《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题（全优）(河北省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题（全优）(河北省专用).docx（97页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期间的说法中，错误的（ ）。A.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度B.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度C.主板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度E.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券
2、上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度【答案】 CCX4A3O3Z1I9W6F7HD8D8Y10I5V3C7L4ZD9U6D2G5T4R8J12、根据关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察发债规模时按担保额的（ ）计入该企业已发债余额。A.1/3B.1/4C.1/5D.1/2【答案】 ACF5V5E2C2D7L7I10HN9E8Q7B6N6P7Q1ZV4D4H8B10R4B10K103、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是（ ）。A.未直接参与信息披露违法行为B.在信息披露上有不良诚信记录并
3、记人证券期货诚信档案C.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告D.受他人胁迫参与信息披露违法行为【答案】 BCC6N4F9A7U4Z7Z2HC6B8A4A4T10H7N10ZD1S6K10Z8A1V1D84、关于公司债券上市的条件，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY6U9V9W3H1O10Z4HH6J6M10F5H9Z8X10ZV2Q1S5D10Z4L3A85、某尚未盈利公司拟首次公开发行股票并在上交所科创板上市，本次公开发行股票8000万股，下列发行安排符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS7F8B
4、2M10X2R7A3HZ1Z2K5B2D2S1S5ZK3L10R9M3S4Y1M36、甲公司按面值发行分期付息、到期一次还本的公司债券100万张，支付发行手续费25万元，实际取得发行价款9975万元。该债券每张面值为100元，期限为5年，票面年利率为4。发行债券时应付债券的初始确认金额为（ ）万元。A.10000B.9975C.10400D.10375【答案】 BCS3H3C5O4H10M10N4HT2Z3Q4R9K10O4L4ZG2V2A9K8B1S8F87、 某公司2014年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为25亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票
5、面利率为5，则发行规模最高A.27亿元B.31.5亿元C.40亿元D.50亿元【答案】 BCV8P9T10I7T10K5R9HN7D10G7F4F2B4T1ZN7T7F7Y9J2D10L48、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV10I1K7T5M7X3N3HC4F10U10N3X4A6H10ZS6N8K3L9Y8E3C39、甲公司首次公开发行股票并在深交所创业板上市，下列
6、关于招股说明书的信息披露，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS6D4T10Y3V9M6O2HQ1P6H10T10K9I2Y6ZH7R1Q3A10J4V6G210、甲公司以账面价值为600万元的在建房屋和账面价值为500万元的专利权，换入乙公司账面价值为200万元的长期股权资产和价值为600万元的固定资产，同时甲公司收到补价100万元。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑其他因素，长期股权资产的入账价值为（）。A.275万元B.250万元C.200万元D.400万元【答案】 BCS9X6K2B5N5J2J10HK5V9E7S5C7X2H5ZN10C9E9B4R7U3T2
7、11、下列各项中，属于资本公积核算内容的有（）。A.、VB.、VC.、D.、V【答案】 DCT6T3Y3X3U3E3C9HG10U9H2J7Z8D5F1ZU5E7B1W3U8F10F1012、下列关于上市公司发行可转换债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU6Q10G2W2Z2N9B5HO4A6O8J10E7S6O2ZG2I9H6L9B8O3N813、2021年10月，下列外国投资者拟对A股上市公司进行战略投资，不考虑其他因素，不符合条件的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ1T6H9Z10L5M2J7HF6M9J1M8A1R6X8ZE5K10O
