《21年理财规划师考试试题题库5卷.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《21年理财规划师考试试题题库5卷.docx（16页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、21年理财规划师考试试题题库5卷21年理财规划师考试试题题库5卷 第1卷 在进行理财和投资时，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确的是( )。A接受IRR大于要求回报率的项目B拒绝IRR大于要求回报率的项目C接受IRR小于要求回报率的项目D拒绝IRR小于要求回报率的项目E接收IRR为正的项目正确答案：AD为了解2022年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考基金收益率统计指标中的()。A:算术平均数B:中位数C:众数D:算数平均数、中位数、众数均可答案：B解析：中位数是样本数据所占频率的等分线，它不受少数几个极端值的影响，有时用它代表全体数据的一般水平更合适。2
2、022年我国股票市场存在异常波动，采用中位数比较合适。理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括()。A:客户家庭资产负债表分析B:客户家庭收入支出表分析C:客户财务比率分析D:客户婚姻状况分析E:对客户子女的状况进行分析答案：A,B,C解析：梁某本月由于担任某公司独立董事职务所取得的董事费收入5000元，可扣减的费用是()元。A:0B:800C:1000D:1500答案：C解析：个人由于担任独立董事职务所取得的董事费收入，属于劳务报酬所得性质，按照劳务报酬所得项目征收个人所得税。梁某获得董事费收入5000元，超过4000元，可扣减的费用为1000元(5000*20%)。共用
3、题干资料：薛明（男）的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。1998年5月，薛明与温惠结婚01998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人又对房子进行了翻修，共花费4万元。2022年3月，薛明在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费，2022年5月，温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。2022年3月，薛明和温惠协议离婚。2022年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。根据资料回答下列问题。如果要对案例中的房屋进行分割，()方式通常不可取。A:变价分割B:作价补偿C:实物分割D:由夫妻二人协商解决答案：C解析：以下各项年金中，
4、只有现值而没有终值的年金是()。A:普通年金B:先付年金C:永续年金D:即付年金答案：C解析：永续年金是指无限期发生的等额系列收付款项，其特点为只有现值没有终值。 在股份有限责任公司的分割上，张女士可分得( )万元。A25B40C50D100正确答案：C计算净现金流量，应考虑下列哪些因素?( )A.工作收入B.理财收入C.偿还利息D.购买股票E.变卖房产答案：A,B,C,D,E解析：员工因接受实施股票期权计划企业授予的股票期权获得的所得，应按照个人所得税的()税目纳税。A:工资薪金所得B:财产转让所得C:利息、股息、红利所得D:劳务报酬所得答案：A解析：员工从企业取得股票的实际购买价（施权价）
5、低于购买日公平市场价（指该股票当日的收盘价）的差额，应按“工资、薪金所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。对因特殊情况，员工在行权日之前将股票期权转让的，以股票期权的转让净收入，作为工资薪金所得征收个人所得税。21年理财规划师考试试题题库5卷 第2卷辛迪加贷款的利息一般是按所选择的基础利率（如伦敦银行间同业拆借利率、美国银行优惠放款利率等）加上一个差价来计算。()答案：对解析： 人身保险产品的需求面广，因此需求弹性较小。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：小张有一笔30万元存款，他打算以这笔资金作为购房的首付款。如果银行的房屋贷款可贷款7成，那么小张最多可以购买房子的总价值为( )。A.50
6、万元B.60万元C.70万元D.100万元答案：D解析：通货紧缩会导致币值()，实质债务()。A:上升；加重B:上升；减轻C:下降；加重D:下降；减轻答案：A解析： 扩大财政支出一定会使股票和愤券价格上涨。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：共用题干被保险人成某，2022年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2022年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。单位投保“团体人身意外伤害保险”
7、，被保险人成某持有的简化的保险单形式为()。A:保险单B:投保单C:保险凭证D:批单答案：C解析：保险凭证也称小保单，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。近因是造成损失的最直接、最有效、起主导性作用的原因。在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该介入的独立原因为近因。在此案列中被保险人死亡的近因是结核病。意外伤害的构成要件有三个：被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；被保险人在责任期限内死亡或残疾；被保险人所受的意外伤害是其死亡或残疾的直接原因或近因。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分
