《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题附下载答案(江西省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题附下载答案(江西省专用).docx（95页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、以下属于创业板首次公开发行的条件要求的有 （）A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近三年主营业务没发生变更C.发行人最近两年董事、监事、高级管理人员没发生重大变化D.发行人最近两年实际控制人没有发生变更【答案】 DCE2Q9B9K7Y8J8S9HE7D8P10P9M5C5H5ZA1V4P8N8T2T9O92、下列关于发行人报送申请文件后股票未发行前，变更主承销商、会计师事务所、律师事务所的处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD7E10W3B6M8S4N5HV8
2、N9O1A1E9M8P8ZV10P8N5J6Q7U8H43、某保荐机构因并购重组业务涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未结案拟申请恢复审查。根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求的规定，下列应在复核报告上签字确认的人员有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM2T8G7J7S2E1G8HC6E9L4W6C3T2U10ZU9T5T9M6A5X10I104、下列有关编制中期财务报告的表述中，符合会计准则规定的是（）。A.中期财务报告会计计量以本报告期期末为基础B.在报告中期内新增子公司的，中期末不应将新增子公司纳入合并范围C.中期财务报告会计要素确认和
3、计量原则应与年度财务报告相一致D.中期财务报告的重要性判断应以预计的年度财务报告数据为基础【答案】 CCI10O5A1Z2L4P1B6HJ7S6H2F7I9M6G9ZW9M5K6S1W1O8K15、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR1V10C4A5V7B1E4HN5O9F2G3W3Y4D3ZD7T3M3U8C9Q1R56、某上市公司董事会由3名管理层董事和4名独立董事构成，现在3名管理层董事拟对该上市公司进行协议收购，假设不存在关联关系，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU5C4K3T6V3H5O3HK1
4、0T5A10U6K5N4N9ZD7R4L7L9J2O9C37、关于上交所科创板超额配售选择权，下列说法正确的是（）。A.发行人和主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权B.采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股票数量的10%C.主承销商采用超额配售选择权，无需与参与本次配售并同意作出延期交付股份安排的投资者达成协议D.发行人股票上市之日起30个自然日内，主承销商有权使用超额配售股票募集的资金，从二级市场购买发行人股票，但每次申报的买入价不得低于本次发行的发行价，具体事宜由上交所另行规定E.主承销商应当在超额配售选择权行使期届满或者累计行使数额达到采用超额配售选择权发行股票数量限
5、额的7个工作日内，根据超额配售选择权行使情况，向发行人支付超额配售股票募集的资金，向同意延期交付股票的投资者交付股票【答案】 ACB8E2H1P5W4H8I1HX4N1K10E10W4Y4X6ZQ3D6A9A3Z1P9Y18、深交所上市公司自主变更会计政策，需提交股东大会审议的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH7A4E9T10H6Q8A10HI9K8M5Q8B10S1J7ZO2E8I7U4V10O9M99、深交所中小板上市公司独立董事发表意见的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC7Q1S10K8C10L7F6HD7H6O3K3Z5P5Y6ZQ8P10S9
6、Q2U4T2Q710、甲公司2016年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 BCP8K10T7L10Z5D10J1HT5A7M8Z4Y5V6D5ZE4K8A2B5Q7F7D611、下列关于上市公司重大资产重组监督管理的说法，错误的是（）。A.重大资产重组的交易对方提供的信息存在误导性陈述，严重误导投资者的，则证监会可以对相关责任人员采取市场禁入措施B.上市公司2021年完成重大资产重组，所购买标
7、的公司2021年盈利预测为2亿元。由于标的公司管理层判断失误，导致标的公司2021年实际盈利为800万元，证监会可以对相关责任人员出具警示函C.财务顾问未履行报告和公告义务的，证监会可采取监管谈话、出具警示函等监管措施D.上市公司2021年完成重大资产重组，2021年盈利预测为1亿元，由于所在地发生地震使得实际盈利为600万元，则在披露年度报告时，上市公司董事长应当向投资者公开道歉【答案】 DCF4T4U1V9I8T6V2HO4W1R10D4U9T5B10ZR2I10C10H4T8S2K512、某上市公司最近1期经审计的净资产为1亿元，最近12个月下列诉讼和仲裁可以不披露的是（ ）。A.与已离
