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1、泓域咨询/绿松石项目需求预测与管理绿松石项目需求预测与管理目录一、 项目概况3二、 公司简介5公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据7三、 基于排队系统经济分析的服务运营能力规划7四、 排队论概述8五、 规划运营能力的步骤11六、 能力柔性12七、 盈亏平衡分析方法简介13八、 决策论概述15九、 需求预测21十、 需求管理29十一、 投资计划方案30建设投资估算表32建设期利息估算表33流动资金估算表34总投资及构成一览表36项目投资计划与资金筹措一览表37十二、 进度计划方案38项目实施进度计划一览表38一、 项目概况(一)项目基本情况1、承办单位名称:xxx集团有限公司2、项
2、目性质:扩建3、项目建设地点:xx(以选址意见书为准)4、项目联系人:罗xx(二)主办单位基本情况公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念,将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念,不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则,加强规划引导,推动智慧集群建设,带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流,发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制,承担社会责任,营造和谐发展环境。公司坚持提升企业素质,即“企业管理水平进一步提高,人力资源结构进一步优
3、化,人员素质进一步提升,安全生产意识和社会责任意识进一步增强,诚信经营水平进一步提高”,培育一批具有工匠精神的高素质企业员工,企业品牌影响力不断提升。展望未来,公司将围绕企业发展目标的实现,在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下,围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑,推动体制机制改革和管理及业务模式的创新,加强团队能力建设,提升核心竞争力,努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。(三)项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx(以选址意见书为准),占地面积约64.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。(四
4、)项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资28505.36万元,其中:建设投资22456.97万元,占项目总投资的78.78%;建设期利息305.79万元,占项目总投资的1.07%;流动资金5742.60万元,占项目总投资的20.15%。(五)项目资本金筹措方案项目总投资28505.36万元,根据资金筹措方案,xxx集团有限公司计划自筹资金(资本金)16023.96万元。(六)申请银行借款方案根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额12481.40万元。(七)项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入(SP):66700.
5、00万元。2、年综合总成本费用(TC):57173.34万元。3、项目达产年净利润(NP):6944.82万元。4、财务内部收益率(FIRR):17.51%。5、全部投资回收期(Pt):6.06年(含建设期12个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):30967.24万元(产值)。(八)项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。二、 公司简介(一)基本信息1、公司名称:xxx集团有限公司2、法定代表人:罗xx3、注册资本:1190万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2015-4-257