8、类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。D选项为保险按照保险转移层次分类。人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。 人身保险的保险金额依据被保险人对保险的需求程度、投保人的缴费能力以及保险标的实际价值来确定。（ ）A正确B错误正确答案：B某客户购买的执行价格为15元的某股票看涨期权，该股票现在的市场价格为13元，则该期权属于()。A:实值期权B:平均期权C:虚值期权D:价内期权答案：C解析： 田先生2022年1月份买人债券1
9、000份，每份买入价10元，支付购进买人债券的税费共计150元。他在年底将买入的债券卖出600份，每份卖出价12元，支付买出债券的税费共计110元。则他卖出的这600份债券可以扣除的成本是( )元。A6000B6110C6150D6200正确答案：D21年理财规划师考试试题题库5卷 第3卷 关于住房公积金贷款的说法错误的是( )。A住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低B对贷款对象有特殊要求，即要求贷款人是当地公积金系统公积金缴存人C贷款需提供借款人夫妻双方稳定的经济收入证明D贷款额度小于商业银行个人住房贷款额度正确答案：D通过()不能达到财产传承的目的。A:继承人协议B:遗嘱C:遗嘱信托
10、D:遗嘱公证答案：A解析：国内生产总值是衡量一个国家宏观经济运行规模的最重要的指标，以下关于GDP的理解，不正确的是()。A.是流量而不是存量B.市场活动所导致的价值C.中间产品价值计入GDPD.是一个市场价值的概念答案：C解析：个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析：累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额累进税率和全额累进税率的说法中正确的是()。A:超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和B:超额累进税率计算方法比
11、较简单，而全额累进税率计算方法比较复杂C:超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重D:超额累讲税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致答案：C解析：国家规定对个人购买()，暂减半征收契税。A:自用商用住宅B:自用普通住宅C:非自用普通住宅D:非自用商用住宅答案：B解析：陈先生打算5年后买房，现在开始准备首付款，他每个月从收入中拿出5000元进行投资，预期投资收益率为7%，那么到了购房时，陈先生能够准备的首付款为()元。A:425365.37B:357964.51C:325978.47D:300000.00答案：B解析：本题考查的是货币时间价值的计算。首先设置P/YR=12，输入
12、N=60，I/YR=7，PMT=-5000，计算得出FV=357964.51。对于消费不足和投资不足，凯恩斯运用()来加以解释。A:边际消费倾向递减规律B:资本边际效率递减规律C:流动性偏好D:风险报酬E:边际效益递减规律答案：A,B,C解析：对于消费不足和投资不足，凯恩斯运用三个基本规律，即边际消费倾向递减规律、资本边际效率递减规律以及流动性偏好来加以解释。 理财规划师在和客户沟通时做法正确的是( )。A提问“为什么你打算在60岁退休?”B为节约客户时间一次提问两个问题C提问客户不懂得玩呢提以体现自己的专业D在会谈快结束时进行总结正确答案：D21年理财规划师考试试题题库5卷 第4卷国内某作家
13、的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3600元，该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税()元。A:1209.6B:576C:1728D:796答案：A解析：同一作品在报刊上连载取得收入的，将连载完成后取得的所有收入合并为一次，计征个人所得税。该作家需要缴纳个人所得税=3600*3*(1-20%)*20%*(l-30%)=1209.6（元）。 企业筹资过程中，资金成本是指企业筹集和使用资金必须支付的各种费用。资金成本对企业筹资决策的作用主要体现在( )。A资金成本是影响企业筹资总额的重要因素B资金成本是选择资金来源的基本依据C资金成本是选用筹资方式的参考指标D资金成本是确定最优资本结构的主要
14、参数E资金成本是衡量企业活力能力的重要指标正确答案：ABCD银行间同业拆借利率一般是由市场决定的，随时受到供求关系的影响而发生变化。我国公布的银行间同业拆借利率品种包括()。A:隔夜、1周B:2周、1个月C:3个月、5个月D:9个月、1年E:半年、一年答案：A,B,D,E解析：我国公布的银行间同业拆借利率Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年。老人林某70岁，亲笔写下遗嘱：三个女儿都读完大学，在外地工作，有固定工资收入。小儿子林文，中学毕业尚在待业，没有固定的生活来源。我别无长处，百年之后，所遗房屋三间，在某某路某某号，由林文继承。老人亲自签名，署明年月日，