8、9U3E9W9Q1014、2019年12月31日，甲公司存在一项未决诉讼。根据类似案例的经验判断，该项诉讼败诉的可能性为90%。如果败诉，甲公司将须赔偿对方100万元并承担诉讼费用5万元，但很可能从第三方收到补偿款10万元。2019年12月31日，甲公司以下处理正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB9K1X8S5G4Y6G6HL7M9P5C8M10P10Z8ZY2W9D3X7Q1M3E115、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列挂牌公司年度报告出现的情形中，主办券商应当向全国股份转让系统公司报告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE9Y8E6
9、P3H1U2P9HE4T4W7N3M10W4W9ZH2L8J5Q9S4P10S1016、下列哪些债券发行必须进行信用评级 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF9B2R8M7O7B9B5HN1M8H1U5T10Q1T7ZD7B5E8O6P4W6P1017、下列关于上市公司股东大会会议记录的签署及保管的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA8N2Z6S8H4Y8N7HU1Q3Z6U10G5B9Z5ZA3T10K6V9L10C5B618、关于管理层收购，以下说法符合规定有（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ8N3Z7Q1L4D8U10HH2S5N10F6D7
10、I4K4ZP10T8B1D8W6I3B319、关于公开发行公司债券的受托管理人职责，下列说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ2A2E9C5U4J9B5HZ7B1I10R2J8G8W5ZP3B4G5K5N3B3B1020、非上市公众公司可以向特定对象发行股票，以下可以作为非上市公众公司发行股票的特定对象的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ7C7Y6O1Q4Y1U8HS7J9P10U9I1Q3V8ZD10C9S7Z7M8E2C421、上市公司收购活动中，发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的，自该事实发生之日起（ ）
11、年内不得收购上市公司，中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。A.1B.2C.3D.4【答案】 CCM6F3R1L9J7J7X5HM4M3G8C7S1P5C7ZT10I4M3V3Q10M1M1022、下列关于合营安排的表述中，正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACL8M6X3T9Y7Y2Z4HZ10T6K10U5U4G8V1ZA8F2U10M5T10S8Y623、根据证券发行上市保荐业务管理办法的相关规定，保荐机构辅导工作完成后，应当由（）的中国证监会派出机构进行辅导验收。A.发行人所在地B.保荐代表人所在地C.保荐机构所在地D.发行人上市地【答案】 ACG4F5G5B8B
12、10Y6W3HP5S5W6A8M8V7G3ZC1C8M2J1S4W10K224、下列人员能够进入首次公开发行股票簿记现场的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCT5O7F5H4T8Z6O10HM8V6S6A5X2T5R10ZF10U5A10C7T2D8A1025、根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF1L7H7Q10C9J1Q2HT3Z6H9C6W9Y6C9ZE5Q3I2S6B3P10T1026、下列关于注册会计师函证程序的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH2E7U2H2O6L4K4HP1
13、Y4F10D5R9T8C8ZI3V9N10M1P1A1B527、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，符合证券公司债券管理暂行办法规定的有( )。 A.,VB.,C.,D.,【答案】 BCK1A7R8A5W2W3Q3HS3W8G10P9R1Z1E3ZA9A1I1X8P4X7C128、下列关于收入的说法正确的是（）A.甲公司2012年6月1日销售商品一批给乙公司，开出的增值税专用发票上注明的价款为20000元，与乙公司约定的现金折扣条件为210，130，n45，假定乙公司当年6月10日前付款的可能性为10，6月10日后7月1日前付款的可能性为60，7月1日后付款的可能性为30，则甲公
14、司6月1日应确认收入19800元；B.甲公司为促进商品销售，某商品标价1000元，现准备给予客户20的价格折扣，则该公司应确认1000元收入，同时确认200元销售费用；C.甲公司2011年8月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品已运抵乙公司，款项也已收到，2011年9月，因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，甲公司给予乙公司20的折让，则甲公司应冲减9月份收入2000元；D.甲公司2011年12月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品己运抵乙公司，款项也已收到，2012年1月，因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，甲公司给予乙公司20的折让，截至2012年1月31日甲公司财务