6、、营业期限:2015-4-25至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx(二)公司简介公司坚持提升企业素质,即“企业管理水平进一步提高,人力资源结构进一步优化,人员素质进一步提升,安全生产意识和社会责任意识进一步增强,诚信经营水平进一步提高”,培育一批具有工匠精神的高素质企业员工,企业品牌影响力不断提升。展望未来,公司将围绕企业发展目标的实现,在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下,围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑,推动体制机制改革和管理及业务模式的创新,加强团队能力建设,提升核心竞争力,努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。(三)公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数
7、据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额12185.599748.479139.19负债总额5909.714727.774432.28股东权益合计6275.885020.704706.91公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入38740.0230992.0229055.01营业利润7448.705958.965586.52利润总额7072.145657.715304.11净利润5304.114137.213818.96归属于母公司所有者的净利润5304.114137.213818.96三、 基于排队系统经济分析的服务运营能力规划1、与排队有
8、关的两类成本与排队有关的成本可分为两类:与服务能力有关的成本和与等待服务有关的成本。前者是指因创建服务能力而发生的费用,后者是指因顾客等待而给服务系统带来的费用。与服务能力有关的成本包括:服务人员的工资、服务设施(如收款台、售票窗口、交通工具等)的折旧费、维修费、管理费等。与等待服务有关的成本包括:支付给等待服务员工(如等待工具的修理工、等待卸货的卡车司机等)的工资;与预设等待空间(如银行的大厅、机场的候机室等)有关的费用;因顾客在接受服务前离开队列,甚至拒绝等待所导致的业务流失;商誉的降低;因排队对其他业务所造成的干扰。显然,与服务能力有关的成本是服务与等待服务有关的成本水平的增函数,而与等
9、待服务有关的成本是服务水平的减函数,两者之和是一条U形曲线。2、排队系统经济分析服务机构数越多,服务水平越高,与服务能力有关的成本越高,但与等待服务有关的成本越低;服务机构数越少,服务水平越低,与服务能力有关的成本越低,但与等待服务有关的成本越高。因此,总成本是服务机构数的函数,并且存在一个最佳服务机构数,此时,总成本最低。四、 排队论概述1、排队论要解决的问题排队论是1909年由丹麦工程师爱尔朗在研究电话系统时创立的。几十年来排队论的应用领域越来越广泛,理论也日渐完善。特别是自20世纪60年代以来计算机技术的飞速发展,更为排队论的应用开拓了宽阔的前景。排队论又称随机服务系统理论,是一门研究拥
10、挤现象(排队、等待)的科学。具体地说,它是在研究各种排队系统概率规律性的基础上,解决相应排队系统的最优设计和最优控制问题。排队是日常生活和运营中经常遇到的现象。例如,上下班搭乘公共汽车,顾客到商店购买物品,患者到医院看病,旅客到售票处购买车票,学生到食堂就餐等就常常出现排队和等待现象。除了上述有形的队列,还有大量“无形”的队列,如若干顾客打电话到快餐公司要求送餐,如果快餐公司没有足够的送餐人员,顾客就只好等待。他们分散在不同的地方,形成了一个看不见的队列。排队的不一定是人,也可以是物。例如,生产线上等待加工的原料或半成品、等待修理的机器、等待装卸货物的船只、等待着陆的飞机等。2、排队系统一个完