15、不久老人去世。这份遗嘱( )。A.违反男女继承权平等的原则，无效B.无见证人见证，无效C.未经公证，无效D.符合法律规定，有效答案：D解析：共用题干2022年，借着中国举办奥运会的契机，很多对情侣选择在这一年走进婚姻的殿堂，孙先生和赵女士就是其中的一对。新婚不久，孙先生在朋友的建议下，决定为家庭补充必要的商业保险。孙先生为赵女士购买A保险产品，并制定自己为受益人；又为自己和赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。根据案例三回答8284题。如果后来孙先生与赵女士离婚，则此保险合同()。A:失效B:中止C:终止D:仍然有效答
16、案：D解析：如果何先生儿子上完大学后想出国留学，要申请留学贷款，下列()是何先生的儿子不需要具备的条件。A:具有完全民事行为能力B:愿意与国家签署协议承诺学成后回国C:身体健康，诚实守信D:在贷款到期日的实际年龄不超过55周岁答案：B解析：申请留学贷款时借款人应具备的条件有：借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁；借款人无违法乱纪行为，身体健康，具备诚实守信的品德；借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份；借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人可控制区域内的常住户口或其他有效居住身份，有固定的住所，有稳
17、定的职业和收入来源，具备按期还本付息的能力；借款人应持有拟留学人员的国外留学学校出具的入学通知书或其他有效入学证明；已办妥拟留学人员留学学校所在国入境签证的护照；借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。李女与林男离婚后，双方所生的孩子判给了李。李将孩子由姓林改为姓李，林一气之下停止支付原定每半年给的3000元抚养费。李代理孩子诉请法院打赢官司时，才发现林早有准备，已将名下的房屋过户送给了他的弟弟，现既无职业又无收入，无财产可供执行。现问，林将房屋赠与其弟的行为()。A:是有效民事法律行为B:是无效的民事行为C:是可撤销的民事行为D:经李代理孩子行使撤销权后，林的赠与行为才无效E:属
18、于效力待定的民事行为答案：C,D解析：根据合同法第七十四条规定，因债务人放弃其到期债权或者无偿转让财产，对债权人造成损害的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。本题中，林负有给孩子抚养费的义务，但是为了逃避该义务将其财产无偿转让给他人，其行为属于可撤销的民事行为，孩子具有撤销权，其撤销权由其监护人李代为行使。 增值税是以在我国境内提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产的行为为课税对象征收的一种税。A正确B错误正确答案：B互补事件可以运用概率的加法和概率的乘法。()答案：错解析：互补事件可以运用概率的加法，因为加法计算法则适用的前提是事件之间不能同时发生，互补事件满足这个条件；但是它不能运用
19、概率的乘法，因为互补事件一定不独立。21年理财规划师考试试题题库5卷 第5卷目前，我国政府为了减少贸易顺差，所采取的政策有()。A:对部分出口产品的出口退税率实施下调B:限制高耗能、高污染和资源型产品的出口C:鼓励进口先进设备和初级产品D:加大从贸易顺差国进口的力度E:大型展会增加进口功能答案：A,B,C,D,E解析：除ABCDE五项外，我国政府为了减少贸易顺差，所采取的政策还有：进一步简化进口手续；完善进口管理法规，规范进口市场秩序；建立进口促进服务体系。 如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生己经偿还了( )元利息。A1429.87B2022.85C2879.67D3286.67正确
20、答案：AETF与LOF都属于创新型基金，下列关于这两者的说法正确的是()。A:ETF与LOF都是指数型基金，是一种被动型投资方式B:ETF在证券交易所交易，而LOF只能在银行交易C:ETF可以作套利交易，而LOF不可以做套利交易D:ETF在一级市场上申购，起点高，只适合于大型机构投资者和高端个人投资者答案：D解析： 张先生的父母非常关心自己孙女的教育问题，希望她以后能够出国留学。所以他们希望把遗产留给自己的孙女作为教育金，但是又担心这笔钱被用作他图。针对这一问题，理财规划师可以建议张先生的父母采用( )方式为孙女简历教育基金。A未成年子女保险B信用保护信托C未成年子女信托D人寿保全信托正确答案
21、：C下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()。A:累进幅度比较缓和，税收负担较为合理B:计算方法比较简易C:边际税率和平均税率不一致D:税收负担的透明度较差答案：B解析：单身期的理财优先顺序是( )。A.职业规划、现金规划、投资规划、火额消费规划B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划答案：A解析：证监会依法对全国证券、期货市场实行集中统一监督管理，履行的职责主要包括()。A:研究和拟定证券、期货市场的方针政策、发展规划B:起草证券、期货市场的有关法律、行政法规C:制定有关证券、期货市场监督管理的规章制度、规则，并依法行使审批权或核准权D:依法监管股票、可转换债券、证券投资基金的发行、交易、托管和结算E:批准企业债券的上市答案：A,B,C,D,E解析： 根据我国2022年颁布的企业会计准则基本准则的规定，会计核算的基本前提包括A会计主体B持续经营C会计分期D货币计量E会计基础正确答案：ABCDE保险合同成立后，保险人向投保人签发的正式书面凭证叫()。A:暂保单B:保险凭证C:投保单D:保险单答案：D解析：保险合同依照其订立的程序，大致可以分为几种书面形式：投保单；暂保单；保险单；保险凭证；批单；其他书面形式。其中，保险单就是保险人向投保人的正式书面凭证，也称保单。