15、报表尚未批准报出，则甲公司应冲减2012年1月份收入2000元；【答案】 CCE10G3G5L7L4E7S4HO2B2I9P2J1I10E10ZL9C10U8V5A5E9A1029、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ3B9J6O7Q7M10E3HZ7C9V1Q1C1M7A2ZX3M3H6D4F3D8B130、根据上市公司收购管理办法，以下投资者不可以免于发出要约的情形是（）。A.因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%B.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的
16、30%C.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺2年内不转让其在该公司中所拥有的权益D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%【答案】 CCW6T7B7B2B3C2K4HN7Z4Y8V2X9L8K2ZN2S1T7S8M5W4S531、关于在主板市场首次公开发行股票的发行人在财务与会计方面应当符合的条件，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN2D1Y10J6Z6S7R2HL5O2W3S9Z8D6V5ZY10W7X7L1O2L8X1032、司乙
17、公司用5700万元从甲公司处购买了A公司80股权，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、IVC.、mD.、【答案】 ACV2W8P9I7N8E7F4HS9Y10M7L3B5Q7R6ZE4T6W6L3E7Z4C333、根据上市公司股东大会规则（2016年修订），下列关于上市公司股东大会征集投票权的说法，正确的是（ ）。A.董事会征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，独立董事征集股东投票权时可不披露具体投票意向，并拥有最终投票决定权B.公司董事会、独立董事可以公开征集股东投票权；符合条件的股东可以非公开征集股东投票权，但不得公开征集投票权C.公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制
18、D.征集人可以以有偿形式征集股东投票权【答案】 CCD2R3F8B7E2P2C2HJ2L2X5I8Z4C6U3ZL2T4U10J4M1A6F634、保荐代表人出现（）等情形的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR10C9Z1I6A9D3D6HY8D10E6P1J9E7Z3ZD7L6U10B1B4R8G435、存在下列（）情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK7V8F7U6D2K4M8HN7U5Y2D3L4N1A2ZR7X2D5M5P9K5P536、地方政府一般债券3
19、年期的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的_，地方政府专项债券7年和10年期债券的合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的_。（）A.20%；40%B.20%；50%C.30%；50%D.30%；60%E.50%；80%【答案】 CCF3K1S4W9W5H8U2HT2A4B1U3A3T9B2ZO4J5S1S9E1N6W437、关于上市公司重大资产重组方案中基于相关资产实际盈利数超过利润预测数而设置对标的资产交易对方、管理层或核心技术人员的奖励对价、超额业绩奖励等业绩奖励安排，下列说法正确的是（）。A.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，或不超过其交易作价的20%B.奖励总额不应超过其
20、超额业绩部分的100%，且不超过其交易作价的50%C.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，或不超过其交易作价的50%D.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，且不超过其交易作价的20%【答案】 DCX9Z3X1U5H5A10G8HI5R2N5K7Q10V3P2ZQ9G5Z5W8P1E6W738、甲上市公司2013年1月1日持有乙公司的30股权，对乙公司有重大影响，采用权益法核算此项投资。取得投资时，乙公司一项固定资产公允价值为1000万元，账面价值600万元，尚可使用年限为10年，净残值为0，按平均年限法计提折旧。一项无形资产公允价值为600万元，账面价值为400万元，预计尚可使用年