8、职员工因离职补偿争议提起仲裁，涉案金额30万B.因主要产品专利侵权被竞争对手提起诉讼，本案不涉及赔偿，无具体金额C.法院宣告撤销某次董事会决议D.公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效【答案】 ACI9Y1S2F9O2S7L8HM8J6H4A8P5P5E10ZS8N5Q4C5P1O8F613、根据优先股试点管理办法，以下符合非公开发行优先股条件的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN3D1A4S6F8U3B4HN3Z9T2X7Q10P10R7ZA9Y5M8M5P8F9D614、某主板上市公司发行可转换公司债券，需要满足的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【
9、答案】 ACO7G2L2Q4S5C6E7HR10R3O3Z8T3U7V2ZF8V5G3O6P3N7T915、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF8V10A3T10Y1I3Y3HD5Z9S9C8K6M5Q4ZA3S8T2Q1T4G8O516、甲企业是一家大型机床制造企业，2013年12月1日与乙公司签订了一项不可撤销销售合同，约定于2014年4月1日以300万元的价格向乙公司销售大型机床一台，若不能按期交货，甲企业需按照总价款的10支付违约金。至2013年12月31日，甲企业尚未开始生产该机床，由于原料上涨等因素，甲
10、企业预计生产该机床成本不可避免地升至320万元。假定不考虑其他因素，2013年12月31日，甲企业的下列处理中，正确的是（）。A.确认预计负债20万元B.确认预计负债30万元C.确认存货跌价准备20万元D.确认存货跌价准备30万元【答案】 ACT2O2T8H2J7T1Y7HQ5G1Y4M10J6F4X5ZE9O2U1O4Y1D8L317、根据非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX3Q6P2J7R7X6T7HF10X1I8I4K4W6T6ZQ6T8A10G7Y2P5X118、下列关于城市停车场建设专项债券的说法，正确的有（
11、 ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ10V8Z9K6B5N8J9HL4O6A9L5R10F5L7ZW9M6R7V10A3I4Z219、关于询价区间公告、发行结果公告，下列说法错误的有( )。A.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告B.发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告C.询价对象的数量和类別不属于公告应当包含的内容D.股票配售完成后，发行人及其主承销商应刊登定价公告和网下配售结果公告【答案】 CCQ1O10L4R9M8M4T7HQ2P1V2Z7W10S5I7ZK9V9B6K2M8A7X120、受让上市公司国有股和法人股
12、的外商，应当具备以下（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ10J7Q1I1H2I9Y9HP3B5E3Z3P6Y3E10ZX2F3H3O3N6M10Y721、债券的（）是指债券可以随时变现的性质，反映债券规避由市场价格波动而导致的实际价格损失的能力。A.流动性B.安全性C.收益性D.偿还性【答案】 ACO6Z2V2P6H8V4R8HD6E3F2V1Y6F7X1ZV2E4C4X8I5Q6N122、根据关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见，下列关于商业银行发行优先股的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX2M7X5C4B5O6I4HA7G8O7X7M5
13、M5F10ZZ6J9Q10H10V5C4Q523、以下人员符合独立董事任职资格的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ10J3W5T5A9E4F10HW7O9D5G8B5G9G10ZG4A1V10M2K3E8D424、甲是集团公司，乙是其子公司。乙实施股权激励，甲用持有乙的股权作为结算工具，合并报表的中体现的有（）。A.B.C.D.1.【答案】 BCH8L9X9N5M3J9T8HJ10X7F5D2O4N5I4ZI4W10Z5H10V3Y6Z825、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS9G2K2V7K10G9K8HG4S3B3J
14、8N10C9W7ZZ1L3R5L1C3B8N726、下列说法正确的有（）。A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时间价值为7元B.期权的剩余有效时间越长，时间价值越高，随着剩余有效时间的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率呈正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCP4S9N4F1V6A7C1HW3W7C1X4N4A2U3ZJ8F5V1U6X4X8B727、以协议方式进行上市公司收购，收购过渡期内，以下哪种说法正确（ ）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH4U1B7Q10Y10D6H3HA8L5P7E6B3F6
