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1、21年理财规划师考试试题及答案5卷21年理财规划师考试试题及答案5卷 第1卷客户在签署授权书给理财规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包括()。A:已经完整阅读理财方案B:信息真实准确，没有重大遗漏C:客户接受理财方案D:关于实施效果的说明答案：D解析：郭先生是某公司的副总，年薪10万元。公司根据各月工作繁忙程度的不同规定，每年1月、2月、11月和12月发给工资13000元，其余8个月每月6000元。根据案例六回答1721题。.3采取“按年计税、分月预缴”方式比直接按月计算纳税，可节税()元。A:1500B:1600C:400D:1700答案：D解析：1月应预缴个人所得税=(1
2、3000-3500)*25%-1005=1370（元）。3月应预缴个人所得税=（6000-3500）*10%-105=145（元）。全年预缴个人所得税总额=1370*4+145*8=6640（元）。平均每月收入=100000/128333.33（元），平均每月应纳税额=(8333.33-3500)*20%-555=411.666（元）。全年应纳税额=411.666*124940（元）。如果直接按月计算纳税，则纳税总额为6640元；而按年计税，分月预缴，纳税总额为4940元。因此可节税1700元（6640-4940）。某国总人口为1.5亿，其中劳动力人数为8000万，实业人数为500万，则该国的
3、失业率为()。A:53.3%B:6.25%C:3.33%D:5.25%答案：B解析： 信用保险属于广义的财产保险范畴，信用保险的主要险别包括( )。A商业信用保险B合同保证保险C投资保险D政治风险保险E出口信用保险正确答案：ACDE 男女双方自愿离婚的，双方必须到婚姻登记机关申请离婚。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：关于配偶关系的说法错误的是()。A:配偶之间是一种法律关系B:配偶之间是一种合同关系C:配偶之间是一种财产关系D:配偶之间是一种人身关系答案：B解析：配偶是指合法的婚姻关系的当事人，或者符合法律关于事实婚姻关系规定的当事人。配偶关系是一种法律关系、人身关系、财产关系和伦理关
4、系，不是合同关系。个人独资企业应当在名称中标明“有限”、“有限责任”等字样。()答案：错解析：独资企业的名称中不得使用“有限”、“有限责任”等字样。某客户咨询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性()。A:较低B:不变C:较高D:不确定答案：C解析：影响债券久期的因素有三个：到期时间；息票利率；到期收益率。C项，假设其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性较高。21年理财规划师考试试题及答案5卷 第2卷随着人口老龄化的加剧，国家鼓励企业举办企业年金，其中国不属于举办企业年金的意义的是()。A:减轻国家养老负担压力B:增强企业凝
5、聚力C:推动资本市场发育D:加强我国各类金融机构分业发展答案：D解析：共用题干资料：李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2022年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答下列问题。()是保险合同的关系人。A:投保人B:保险人C:被保险人D:承保人答案：C解析：关于公募基金的描述，下列说法正确的是()。A:公开发行募集资金B:具有集合理财的特点C:相对低风险、高收益D:投资起点低E:比较适合大众投资者答案：A,B,C,D,E解析：共同基金，即公募基金，是指通过公开发行基金
6、单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事证券投资。共同基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，因此表现出集合理财的特点，即具有专业化、大众化、相对低风险、高收益等特点，相对于其他投资工具来说，共同基金投资起点低，比较适合大众投资者。 商业保险都是秉着投保人自愿的原则进行的。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 关于刘某留下的遗产，其第一顺序继承人为( )。A苏某B苏鹏C苏某和苏鹏D苏某正确答案：D某建筑公司在2022年初完工的某个项目，因使用的材料与出包方的要求不同，所以没有按合同要求完工，则该建筑公司可能面临着()。A:责任风险
7、B:财产风险C:投资风险D:信用风险答案：D解析：信用风险是指人们在经济交往过程中，权利人和义务人之间由于一方违约或犯罪而导致对方经济损失的风险。 政策保险是政府为了一定政策目的，运用普通保险的技术开办的保险。下列属于政策保险的范围的有（ ）。A农业保险B伤残和失业保险C养老保险D信用保险E巨灾保险正确答案：ABC某银行计划将一部分住房抵押贷款资产证券化，资产证券化是指把若干笔缺乏流动性但能够产生未来现金流的资产进行捆绑组合，构造一个资产池，然后将资产池出售给一家专门从事该项目基础资产能购买、发行资产支持证券部门，该部门被称为()。A:发起人B:服务人C:受托人D:特设机构答案：D解析：21年