11、整的排队系统由顾客源、到达特性、排队规则和服务机构四个部分组成。(1)顾客源到达服务系统的顾客源分为有限总体和无限总体两类。有限总体是指顾客数量是有限的,其增减会影响到为其他顾客提供服务。无限总体是指顾客数量足够大,其增减不会显著影响为其他顾客提供服务。(2)到达特性多数情况下,顾客到达是随机的。在排队系统中,最常见的随机分布是泊松分布。泊松分布是指一个事件以固定的平均瞬时速率随机且独立出现时,这个事件在单位时间内出现的次数所呈现出的一种分布。泊松分布满足以下三个条件。1)平衡性。平衡性即在长度为t的时段内,恰好到达k个顾客的概率仅与时段长度有关。2)无后效性。无后效性即在任意几个不相交的时间
12、区间内,各自到达的顾客数是相互独立的。也就是说,以前到达的顾客情况对以后顾客的到达没有影响。顾客到达服务系统后的耐心程度也对运营管理产生影响。这里假设顾客有足够的耐心,即到达服务系统、等待、接受服务。有些顾客则没有足够的耐心:如果等待时间过长,他们会因失去耐心而离开;如果到达后发现队列过长,他们就不再加入。3)单个性。单个性即在充分小的时段内最多到达一个顾客。(3)排队规则排队规则是指决定顾客接受服务次序的准则。最常用的准则有先到先服务准则。对某些情况,则要遵守业务时间最短者优先准则。有时甚至要遵循后到先服务准则,如后进入电梯间的乘客总是先出来,最后放到料堆上的钢材总是先运出,刚刚到达的军事情
13、报需要优先处理等。(4)服务机构描述服务机构特征的主要指标是服务时间分布。一般对每个顾客的服务时间是相互独立的,概率分布是负指数分布。五、 规划运营能力的步骤1、估算对运营能力的需求如果以所需设备台数表示运营能力,就可以根据产品需求预测、每种产品所需台时定额以及设备可提供的总台时来计算所需的运营能力。2、核算现有运营能力与所需运营能力之间的差距两者之差为零表示运营能力需求与供给平衡,为正数表示运营能力过剩,为负数表示运营能力不足。每一个投入一转换一产出过程都会涉及几个环节或步骤,并且需要多种资源。在核算运营能力的差距时,应首先确定瓶颈环节在特殊设备、特殊工种等关键资源方面的差距。3、调整运营能
14、力根据现有运营能力与所需运营能力之间的差距,采取超前、滞后或同步策略对运营能力做出相应调整,并给出若干候选方案。对于暂时或短期的能力需求,加班、招聘临时工或签订外包合同是要首先考虑的方案;能力过剩时,则减少工作时间、解聘临时工或终止外包合同。4、评价运营能力方案对候选方案以定量分析为主,辅以定性分析,选择经济可行的方案。定性分析主要考虑方案与相关业务的适应性、需求的不确定性、竞争对手的反应程度、技术创新的可能性等。定量分析以收益分析为主。常用的评价方法有盈亏平衡分析法、回收期法、现值法、内部报酬率法以及决策论。5、实施方案对所确定的最优运营能力方案,从资金、技术、人员等方面给予保障,并确定实施
15、进度。6、测评实施效果把实施效果同期初目标进行对比。如果存在差距,分析所存在的问题并进行整改。六、 能力柔性所谓能力柔性是指企业所具备的快速增加或降低某种运营能力的本领,也指快速地从一种运营能力转换为另一种运营能力的本领。一般地,企业可以从标准厂房的建设、培养多面手和建立机动灵活的聘用制度三个方面建立企业的能力柔性。1、建设标准厂房,灵活配置设备对完成多品种加工的企业来说,应建设标准厂房而不是定制化厂房,在标准厂房中配置可以自由移动而且方便调换组件的机器设备,以此来建立能力柔性。当然,如果能够利用同一设备或设施生产或提供具有互补性的产品或服务,将是提高能力柔性最理想的方法。例如,把铲雪机前面的
16、铲子设计成可拆卸式的,在春、夏、秋三季换成能割草的刀盘。2、培养多面手培训员工掌握多种技能,以便随时从一个工种转换到另一个工种。这在服务业应用起来更有效。3、建立机动灵活的聘用制度如果加班或外包仍然不能满足对能力增加的需要,可采取招聘实习生或兼职人员来增加运营能力。短时期内减少运营能力时,只需要减少工作时间即可。需要长期减少运营能力时,则可解聘实习生或兼职人员。七、 盈亏平衡分析方法简介盈亏平衡分析就是通过分析产量一成本一利润之间的关系,确定保本产量,即盈亏平衡点的一种方法。盈亏平衡点即损益分界点,其含义是:当产量达到盈亏平衡点时,正好持平,不亏不盈;当产量小于盈亏平衡点时,只亏不盈;当产量大