15、I6ZE6J4E6S7R1A8E328、如果以EVA.-250B.0C.205D.500【答案】 BCM3Q9Y4G5V10L7K9HF4G6A5A10A4X9D6ZW7V10C8D9V2C4V629、根据中国证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见，以下说法正确的是（ ）。A.创新创业公司发行创新创业公司债，应当就本公司创新创业特征作专项披露，债券承销机构无须就发行人是否具有创新创业特征发表明确意见B.重点支持已纳入证券交易所的挂牌公司发行创新创业公司债C.非公开发行的创新创业公司债，不得附可转换成股份的条款D.创新创业公司，是指从事高新技术产品研发、生产和服务，或者具有创新业态、创新商
16、业模式的中小型公司【答案】 DCZ3X2E1S5X10K6S9HS1I6C5K5M2U8V4ZR10C3B8I3F9Y7D930、甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A与B证券公司为其初始做市商，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCC10D6Z5N9O3W1W10HK1C7U4J1Y3W8S9ZU6T5W2J1Q7N6I631、发行人在持续督导期间出现下列情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格（）。A.B.C.D.【答案】 BCC1M1H5V8C6F4
17、I2HU3Q8M6Y5Q1P3T8ZQ4M6S10S4D5T7U132、甲公司拥有乙公司80%的有表决权股份、能够控制乙公司财务和经营决策，2018年6月1日，甲公司将本公司生产的一批产品出售给乙公司，不含增值税的销售价格为1600万元，成本为1000万元，未计提存货跌价准备，至2018年12月31日，乙公司已对外售出该批存货的40%，当日剩余存货的可变现净值为700万元，甲公司、乙公司均采用资产负债表债务法核算其所得税，适用的所得税税率为25%，不考虑其他因素，对上述交易进行抵销后，2018年12月31日在合并财务报表层面因该业务应列示的递延所得税资产为（）万元。A.0B.65C.90D.3
18、60【答案】 CCZ5D7N3W2J4M4F2HE5I10N3G3C2G6J9ZM5K3Z5B4P1C1R433、甲公司2017年7月1日自母公司（丁公司）取得乙公司60%股权，当日，乙公司个别财务报表中净资产账面价值为3200万元。该股权系丁公司于2015年6月自公开市场购入，丁公司在购入乙公司60%股权时确认了800万元商誉。2017年7月1日，按丁公司取得该股权时乙公司可辨认净资产公允价值为基础持续计算的乙公司可辨认净资产价值为4800万元。为进行该项交易，甲公司支付有关审计等中介机构费用120万元。不考虑其他因素，甲公司应确认对乙公司股权投资的初始投资成本是（）。A.1920万元B.2
19、040万元C.2880万元D.3680万元【答案】 DCQ9L2B2J7N8W10E10HQ2F2T10M2Y4G9H4ZV5E6U1C5B8T4A734、甲公司拟对某上市公司进行要约收购，不考虑其他因素，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP8Y5L6Z8U9H7J2HH4X8G9R7W8U1J4ZJ1E6H3G1D8R2A935、关于上交所科创板新股配售经纪佣金，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI7T9E4Y9Z1D5E8HR6O6B2M1D9A4U10ZL4P9V1F9A1J1F136、根据关于规范上市公司与关联方资金往来
20、及上市公司对外担保若干问题的通知，下列关于上市公司关联方以非现金资产清偿占用的上市公司资金，正确的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA6Z1E10M4O7P2B9HE3M1U2P2C9Q6J5ZZ7S3C3B6D9O3K737、根据公司法的规定，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT6O3U10J10O7C2P9HB7S5S5B4U4Q8O10ZD6M9M8C6G9F2R638、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号创业板上市公司发行证券申请文件，创业板上市公司申请公开发行必备文件包括（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答
21、案】 DCG3U1F1Y3I1A10D9HQ8Q1S1U3Z6Z2Z7ZW9S5U6H6J7B8R539、2015年1月1日，甲公司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV4C3E8G10U4D10G7HR9Y6B10T8O4J7Y10ZB5T9M10Y4H3V1P1040、A