21、限为5年按直线法摊销。除此之外，乙公司其他资产和负债的公允价值和账面价值相等。2013年5月甲公司将一批存货销售给乙公司，售价为400万元，成本200万元。截至2013年年末，乙公司将该批存货的40销售给独立第三方乙公司，2013年度实现净利润为1200万元。不考虑其他因素，固定资产折旧和无形资产摊销均影响损益。2013年甲公司应确认的投资收益为（ ）万元。A.300B.312C.276D.336【答案】 ACY1V7R10E5G1E9N7HE1U3B10A6I6T7Q2ZX4D3A8A5C8Q2B539、首次公开发行并上市的公司，以下情形对独立性不构成实质影响的是（）A.甲公司主要生产电子消
22、费类产品，产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制。B.乙公司为化学原料制造企业，其产品50向控股股东销售，作为原料生产另一种化工产品C.丙公司是金属加工企业，其生产所用原料由控股股东的关联企业提供D.丁公司为机械制造企业，其职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定【答案】 DCZ3P3S7R7O9E1W4HP3Q10P4Y1O10X4E7ZS9E8Y10V7X10D5S240、甲公司拥有乙、丙、丁三家子公司，其中乙公司系2010年6月30日，甲公司支付9000万现金取得，拥有乙公司60%的股权；取得当日，乙公司可辨认净资产账面价值为9500万元，
23、公允价值为10000万元。2012年6月30日，甲公司处置了对乙公司40%股权，取得处置价款为8000万元，处置后对乙公司的持股比例降为20%，剩余20%股权的公允价值为4000万元，丧失了对乙公司的控制权，但对乙仍存在重大影响；处置当日，乙公司可辨认净资产账面价值为10200万元，公允价值为10700万元。乙公司在2010年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA8A10N8S10W1W5Y9HC4C2K7L5K5Z5X4ZB5H6O7R3Q4U5X841、每年_和_以前，发行短期
24、融资券的企业应披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。( )A.1月30日；5月31日B.4月1日；5月31日C.3月30日；5月31日D.4月30日；10月31日【答案】 DCC7B5U3I1V3B1V8HM6K2X8W8X5X9W7ZV2F6S10I6Y7T6W142、2016年12月1日，A公司与B公司签订购销合同，筹措研发新药品所需资金。合同规定：B公司购入A公司积存的100箱甲种药品，每箱销售价格为20万元。A公司已于当日收到B公司开具的银行转账支票，并交付银行办理收款。甲种药品每箱销售成本为10万元(未计提跌价准备)。同时，双方还签订了补充协议，补充协议规定：
25、A公司于2017年9月30日按每箱26万元的价格购回全部甲种药品。A公司2016年应确认的财务费用为（）万元。A.60B.100C.160D.260【答案】 ACA2T10H7O8H2W5Q8HG7X8T8T2S7R1H8ZN1G10O5K4R10P10I943、甲公司有A产品1000件，单位成本为1元，甲公司与乙公司签订了产品销售合同，约定由甲公司销售A产品500件给乙公司，合同单价为12元，A市场销售价格为每件090元，预计每件A产品销售税费为01元，则A产品应提取的跌价准备为（）A.100B.50C.0D.200【答案】 ACC9T7I2D7W8Z1C2HV6R10M7L1M9R7W9Z
26、O2E3W8T10U6B8A144、下列各项中，无论是否有确凿证据表明资产存在减值迹象，均应至少于每年年末进行减值测试的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN8B3D1B3A8A8W10HA9W7E5W6Z5V5T5ZH2L8I5F2N1L4S445、根据上市公司重大资产重组管理办法规定，以下构成重大资产重组的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM9A6J1L3N2P1M1HB5P9E1Y7H9U9Z7ZU10B9E5P1Q3T5W146、以下关于上市公司股东权利的说法，正确的有（）。2016年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW3J7Q1Y4I1
27、F6N5HH8E1N10Q1U8Z1Z2ZT8S3E9C9Z8N4V747、甲公司发行面值为100元的优先股100万份，甲公司能自主决定是否派发股息，当期末未派发的股息不会累积到下一期。该优先股有一项强制转股条款，该金融工具属于（ ）。A.金融负债B.衍生金融工具C.金融资产D.权益工具E.复合金融工具【答案】 DCN9Q10N4Q4K1K6X3HZ2H8U6E10T1S10E3ZT6D10C3X2R3P10I748、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX4B5A2S8H9C8X8HN10P5F5J5V9B2Z3ZJ10B4K1K
28、2C2C1X649、下列关于北交所上市公司重大资产重组审核程序的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR3Q1N7X5M3V6S4HS9D4V4X4J1U2J10ZM9T3G1Q4J10O3F250、A公司按照规定在公司内部设立了审计委员会，任命王某为审计委员会主任。关于审计委员会的职责，下列说法错误的是（）。A.聘请或更换外部审计机构B.负责内部审计与外部审计之间的协调C.审核公司的财务信息及其披露D.评估公司的内部控制【答案】 ACJ8P3O8O1X5K3A7HL7C1P1V6B8V5P3ZW2Q6A4U7V8Q4U751、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确