17、于盈亏平衡点时,才有盈利。盈亏平衡分析的关键是确定各项成本。成本可分为固定成本与变动成本两大类。固定成本是指在一定范围内不随产品产量或商品流转量的变化而变动的成本,包括管理费用、租金、财产税、固定资产折旧、部分修理费等。总的固定成本以F来表示。变动成本是指在一定范围内随产品产量或商品流转量的变化而变动的成本,包括原料、包装物和直接人工等。单位变动成本以p来表示。1、盈亏平衡分析的前提条件(1)仅涉及一种产品。(2)生产的产品全部销售出去。(3)单位变动成本是不变的。(4)单位价格保持不变,设为p。(5)单位价格大于单位变动成本。2、盈亏平衡点的计算3、实际应用盈亏平衡分析要注意的问题在实际中,
18、为了进行盈亏平衡分析,还要注意以下一些问题。(1)现实中,产品销量和产量常常不同。在利用盈亏平衡分析时,应使用可预期的销售量。(2)在某一范围内,单位变动成本是不变的,但超过某一范围,单位产品的变动成本会随着生产规模的变化而变化。如果产品的变动成本随生产规模的变化会有较大的变动,应确定相应的总变动成本函数。(3)实际中,产品的价格常随市场供求的变化而变化。如果产品价格随销售量的变化发生较大的变动,应确定相应的总销售收入函数。(4)实际生产经营中,许多不确定性因素的变动具有相关性。例如,固定资产投资增加可能表示购买了先进的机器设备,代表方案技术水平的提高,其结果是增加产量、降低了单位产品变动成本
19、;而产品成本下降也会使企业得以降低产品售价,增加产量等。(5)采用某一正常生产年份的数据,以盈利为零作为盈亏平衡状态,没有考虑资金的时间价值。而建设项目生产经营期是一个长期的过程,不可能每一年的数据都相同,并且存在资金的时间价值。资金的时间价值是指资金在时间推移中所具备的增值能力。万变不离其宗,盈亏平衡的基本原理就在于某一时点,总收入正好等于总成本。八、 决策论概述所谓决策,是指组织或个人为了实现某种目标而对未来一定时期内有关活动的方向、内容及方式所做的选择或调整过程。决策遵循的是满意准则,而不是最优准则。要想使决策方案达到最优,必须具备以下三个条件:能够获得与决策有关的全部信息;真实了解全部
20、信息的价值所在,并据此制订所有可能的方案;准确知道每个方案在未来的执行结果。现实中,上述条件往往得不到满足。所以,决策者难以做出最优决策,只能做出相对满意的决策。决策者在做出决策时,要获取适量的信息。这里的“适量”有两个含义:其一,决策者在做出决策时要尽可能地通过多种渠道收集信息,信息的数量和质量直接影响着决策水平;其二,决策者在决定收集什么样的信息、收集多少信息以及从何处收集信息等问题时,要进行成本一收益分析,不计代价地收集信息是不可取的。1、决策要素决策有四个基本要素,即决策目标、自然状态、决策方案和收益值。(1)决策目标即决策要实现的目的,如利润最大、成本最低、时间最短、距离最近等。(2
21、)自然状态即一组影响决策结果的经济状态,如产品需求旺盛、一般或低迷,车市“遭遇严冬”或“春天来了”,股票的牛市或熊市等。自然状态是决策者无法控制的。(3)决策方案即一组可供决策者选择的决策方案,如建设大型、中型或小型设施等。(4)收益值即每一个决策方案在每一个自然状态下的收益,如盈利50万元、成本降低10万元等。2、决策环境决策环境是指决策者对决策环境的认知程度。据此,可把决策环境分为确定型、风险型和不确定型三种。(1)在确定型决策环境下,决策者对信息的了解最充分,自然状态完全确定,因此决策结果完全肯定。确定型决策环境很少。(2)在风险型决策环境下,决策者对信息的认识比较充分,尽管自然状态是不
22、确定的,但每种自然状态发生的概率是已知的。风险型决策环境不多。(3)在不确定型决策环境下,决策者对决策环境知之甚少,只能判断未来有几种自然状态,但没有足够的信息给出每种状态发生的概率。决策更多的是在不确定型环境中进行的。3、决策过程(1)识别问题,确定目标并非每个决策者都能正确地判断所要解决的问题。个人知识、经验、本单位利益的局限性,或无法控制的因素等使得某些决策者不能正确地识别所要解决的问题。为此,必须大量,获取并解释信息,在此基础上识别所要解决的问题,进而确定决策目标。(2)确定自然状态确定何种自然状态要根据决策问题而定。例如,为确定是否扩建汽车交易市场,就需要确定未来23年内的汽车需求状
23、况。(3)提出若干决策方案为提高决策的科学性,一般需要提出多个备选方案。当然,什么都不做也是一种选择。在提出决策方案时,需要进行经济、技术等方面的可行性分析。(4)估算收益值决策方案在每一个自然状态下的收益值是由销售部门及经济师和会计师根据销售情况、成本信息估算出来的。(5)评价并选择决策方案在确定型决策环境下,可借助确定型模型(如线性规划、非线性规划等)评价决策方案,进而做出选择。在风险型决策环境下,可采取最大期望值准则,即把每一个方案看作离散型随机变量,然后计算其数学期望。数学期望是可能结果乘以可能结果发生概率的总和。如果决策目标是收益值最大,那么选择数学期望值最大的方案;反之,选择数学期