22、公司将专利技术无形资产与B公司交换取土地使用权。A公司无形资产账面价值1800万元，公允价值2800万元，另支付200万元补价；B公司土地使用权公允价值3000万元，账面价值2000万元。假设不考虑税收等其他因素，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACQ7L2X4G4J4K8K5HK7T10O10L10Y6S3L3ZI4K10R7R7Y4X7T241、下列关于可转债转股价格向下修正条款的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACV5S3X2D1N1T8C9HW7M8R3G9J8I4N6ZL5O5C8J6S4O9Z642、外国投资者以股权并购境内公司所涉
23、及的境内外公司的股权，应符合以下（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ8P9R6O1E5G4Q7HJ4A3T4F6E2J4Z10ZJ3K2V7L2P4V4I143、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于首次公开发行股票辅导工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK9C7K5R5M4U7M5HH10L2Z4R6L4W10Z4ZY10N5Z1S3D8G6S1044、某主板上市公司发行可转换公司债券，需要满足的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY10O2G4Q7B10J8G1HE2A10S2R9O1O3H10ZD7B4M3X2D2
24、G9M145、上市公司非公开发行股票，下列发行对象中可以竞价方式参与认购的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCO1H8W4Z10V6F2K5HT1D7R9E3U9M2I5ZD2A5U10W4V4F10A946、关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（）。A.证券公司应在短期融资券发行前和存续期间履行信息披露义务B.证券公司应于兑付日前5个工作日发布兑付公告C.对短期融资券存续期间发生可能影响其偿债能力的重大事项，证券公司应第一时间向证监会报告D.证券公司不得以自己发行的短期融资券为标的资产进行债券交易，但依据有关规定或合同进行提前赎回的除外【答案】 CCC5
25、P1U5O8Z8U5I4HX7Z7Y9T5U1R2T5ZJ4I7L1J6X4V2M947、非公开发行的项目收益债券的评级应达到（ ）及以上。A.A+B.AAC.AA-D.AA+E.AAA【答案】 BCU8R2K5Q10W2V8G10HG9Y9C4O3I9R5J5ZT10X8V6G6V10S10D248、要约收购中，被收购公司董事会的下列行为符合上市公司收购管理办法的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE1N3H1P7Y5Q5K7HH7A1B3U10F7Q9X5ZF3N3I9S1G5P8W649、下列有关编制中期财务报告的表述中，符合会计准则规定的是（）。A.中期财务报告会计计
26、量以本报告期期末为基础B.在报告中期内新增子公司的，中期末不应将新增子公司纳入合并范围C.中期财务报告会计要素确认和计量原则应与年度财务报告相一致D.中期财务报告的重要性判断应以预计的年度财务报告数据为基础【答案】 CCA7X4U8M1N4A9E3HH1U3I1H10K7A1T8ZC4G9W2M8D8E3N450、下列属于会计政策变更的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ7B3H10J1W5L7B2HX9W4Y4N4V7J8P3ZQ1W10O4Z1G4E3W651、以下事项中，构成同一控制下企业合并的有（）。A.甲公司发行股份购买控股股东乙的办公楼B.乙公司是甲公司子公司，甲公司购
27、买乙公司的少数股权C.甲公司2019年1月1日投资设立A公司，为全资子公司，2019年2月1日从独立第三方购入B公司，持有B公司100股权，能够决定B公司的财务及生产经营决策，2020年1月1日，A公司支付现金从甲公司处购入B公司100股权，购入后A公司可对B公司实施控制D.A公司和B公司均为甲公司直接投资的全资子公司，成立均1年以上，2020年4月1日A公司以直接支付现金方式从甲公司处取得B公司全部股权，B公司仍持续经营【答案】 DCD1F2W8E6Q6A3X4HB8Y6A4H2M6X8B1ZY10T10Z4V5T1W4J552、上交所上市公司在2020年将会被实施退市风险警示的情形有（）。
28、A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR10P1Y4X3Z7S9I9HO8T3O7W2O6E7N4ZO6E9O2C2C6X10H253、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG6C2N2S2N7T1G6HT8Q5T9V2R10H2I9ZD10G7B2G2Y5A4F954、下列关于股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH8S2I1B4Q4D2N7HA1R3H2H10Y3M1O1ZF7L4E3V3F4Y1Q955、关于“上市公司的财务状况良好