8、理财规划师考试试题及答案5卷 第3卷周期型行业的运动状态直接与经济周期相关，这种相关性呈现( )。A.正相关B.负相关C.同步D.领先或滞后答案：A解析： 通货膨胀发生时，价格上升会引起本货币值( )，贷款人实质贷款( )。A上升;增加B上升;减少C下降;增加D下降;减少正确答案：D 可转换债券兼具股票和债券的特点，它使得（ ）。A投资者可以将债券转换成股票B公司可以提前赎回债券C投资者可以将债券卖回给公司D公司可以将股票转换成债券正确答案：A 定活两便储蓄方式，一般50元起存，存期半年以上，不满一年的，其利率确定方式为( )。A按活期计息B技三个月定期存款利率计息C按半年定期存款利率打6折计
9、息D按一年定期存款利率打6折计息正确答案：C 关于继子女对继父母有无赡养义务，下列说法正确的是( )。A如果继父母与继子女未形成教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务B如果继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务C即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继了女对继父母也没有赡养义务D不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继了女对继父母都有赡养义务正确答案：B共用题干袁先生与李女士刚刚结婚，组建家庭。其中，袁先生，28岁，每年的年收入为5万元；李女士，28岁，每年的年收入为3万元，每月还可以获得投资收入500元。以上所得均为税后所得。袁先生一家每月的生活支出为800元，赡养父母
10、每月支付400元，医疗费每月200元，车辆开支每月600元，其他支出每月600元。此外，袁先生还带领家人一起出游，花了8000元。除此之外，没有别的支出。每年生活支出成长率为2%。袁先生和李女士结婚时，买了一套总价25万元的自用房，目前该房产的现值为28万元。袁先生一家目前在银行的活期存款有3万元，定期存款有1万元。为了使家庭更好地实现财务自由，袁先生投资了一些金融资产，其中股票基金2万元，债券基金2万元。袁先生一家现在没有负债。夫妇双方均在单位参加了五险一金等基本的保障，家庭参保了家庭财产险，年缴保费100元，保额为10万元。未参保任何其他商业保险。购车规划：5年后准备购买一辆10万元左右的
11、家用轿车。假设家用轿车价格增长为4%。购房规划：10年后准备投资一间50万的门市房，以租养贷，以房养老。假设房屋增长率为2%。退休规划：两人打算30年后同时退休。退休时希望每个月有现值3000元可以用。退休后费用成长率估计为2%。退休后生活20年。薪金增长率5%；储蓄的投资报酬率为6%。根据案例回答87103题。对于袁先生现在的家庭状况，下列账户选择比较适合的是()。A:进取账户B:保本账户或保底账户C:平衡账户D:进取账户或平衡账户答案：D解析：现金及现金等价物=存款+现金=30000+10000=40000（元）。其他金融资产=股票基金+债券基金=20000+20000=40000（元）。
12、总资产=现金和现金等价物+其他金融资产+实物资产=40000+40000+280000=360000（元）。投资净资产比例=其他金融投资/净资产=40000/(360000-0)=0.11。生活支出=800*12=9600（元），赡养支出=400*12=4800（元），医疗支出=200*12=2400（元），车辆支出=600*12=7200（元），其他支出=600*12=7200（元），旅游支出8000元。因此，年支出=9600+4800+2400+7200+7200+8000=39200（元）。年收入=50000+30000+500*12=86000（元），年储蓄=年收入-年支出=86000
13、-39200=46800（元）。结余比率=年结余/年税后收入=46800/86000=0.54。5年后轿车的价值为：10PV,4i,5n，FV=12.17，则袁先生购车支付金额12.17万元，所以袁先生每年储蓄金额为：-12.17FV,6i，5n，PMT=2.16。10年后房子的价值为：50PV,2i,lOn,FV=60.95；袁先生购房支付金额=60.95*30%=18.285（万元），所以袁先生每年储蓄金额为：18.285FV,6i,10n，PMT=-1.39。退休时每月退休费用：3000PV,2i,30n,FV=5434；折现率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；退休时需要退休
14、费用总额为：-5434PMT,3.92/12i,20*12n,BGN，PV=905947；每年应该储蓄的金额为：905947FV,6i,30n,END，PMT=-11459。在这份合同中，袁先生是投保人，保险公司是保险人，袁先生父母是被保险人，而受益人可以由袁先生指定。相对来说，袁先生一家负担很少，正是积累资金的时候，就算风险大一些也是值得的，应该选择进取账户或者平衡账户以更快地积累更多的资金。如果投保的金额与保险标的的价值相等，称为足额保险；如果投保金额小于保险标的的价值，称为不足额保险；如果投保的金额超过保险标的的价值，称为超额保险。在不足额保险的家庭财产保险中，保险赔偿方式按第一危险赔偿