24、望值最小的方案。在不确定型决策环境下,并不知道每种自然状态发生的概率,为了做出决策,首先要选定决策准则。通常有乐观准则、悲观准则、折中主义准则、等概率准则、后悔值准则等。1)乐观准则。乐观准则即大中取大准则,也称赫维斯准则。按照这种准则,决策者从最乐观的角度出发,先计算每个方案在不同自然状态下的最大收益值,再从这些收益值中选取最大值,所对应的方案即最佳方案。2)悲观准则。悲观准则即小中取大准则,也称沃尔德准则。按照这种准则,决策者从悲观角度出发,先计算每个方案在不同自然状态下的最小收益值,再从这些收益值中选取最大值,所对应的方案即最佳方案。3)折中主义准则。折中主义准则即a准则,也称霍尔威兹准
25、则。按照这种准则,决策者首先设定一个a值,以此作为收益最大的自然状态的概率,1a作为收益最小的自然状态的概率。通过这种折中方式把不确定型决策环境转化成风险型决策环境,再根据最大期望值准则选择最优决策方案。4)等概率准则。等概率准则即平均主义准则,也称拉普拉斯准则。按照这种准则,决策者把每一种自然状态发生的概率视为相等的,通过平均方式把不确定型决策环境转化成风险型决策环境,再根据最大期望值准则选择最优决策方案。5)后悔值准则。后悔值准则即最大最小后悔值准则,也称萨维奇准则。按照这种准则,首先计算各个方案的最大后悔值,然后从这些最大的后悔值中选择最小值,所对应的方案即为最优决策方案。4、完全信息价
26、值及其应用在风险型决策环境的基础上,如果通过对经济发展态势进一步了解,能够获得关于自然状态的完全信息,就确切知道了未来哪种状态一定发生,可以认为是风险决策环境转化成了确定型决策环境。此时,决策问题变成了是否有必要掌握完全信息。这类决策的基本思路是:首先,计算确定状态下的最大期望收益值;然后,计算EVC与EV的差值,这个差值就是完全信息价值;最后,比较完全信息价值与掌握完全信息所付出的代价,差值高于代价就有必要掌握完全信息,否则,放弃掌握完全信息。计算完全信息价值的意义在于:企业在投入人力、物力和财力进行市场调查、分析处理信息之前,要对占有信息的渠道、难度及代价做出预测,如果占有完全信息的代价不
27、高,低于完全信息价值,就付诸行动,把未来的情况调查清楚;反之,不如选择维持现有状态,按照风险型决策环境下的最大期望值准则选择方案。九、 需求预测需求预测是对未来可能发生情况的估计与推测。需求预测是考虑市场的各种影响因素,对未来的产品或服务需求进行的估计与推测。需求预测为企业生产经营决策提供产品和服务的需求信息,是编制生产计划的依据。1、预测的基本特征与步骤预测有以下四个基本特征。(1)总是根据过去的数据或经验推断未来。脱离过去信息的预测只能是臆断,人们总是根据过去的数据或经验加上对未来走向的判断做出预测。(2)由于随机性因素,预测总会有一定的误差。预测正好与实际结果完全一致只是一种偶然。预测不
28、可能百分之百准确,当然,不预测更不准确。(3)群体预测的精度高于单个人的推测。因个人能力、经验的局限性,个人预测偏差比群体预测更大。(4)预测的精度随时间跨度的增加而降低。根据上午的天气预测当天下午的天气肯定会比预测明天下午或下个月同一天下午的天气更为准确。预测经济变量也服从同样的规律。一般而言,需求预测包括以下四个步骤:明确预测目的;搜集和整理数据资料;选择预测方法进行预测,给出预测结果;计算、分析预测误差,改进预测方法。2、常用的预测方法需求预测的方法可分为两大类:定性预测与定量预测。(1)定性预测方法定性预测方法又称主观预测方法,是依靠熟悉业务知识、具有丰富经验和综合分析能力的专家,根据
29、已掌握的历史资料和直观材料,考虑各种影响需求的因素,综合各方面的意见,对未来需求的发展趋势与变化做出推断。这类方法常用于对预测对象的历史销售数据掌握不多或影响需求的因素比较复杂的情况。这类方法不采用复杂的数学公式,简便易行。其缺点是预测的准确程度决定于人的经验和主观判断,缺乏数量上的准确描述。常用的定性预测方法有:德尔菲法、用户调查法、部门主管讨论法和销售人员集中法等。1)德尔菲法德尔菲法由海曼和德尔基于20世纪40年代首创,经过T.J.戈尔登和兰德公司进一步发展而成。德尔菲是古希腊传说中的神谕之地。传说太阳神阿波罗成为德尔菲的新主人之后常派人到各地搜集聪明人的意见。借用这一集中智慧和灵验的地