29、的有（）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【答案】 ACW1F4S1O10C4B7P9HU2W1O5Z1F4P4K6ZU2R5S1I4R5G3R652、以下不构成非公开发行障碍的是( )。 A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH10N5E2K10X2V1S3HM2W6X
30、4B1T6E4E5ZU8Z2Z2Q7B4C5W553、深交所主板上市公司出现下列哪些情况时，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示（ ）A.B.、C.、D.、【答案】 DCY3R3E4S4Y6M6V2HY5N5C9J6U7S5P5ZO1W4A5V5S8D3Y654、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引，下列关于资产支持证券存续期内的信息披露，说法正确的是（）。A.聘请资信评级机构针对资产支持证券出具评级报告的，在评级对象有效存续期间，资信评级机构应当于资产支持证券存续期内每年的4月30日前向合格投资者披露上年度的定期跟踪评级报告，并应当及时披露不定期跟踪评级报告B.资产支
31、持证券存续期内，原始税益人应在每期资产支持证券收益分配日的两个交易日前向合格投资者披露专项计划收益分配报告C.资产支持证券设立不足两个月的，管理人应当编制年度资产管理报告D.以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成专项计划资产的，管理人及其他信息披露义务人应当按照计划说明书的约定，定期披露循环购买符合入池标准的资产规模及循环购买的实际操作情况【答案】 DCS5A6L9E8W9G5N7HC8P6R5C7J2O1O1ZL10V9T4G5M5P4Z755、关于发出存货的计量方法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCY3M1C1V7M3N9A4HH1W5R5N10D7A2
32、S3ZU7M4Q10X4C1F2F456、以下应当由股东大会审议的交易有（）。A.上交所上市公司交易成交金额占净资产50以上且超过3000万B.创业板上市公司交易标的营业收入占上市公司营业收入50以上且超过3000万C.中小板上市公司交易产生的利润占上市公司净利润10且超过100万D.创业板上市公司交易产生的利润总额占上市公司利润总额50且超过500万【答案】 BCS6S10Z6A1P9J1V7HE2M10F6J10S3I2C10ZX9M8U8Q4X1Z6E657、上市公司应在定期报告中披露报告期内股权激励计划的实施情况，不包括（）。A.股权激励的会计处理方法B.因激励对象行权所引起的股本变动
33、情况C.报告期内授出、行使和失效的权益总额D.独立董事、高级管理人员各自的姓名、职务以及在报告期内历次获授和行使权益的情况【答案】 DCL9H4R2K2O8J1X7HI5A6J6Z10R6E3G6ZR10B5Z6B10V5G3V758、公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG8Q4Y6A9Z5H2O4HD7W7Y1S2R1C1M3ZD2T4Q4H6Z4B7B959、某基金公司对其管理的12个配售对象账户进行科创板首发股票初步询价报价，根据科创板首次公开发行股票网下投资者管理细则，该基金公司最多可以填报的不同拟申购价格个数是（）。A.无限制B.
34、12个C.3个D.1个【答案】 CCY5B3G4W3F2H5D5HG9T6V10F8L4W5D2ZB8Q7W2U4R1P9O660、某上市公司董事会由3名管理层董事和4名独立董事构成，现在3名管理层董事拟对该上市公司进行协议收购，假设不存在关联关系，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP3H9Y10A4W6O7T7HI9Y8B7Z2N5T2Q9ZJ7X5Q7M10M9T3J961、根据证券发行与上市管理办法的规定，可转换公司债券自 （）起6个月后方可转换为公司股票A.股东大会通过之日B.发审会审核通过之日C.发行结束之曰D.上市之日【答案】 CCB9K3W1T6
35、L8B6G1HP8X4J5X3K5Q5H5ZT9G6M9E4G7Q3E262、2016年12月31日，甲证券公司向乙企业订购印有甲公司标志、为促销宣传准备的毛绒玩具，预付款100万元，2017年3月31日到货并收到相关发票，按计划于2017年4月向客户及潜在客户派发。不考虑税费等其他因素，甲公司的下列会计处理正确的是（ ）。A.B.、C.ID.、E.、【答案】 DCN10L2F9I5F1D1D9HZ9F10I9I9D7I5N1ZV1G5M7J3Q4Z7V963、下列关于股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACC8
