全部损害做出安排C.对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过