30、名,寓意德尔菲法具有高超的预见力。这种方法以预先选定的专家作为征询意见的对象。预测小组以匿名的方式给各位专家发放调查问卷,函询专家的意见,然后汇总整理收集到的专家意见。在参考反馈意见的基础上,预测小组重新设计出新的调查问卷,再对每个专家进行调查。专家可以根据多次反馈的信息做出判断。如此反复多次,专家的意见逐步趋于一致,即得出预测结果。德尔菲法通常在采集数据成本太高或不便于进行技术分析时采用,适用于对长期趋势和新产品的预测。这种方法的主要优点有:预测速度较快,预测成本较低;消除了群体压力或某些主导性个体对预测结果产生的负面影响;预测过程中,不断反复调查,使专家意见逐渐趋于一致。其主要缺点是专家的
31、选择没有明确的标准,预测责任分散。应用德尔菲法时,应注意以下四个要点。要预测的问题单一、明确。一次最好预测一个具体问题。以匿名方式进行。由专家背靠背地提出各自的意见,以避免专家之间的相互影响。反复多次。预测结果一般是在多次调查、不断反馈、反复综合整理、归纳和修正的基础上形成的。考虑可能出现的偏差。在预测中,应考虑各个专家所具有的经验、对预测问题的熟悉程度以及判断能力。实际中,可采用对不同水平的专家赋予不同权数的方法,对他们的回答结果进行加权处理,以使预测结果更趋准确。2)用户调查法用户调查法是通过信函、电话或访问的方式对现实的或潜在的顾客购买意图进行调查,得到预测结果。这种方法常用于预测新产品
32、或缺乏销售记录的产品的需求。这种方法的主要优点有:预测直接来源于顾客购买意图,较好地反映了市场需求情况;可获得丰富的信息,如顾客对产品优缺点的看法,这有利于企业改善产品,有利于开发新产品和有针对性地开展促销活动。其主要缺点有:有些顾客不愿或不能正确地表明看法;顾客购买意图容易随着一,些新的情况(如办展销会)出现而发生变化;调查费用高。3)部门主管讨论法部门主管讨论法是一些中高层管理人员,如营销部、运营部、财务部等的管理人员,聚集在一起通过集体讨论预测对产品的需求。这种方法常用于制定长期规划以及对新产品的预测。其应用前提条件是参与预测的部门主管具有专门的知识、较丰富的经验以及对市场的洞察能力和分
33、析能力。这种方法的主要优点有:预测简单、经济易行;不需要准备和统计历史资料;汇集了各主管的丰富经验与聪明才智;如果市场情况发生变化,可以立即进行修正。其不足之处有:个别人(权威)的观点可能左右其他人的意见;预测的责任分散,会导致管理者发表的意见流于草率。4)销售人员集中法销售人员集中法是把每个销售人员对需求情况的预测进行综合而得出预测结果。预测时,首先由每个销售人员估计自己所负责的销售区域的产品销售额和总的市场需求,然后汇总各销售区域人员所估计的销售额,得到预测结果。这种方法的主要优点是,由于销售人员直接接触经销商和客户,最了解消费者的购买计划,得出的预测结果更准确。这种方法的缺点是容易受上人
34、偏见的影响。(2)定量预测方法定量预测方法是利用统计资料和数学模型来进行预测。定量预测的优点是注重事物发展变化程度上的数量描述。预测主要依据历史统计资料,较少受主观变化因素的影响,可以采用计算机辅助处理预测数据。缺点是不够灵活,对信息资料的质量和数量要求较高。常用的定量预测方法有时间序列模型和因果关系模型。本书只介绍最基本的定量预测方法,要了解更多的预测方法可参考预测专业书籍。1)时间序列模型时间序列是指某种观测变量的数据按时间先后顺序排列起来的数列。时间序列往往是在多种不同因素的综合作用下形成的。通常可以把作用于时间序列的各种因素分为四类,即长期变动因素、季节变动因素、循环变动因素和随机变动
35、因素。长期变动是数据随时间变化所表现出的一种趋向,或保持稳定,或上升,或下降。季节变动是指与诸如天气、节日和假日等变量有关的、在短期内所呈现出的规律性变动趋势。循环变动是指需求在较长的时间内所呈现的周期性波动。随机变动是指由众多细微的不可控因素引起的、没有规则的上下波动。时间序列模型预测方法就是在对时间序列本身及其影响因素分析的基础上找出内在变化规律,通过建立数学模型进行预测。下面主要介绍常用的简单移动平均法、加权移动平均法和指数平滑法。简单移动平均法。简单移动平均法是在对时间序列数据进行分段的基础上,按照数据点的顺序逐步推移计算其平均数,并据此做出预测。移动平均法适用于短期的,产品需求波动不