36、H7L8D7R7D4X9HB8C2I7P8K2B8H7ZQ1E8N5Y2A3E4L464、说法正确的是（）A.出借的包装物，其成本计入管理费用B.生产车间使用的固定资产修理费用，计入生产成本C.盘亏的存货应计入管理费用D.盘盈的存货应按其重置成本作为入账价值，并通过“待处理财产损溢”科目进行会计处理，按管理权限报经批准后冲减当期管理费用【答案】 DCO7H10I8Q10V5Y2B10HB6M3Z8U6B3W5L3ZO4I2B9D6D3F5U665、上市公司并购重组的相关业务中，以下关于财务顾问的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK4B10I10N10O5K5N10
37、HV4H4A3I3P4V5J6ZN5X1Q10R10V4A5I466、下列行为中，涉嫌违反我国反垄断法的是（）。A.经国家有关部门批准，中石油、中石化等石油企业联合上调成品油价格B.某行业协会召集本行业经营者，共同制定本行业产品的定价公式C.中国移动、中国联通等少数几家国有电信企业共同占据我国电信基础运营业务市场的全部份额D.某生产企业通过协议，限制分销商转售商品的最高价格【答案】 BCN7V5I2W1U9Q7H4HY7W10O5X9W1P7H6ZG9E8O10J5V7W7T267、下列关于创业板发行保荐书及成长性专项意见内容的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV1
38、0K9O7I9W9M4N10HO5R6Z8H9X1J2K7ZD4G8I8A4Z4N2J768、以下各业务中，关于聘请财务顾问的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU8M4F1E6B8G10U5HK7W8O8E8H10F10J3ZH1P4O5S10M5I8A369、甲、乙、丙、丁公司是深交所中小板上市公司，根据上市公司证券发行管理办法，下列行为符合配股要求的是（）。A.丙公司仅采用代销方式发行B.甲公司配售股份前总股本为7亿股，拟配售8000万股C.丁公司控股股东不履行认配承诺，但其他股东愿意认配该控股股东放弃的股份，丁公司继续发行股票D.乙公司控股股东为提高原股东认购
39、热情，在股东大会召开时公开承诺认配股份数量【答案】 ACS10F5G1O6Z10Z5H7HZ5R7N4J4D5B10N7ZI6W10U8Q6I7U7B1070、根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE10L4A10B8B7Q9O8HN8D2O10I2Z5F2T8ZY8S2S8J9E10U10Q871、下列说法符合上市公司证券发行管理办法规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 BCQ3U2K4B4V8M3X6HL9S5L9R2L6I9G5ZH7G9G8M6N1Q10S372、北交所上市公司进行重大
40、资产重组，进入交易所审核阶段，当出现（）情形时，北交所将终止审核。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS3X6Y6G9I8K9X9HW4V1A6V10G8Z3I7ZM7W8W3G7H7V2Z1073、以下属于证券交易的内幕信息知情人的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCW2S1O1G5U8C10P1HV9O3T2G6P10C9P10ZR9L10C9C8G9E1F1074、下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述，符合规定的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL4Q6M7R4W7K6Z10HK4T5C4E5G7T10Y3ZB2W2W1M3R1
41、0R3G175、经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM4N5B6Q6K9Q9H6HO8L2F10L4H5G1M7ZZ3L5P1N3Y7X5Y276、企业发行短期融资券的承销团有3家或3家以上承销商的，可设（）家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动。A.1B.2C.3D.5【答案】 ACD1Z1C10U10J2Q2Y4HX8H4U10F3R1Y5G4ZO3K9V6N2O10B5Q577、公司最近( )年及1期财务报表被
42、注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，不得非公开发行股票。A.1B.2C.3D.4【答案】 ACE10M6W8D6I6D1J7HP10L9O6H1O8N9X8ZP4K4B2D2O7S2G878、以下是发行保荐书的必备内容的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCP3N4T7Z10X2P2M9HB9F1H7V7P9I4I8ZB9U4M5T6K1Q4Q879、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的发行人持续盈利能力的要求，下列叙述有误的有( )。 A.B.I,C.,D.II,【答案】 ACD6O2P5I8J3T1M10HQ3S6T6R6M3X1J3ZZ1U5J4S10E2V2E880、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR8N6V10Y10Q6S4X2HY10T10E2X2P6J1X9ZD1S2U5A2J10B6F481、根据上市公司信息披露指引第4号员工持股计划，下列关于深交所员工持股计划的说法，正确的有（）。A.、B.、