15、方式，即保险人在保险金额内承担损失。施救费用与损失一样，需要赔偿。保险公司赔付金额=80000+3000=83000（元）。个人独资企业的投资者以()生产经营所得为应纳税所得额。A:一部分B:全部C:大部分D:少部分答案：B解析：本题考查的是费用减除标准对个人独资企业的规定，个人独资企业的投资者以全部生产经营所得为应纳税所得额。投资者孙女士属于风险厌恶型，在进行证券投资时希望将各种风险降低到可以承受的程度，但并不是任何一种风险都是可以直接控制的，尤其是系统风险，以下风险属于系统风险的是()。A:利率风险B:信用风险C:经营风险D:财务风险答案：A解析：21年理财规划师考试试题及答案5卷 第4卷
16、 该有限责任公司属于( )。A夫妻共同财产B王先生的个人财产C赵女士的个人财产D无法判断正确答案：D下列关于可撤销婚姻的说法中错误的是()。A:履行了结婚登记手续B:违背婚姻自由原则C:婚姻关系双方及利害关系人可以申请撤销婚姻D:撤销前，该婚姻有法律效力答案：C解析：可以申请撤销婚姻的主体只能是受胁迫一方的婚姻关系当事人本人。小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则()。A:保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车B:保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益C:保险公司不赔，因为小何已
17、死亡D:保险公司赔付，保险金给小何的朋友答案：B解析：可保利益是保险合同关系成立的根本前提和依据，题中小何与朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。复利的终值与现值成正比，与计息期数和利率成反比。()答案：错解析：复利的终值与现值成正比，与计息期数和利率成正比。无论理财服务费用金额大小，均要求客户向理财规划师所在机构指定的账户汇款。()答案：错解析：在理财服务费用金额比较小的情况下，可以现金支付，理财规划师可以根据所在机构的规定直接收取，不必要求客户向指定的账户汇款。一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本币会()。A:相对贬值B:相对升值
18、C:购买力不变D:购买力变化不确定答案：A解析：一国国际收支出现逆差，一般会引起该国货币汇率下降。如果逆差严重，则会使该国货币汇率急剧下降。若该国货币当局不愿接受这样的后果，就会对外汇市场进行干预，如抛售外汇、购入本币等。保险人也需要遵循最大诚信原则，其中弃权与禁止反言的()在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。A:宽限期B:犹豫期C:复效期D:除斥期间答案：D解析：()是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。A:指数型基金B:LOF基金C
19、:开放式基金D:ETF基金答案：D解析：交易型开放式指数基金(ETF)，通常也被称为交易所交易基金。ETF是一种跟踪“标的指数”变化，且既可以在交易所上市交易，又可以通过一级市场用一篮子证券进行创设和置换的基金品种。21年理财规划师考试试题及答案5卷 第5卷关于民事行为的变更、撤销，下列说法正确的是()。A:撤销权的行使须以诉讼或仲裁方式行使B:知道或应当知道撤销事由之日起1年内没有行使的，撤销权消灭C:民事行为一经撤销，自始无效D:可变更、可撤销的民事行为在撤销前已经发生法律效力E:享有撤销权的当事人可以行使撤销权答案：A,B,C,D,E解析：可变更、可撤销的民事行为指因行为人意思表示有瑕疵
20、，而依法律规定可由当事人请求法院或仲裁机构予以变更或撤销的已经生效的民事行为。可变更、可撤销的民事行为在撤销前已经发生法律效力，这是其与无效民事行力的本质区别。可变更、可撤销的民事行为一经撤销，撤销溯及于行为的开始，自始无效。符合法律规定的可撤销民事行为，法律赋予当事人撤销权，由撤销权人自由选择是否撤销。定额税率又称固定税率，是按征税对象的计量单位直接规定应缴纳税额的税率形式。由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平的提高而()。A.增加B.减少C.改变D.不变答案：A解析：陈先生想投资基金，而基金有多种分类。契约型基金的最高权利机
21、构是()。A:股东大会B:持有人大会C:发起人D:托管人答案：B解析：对通货膨胀的测量通常采用()为主要指标。A.批发物价指数B.消费者价格指数C.居民生活费用指数D.物价平减指数答案：B解析：以下对经济周期相关内容表述错误的是()。A:经济周期又称商业循环B:经济周期大体上会经历繁荣、衰退、萧条和复苏四个阶段C:经济周期是指经济活动沿着经济发展的总体趋势所经历的有规律的扩张和收缩D:短周期又称康德拉耶夫周期答案：D解析：A、B、C三项都是对教材内容的原文阐述，D项的正确表述应为短周期又称基钦周期。银行以信贷资金向购房者发放的贷款指的是()。A:个人住房商业性贷款B:个人住房公积金贷款C:个人住房抵押贷款D:个人住房组合贷款答案：A解析：甲向乙借款5万元，双方约定年利率为40，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为()万元。A:6.08B:6.22C:6.00D:5.82答案：C解析：书立()不需要见证人。A:自书遗嘱B:代书遗嘱C:录音遗嘱D:公证遗嘱答案：A解析：A项，自书遗嘱由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。公民在遗书中涉及死后个人财产处分的内容，确为死者的真实意思表示，有本人签名并注明了年、月、日，若无相反证据的，可按自书遗嘱对待。