36、大且不存在季节变动的情况。但是,时期的不同对预测期数据所造成的影响是不同的。简单移动平均没有考虑这一影响,这也是简单移动平均的不足之处。加权移动平均法。在求移动平均数时,为表示不同时期的数据对预测期数据所造成的影响,可对各时期时序数据赋予不同的权重。一般近期数据的权重大,较远期数据的权重小。考虑了权重的移动平均法即加权移动平均法。指数平滑法。指数平滑法是根据本期的实际值和过去对本期的预测值,预测下一期数值,它反映了最近时期的数值对预测值的影响。这是在简单移动平均法和加权移动平均法基础上发展起来的特殊的加权平均法,考虑了所有的历史数据,并且赋予近期数据更大的权重。2)因果关系模型因果关系模型是利
37、用变量之间的相互关系,根据历史统计数据,在测定分析变量之间相互关系的基础上推断未来变化情况。常用的因果关系模型是回归预测模型。在回归预测中,需要预测的变量为因变量,如销售量、订单数量等;与因变量有密切关系、影响其变化的为自变量,如价格、可支配收入等。趋势模型。当随着时间推移,需求呈现出持续上升或持续下降趋势时,可以直接运用回归方程对未来的需求进行预测。这种模型即为趋势模型。季节性模型。许多经济变量呈现出一定的趋势,并表现出季节性。此时,当用一元线性回归方法进行预测时,需要考虑季节性对预测结果的影响。这种考虑了季节性的预测方法即为季节性波动模型。3、预测误差监控及预测方法选择由于受许多不确定因素
38、的影响,不可避免地会存在预测误差。所谓预测误差,是指预测,值与实际值之间的差异。当预测值大于实际值时,误差为正;反之,误差为负。预测误差反映了预测的精度。同时,为了更准确地做出预测,需要监控预测的有效性。(1)预测精度预测精度是指预测误差分布的密集程度。评价预测精度最常用的指标有平均绝对误差和平均平方误差。以下分别予以介绍。平均绝对误差即预测值与实际值的绝对偏差的平均值,这一指标与标准差相似,但比标准差计算简单,能较好地反映预测的精度,但无法衡量无偏性。平均平方误差即预测值与实际值的平方偏差的平均值,与平均绝对误差相似,这一指标能较好地反映预测的精度,但无法衡量无偏性。(2)预测监控与预测方法
39、的选择一定形式的需求模式在过去、现在和将来起着基本相同的作用。根据这一原理,可通过两种方法对预测效果进行监控:将实际值与预测值进行比较,看偏差是否在可以接受的范围以内;应用跟踪信号进行监控。所谓跟踪信号,是指滚动预测误差和与平均绝对误差的比值,每当实际需求发生时,就计算TS,只有当TS在一定范围内时,才认为预测模型可以继续使用;否则,就应该重新选择预测方法。十、 需求管理即使运用了系统的预测方法,能力仍然难以与实际需求相吻合:能力要么超过需求,要么低于需求。因而,在经济有效地调整运营能力的前提下,管理需求就显得非常重要。需求管理是指确定顾客在哪里、他们的真正需求是什么、需要多少、何时需要。通常
40、采取以下四种方法来管理需求。1、通过信息共享减少需求的不确定性为了减少需求的不确定性,企业应争取分享下游客户的销售点信息,并在此基础上,建立供应商管理库存系统。另一方面,企业应分享上游供应商的能力信息。2、利用需求的相关性来确定需求的数量与时间对于相关需求,企业需要掌握与其关联的独立需求及其比例关系。再在考虑提前期的基础上,确定其需求数量和需求时间。3、利用营销策略平滑需求在淡季到来时,可以通过产品打折、送购物券等手段来增加需求。在旺季到来时,则取消相应的优惠策略。这种手段还可应用在影剧院、通信、体育场馆等。例如,体育馆可以把17:0019:00时段的场地费定得比其他时间高很多,以此把一部分顾
41、客分流到其他时间段。4、通过预约和预订来调节服务需求在服务业,可通过预约和预订来主动安排需求。例如,医院(尤其是口腔门诊)可以通过预约来分散到医院的患者,宾馆或航空公司可以通过预订来平衡顾客对客房或航班的需求。十一、 投资计划方案(一)投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括:建设投资、建设期利息和流动资金,估算的主要依据包括:1、建设项目经济评价方法与参数(第三版)2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定(二)项目费用与效益范围界定本期项目费用界