29、”，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCJ1P5F3F10W2A9G4HK5S3O7Z6B6W3A7ZH6L5M9N9R2T5F956、以下符合创业板首次公开发行股票的条件要求的有（ ）。2015年11月真题A.B.、C.、D.、【答案】 DCF1F2W7W7Z5J1F10HA3U6D8P4A1E5L2ZG9U4B10S4P4A2W157、以下属于创业板IPO必须提交，主板可以选择性提交的文件为（）。A.B.、C.、D.【答案】 ACU3M5X2L7W10V1H7HA1R6B1Q4T2M5J6ZK10J1I2L8G1W9H158、甲公司因欠乙公司货款800万元到期无法偿
30、还，遂与乙公司签订债务重组协议。协议约定：甲公司发行100万股普通股偿还所欠乙公司的全部货款。甲公司发行的股票的面值为每股1元，市价为每股6元，为发行股票支付佣金、手续费10万元。乙公司已为该项应收账款计提坏账准备100万元。乙公司取得甲公司的股票后作为可供出售金融资产核算，取得时另支付交易费用2万元。不考虑其他因素，下列关于该项债务重组的说法中正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA7H3R7T2J6B10F8HR4M3F3W4N1G4D1ZN6Z10U8H9P3S8C859、国务院证券监督管理机构依法履行职责时，采取的下列措施中符合法律规定的是（）。A.B.C.D.
31、【答案】 DCL1H5P1E5M5A3A3HM6J6A6Z3A7N5K1ZO4D8A2Y9E1O9C960、2016年1月1日，甲公司将一栋公允价值为4400万元的办公楼以3600万元的价格出售给乙公司，同时签订一份甲公司租回该办公楼的经营租赁合同，租赁期为5年，年租金为240万元，于每年年末支付。期满后乙公司收回办公楼。当日，该办公楼账面价值为4200万元，预计尚可使用年限为30年；市场上租用同等办公楼的年租金为400万元。不考虑其他因素，上述业务对甲公司2016年度利润总额的影响金额为（）万元。A.-240B.-360C.-600D.-840【答案】 BCQ2D10C1K8X7Z10N3H
32、G6G9Q6V1M9R6M9ZC4X6N3T2S8B9Y461、 李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCY4N1B10N6U5X10Z3HR9P3H9T9M7R2E6ZS3N7M9X4Q8K1B262、下列关于证券公司短期融资券发行的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG4F3M1I4F8W1B4HZ10X9A2T6F4T9E9ZT5I7R1J10H8V7N863、 李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH7T1L9F9Z2G3R8HA7U8C9Y4K10N3N3ZM
33、3J6L1O4D5F2O364、下列各项中，不能够引起现金流量表净额发生变动的是（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 BCJ5F2Z2E2E3B4O8HS8T3M7X10L5S5Z1ZQ3B7O9I1H1A2Z865、按照企业所得税口径应该确认为收入的包括下面那些（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW7R5G5M2Y5N4G4HJ8W8O10U6Z10T2X3ZX10G8S4D10Q7I7Y666、李某为甲公司的控股股东，持有其75%股权。甲公司持有某上市公司40%的股份，为该上市公司控股股东，赵某与李某达成了股权转让协议，赵某受让了李某所持甲公司全部股权。根据上市公司收购管
34、理办法，不考虑其他因素，下列说法正确的是（）。A.赵某及甲公司不配合该上市公司披露实际控制人发生变化信息的，该上市公司董事会应当拒绝其提交的提案或者临时议案B.该上市公司知悉实际控制人发生变化而未能将有关实际控制人的变化情况及时予以报告的，中国证监会责令改正，情节严重的，处以超过60万元的罚款并认定该上市公司负有责任的董事为不适当人选C.赵某及甲公司未履行报告、公告义务的，上市公司应当自知悉之次日起立即作出报告和公告D.赵某应当在协议成立之日起20日之内向所有股东发出要约E.如赵某和甲公司指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，由人民法院依法进行查处【答案】 ACO3K2Z4A1F8
35、I8M10HK6Y8W7P7Q9S8M9ZZ10E5D6I7A5F2O767、主板首次公开发行股票的发行人，在财务与会计方面应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV5V3N9B2G4Y8G4HD6S10O6X9A6I1N10ZQ1V5H4M4O1N7Q568、下列说法符合上市公司证券发行管理办法中关于非公开发行股票规定的是（ ）。2015年9月真题A.、B.C.、D.、【答案】 ACH6A9N6H10F6H8E1HW1N1L3V1I7O6D6ZT10M8W3M2A6V1I969、以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有（）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 B