42、定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用;项目效益界定为运营期所产生的各项收益,并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资22456.97万元,包括:工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。(三)工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等;工程建设其他费用包括:建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用,合计19637.33万元。1、建筑工程费估算根据估算,本期项目建筑工程费为9520.53万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算
43、指标规定的相应要求进行,并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9593.39万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为523.41万元。(四)工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2182.03万元。(五)预备费本期项目预备费为637.61万元。建设投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9520.539593.39523.4119637.331.1建筑工程费9520.539520.531.2设备购置费9593.399593.391.3安装工程费523.41523.412其他费用2182.032182.032.1土地出让金1070.691070
44、.693预备费637.61637.613.1基本预备费340.02340.023.2涨价预备费297.59297.594投资合计22456.97(六)建设期利息按照建设规划,本期项目建设期为12个月,其中申请银行贷款12481.40万元,贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息305.79万元。建设期利息估算表单位:万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息305.79305.790.001.1.1期初借款余额12481.401.1.2当期借款12481.4012481.400.001.1.3当期应计利息305.79305.790.001.1.4期末借款余额12481.4012481.4
45、01.2其他融资费用1.3小计305.79305.790.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计305.79305.790.00(七)流动资金流动资金是指项目建成投产后,为进行正常运营,用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法,根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点,该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数,采用分项详细测算法进行测算。根据测算,本期项目流动资金为5742.6
46、0万元。流动资金估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产31303.0836118.9338526.8648158.581.1应收账款14086.3816253.5217337.0921671.361.2存货10956.0812641.6313484.4016855.501.2.1原辅材料3286.823792.494045.325056.651.2.2燃料动力164.34189.62202.26252.831.2.3在产品5039.795815.156202.827753.531.2.4产成品2465.122844.373033.993792.491.3现金2504.252889.523082.153852.691.4预付账款