36、CW1I8K9M3G5G2B4HB9D4D6K3G8H6K9ZU5O3T6L7O1A9Z1070、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司与关联人发生的下列交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露的是（）。A.上市公司按与非关联人同等交易条件向董事王某出售产品B.上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免C.上市公司丙向关联公司采购一批原材料，采购价格为当地行业协会的公开建议定价D.控股股东以央行规定的同期货款基准利率向上市公司丁提供资金，公司以部分房产作为抵押【答案】 ACD2R2N5O9Q8O7H2HM7N1Y2N6L1Y7L5ZX8C2C8F3X
37、1P4Q571、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期间的说法中，错误的（ ）。A.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度B.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度C.主板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度E.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度【答案】 CCB1R8D9Q3K1G3V9HL6F
38、7C1E5O10H7S4ZB5C10J1F8U8H10N272、下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCE10O3J3G2Y2M3Q7HI10I4V1E9D7J2Y7ZF4C2Q6H2X6F1J173、根据上市公司股东发行可交换公司债券试行规定，申请公开发行可交换公司债券，应当符合下列（）规定。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN5Y7I4K7E6R1Z8HM8Y9E10U10N6W8A10ZI4P2Y9G9P9E4P174、关于上市公司股票的核准发行，下列说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG7E10F7T6V5F1B6HL
39、4Z1A2J4T1V5F9ZS7I4N4L9A10E8Z675、下列可以作为上市公司法定代表人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN7T5Z6C10X2H2B3HQ9U6Q5V4I1B10M1ZB3G8V2O6S9U10K576、发生下列（ ）事件时，上市公司需要报送临时报告并予公告。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL8I1W3P6S8G8E2HX5A5T1L10K1B1U6ZR8U3V7U10W4O3V777、下列关于持续督导期的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ4O7H5J2W9V2C5HZ8R2W5S8S4X5P3ZP4R1H7E
40、6V9S4S278、下列关于擅自公开或者变相公开发行证券的处罚，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ6Z5I7B6R3Z6I5HV1X3K8K10X5B7I4ZB4B10K2M3Z4R10N579、 某主板上市公司最近1期经审计的净资产为5亿元，以下应提交股东大会审议的关联交易有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF10H1I3I9R4F10I3HG1U7E8Z8U6A4Z10ZS6A2P1L8W7M10I680、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY6B6R2L3R10C10
41、C3HO4T9E1O6H7R6A3ZJ9D3K4G2J4R9V481、甲公司以定向增发股票的方式购买同一集团内另一企业持有的A公司80股权。为取得该股权，甲公司增发2000万股普通股，每股面值为1元，每股公允价值为5元；支付审计评估等费用100万元，为发行股票另支付承销商佣金50万元。取得该股权时，A公司可辨认净资产账面价值为9000万元，公允价值为12000万元。假定甲公司和A公司采用的会计政策、会计期间相同，甲公司取得该股权时应确认的资本公积为（ ）万元。A.5150B.5200C.7550D.76000【答案】 ACT3Z3P2Z5F6Q8P2HY1L1V4A2T7J3G8ZS4H10K6C7L7L6O682、以下属于创业板公司可被实施终止上市的情形的是（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCT5T3L9C2F9N5W1HX1W1V5J7O3N6O9ZK1P5S1R8W8H10L183、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，关于项目管理和工作底稿的表述正确的是（）。A.投资银行类项目终止后，项目组应当将终止项目信息于30个工作日内报送质量控制部门或团队入库B.工作底稿是指证券公司及相关业务人员在从事投资银行类业务全部过程中编写的、与承做项目相关的工作记录C.工作底稿应当采用纸质文档的形式D.证券公司应当为其履行过立项程序的每一