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1、广东汕头超声电子股份有限公司权责汇总表广东汕头超声电子股份有限公司权责汇总表二一年十二月8北大纵横管理咨询公司目 录说 明2对外投资项目审批权限表3技术开发项目立项审批权限表4基建项目立项审批权限表5资金审批权限表6财务预算权责划分表9审计管理权责划分表12经营计划管理权限表14制度管理权限表15人事任免权限表17说 明注解含义： 代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出； 代表复核或核转相关部门进行审核； 代表由该层人员进行审批； 代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。对外投资项目审批权限表第一条 对外投资审批程序各部门共同事项权责划分号序目项事 项股东大会董事会投资与战略发展
2、委员会总经理战略发展部各部门备 注一对外投资审批程序1提出对外投资建议各部门均可以提出投资建议，经战略发展部评估2对外投资项目评估3对外投资项目（_万元)6对外投资项目执行技术开发项目立项审批权限表第一条 技术项目立项审批程序各部门共同事项权责划分号序目项事 项总经理主管副总经理技术开发中心经理各业务单元总经理各业务单元备 注一技术项目立项审批程序1下发项目可行性研究任务书技术开发中心或业务单元负责人下发2完成项目可行性研究报告和研制任务书项目申请单位完成3立项评审项目申请单位组织有关部门参加4技术项目 事业部(_万元)、显示器(_万元)、分公司(_万元)、总部(_万元)、显示器(_万元)、分
3、公司(_万元)、总部(_万元)基建项目立项审批权限表第一条 基建或其他项目立项审批程序各部门共同事项权责划分项目序号事 项总经理主管副总经理战略发展部经理各业务单元总经理各业务单元备 注一基建或其他项目立项审批程序1下发项目可行性研究任务书技术开发中心或业务单元负责人下发2完成项目可行性研究报告和研制任务书项目申请单位完成3立项评审项目申请单位组织有关部门参加4基建项目 事业部(_万元)、显示器(_万元)、分公司(_万元) 、总部(_万元)、显示器(_万元)、分公司(_万元) 、总部(_万元)资金审批权限表第一条 显示器公司和分公司预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门业务单元总经理计划财务
4、部总经理董事会固定资产购置_元以下提出审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批货款支付_万元以下提出审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批办公费提出审批招待费提出审批差旅费提出审批培训费提出审批通讯费提出审批宣传广告费用_万元以下提出审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批利息支出提出审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款赞助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第二条 事业部预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门部门负责人事业部总经理股份公司总经理董事会固定资产购置_元以下提出审核审批_-_万元
5、提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批货款支付_万元以下提出审核审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批办公费提出审核审批招待费提出审核审批差旅费提出审核审批培训费提出审核审批通讯费提出审核审批宣传广告费用_万元以下审核审核审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批利息支出提出审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款赞助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第三条 股份公司职能部门预算内资金审批权限工作事项使用部门部门经理主管副总经理总经理董事会固定资产购置_元以下提出审核审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出
6、审核审核审核审批办公费提出审核审批招待费提出审核审批差旅费提出审核审批培训费提出审核审批通讯费提出审核审批宣传广告费用_元以下提出审核审批_-_万元提出审核审核审批_万元以上提出审核审核审核审批工资、奖金、福利提出审核审核审批对外捐款赞助提出审核审核审核审批对外单位或私人借款提出审核审核审核审批第四条 预算外资金审批程序工作事项使用部门部门/业务单元负责人主管副总经理/计划财务部总经理董事会计划财务部负责人股份公司预算外资金审批提出审核审核审批重大支出审批核准事业部、子公司和分公司预算外资金审批提出审核审核审批重大支出审批核准编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第
7、18页 共19页财务预算权责划分表第一条 财务预算各部门共同事项权责划分号序目项事 项董事会总经理计财部经理各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备 注一财务预算的编制1预算任务的下达与接受预算主要任务目标由总经理组织战略发展部、计划财务部、市场部等讨论决定2下属单位部门各项预算的编制包括销售（营业）收入、费用预算（销售部门）；生产成本预算（成本管理部门）等3部门预算的汇总、平衡依据既定的经营目标进行，在此基础上制定母公司的总预算4预算草案的编制财务部需制定管理费用预算；财务费用预算；现金收支预算；事业部/子公司预计损益表和预计资产负债表；资本支出预算5预算草案汇总、平衡6年度财务总预算
8、编制包括股份公司现金预算；预算损益表；预计资产负债表；管理费用预算；资产性支出预算；母公司现金预算二预算计划执行1预算目标的下达公司文件的形式下达2预算计划的执行第二条 股份公司计划财务部部门权责划分号序目项事 项董事会总经理计财部经理各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备 注1总控各项财务指标2监督经营目标执行进度3督促收入、货款入帐4分析财务预算执行中的问题，提出建议，向上级汇报5组织召开预算执行专题会议第三条 事业部/子公司、分公司计划财务部部门权责划分号序目项事 项董事会总经理计财部经理事业部/子公司总经理事业部/子公司财务部经理部门主管备注1汇报预算指标执行情况2通报预算指标
9、执行情况审计管理权责划分表第一条 审计相关各部门共同事项权责划分项目序号事 项总经理内审部部长内审部被审计单位备 注一审计前期1编制年度审计计划2编制项目审计计划3接受审计通知书二审计实施1开展审计工作2提交审计报告3提出被审计单位意见4作出审计结论征求被审计单位意见三审计后期1下达处理决定2执行处理决定3审计档案建立，记录归档第二条 股份公司内审部权责划分号序目项事 项总经理内审部部长内审部被审计单位备 注1审计计划的制定和实施包括年初、季度初和月初的各期计划2审计执行有检查被审计单位的会计报表、凭证，查阅有关文件资料的权责3调查核实，索取证据有对有关单位的文件、材料、实物等进行复印、复制、
10、现场拍照的权责4复审对于存有疑义的审计事项进行5督促被审计部门执行审计决定6提出改进意见，处理违纪行为重大问题由董事会决定经营计划管理权限表第一条 各部门共同事项权责划分项目序号工 作 事 项董事会总经理计划财务部各业务单元总经理各业务单元计划采购部部门主管备 注一经营计划编制1下达计划任务2经营计划建议3部门经营计划汇总平衡4经营总计划编制5组织分解计划6编制各分部计划总经理审批过程通过年度预算质询会进行，审批通过由董事会查阅备案7下达计划目标8执行经营计划制度管理权限表第一条 股份公司制度管理权责划分项目序号工 作 事 项股东大会董事会总经理部门负责人部门备 注一股份公司根本制度的制定主要
11、包括股份公司章程、纲领、各下属公司章程二股份公司基本管理制度的制定主要包括组织规程、经营计划管理制度、投资管理制度、固定资产管理制度、述职制度、报告制度、薪酬制度、考核制度、激励制度、任免制度等。三股份公司业务管理制度的制定第二条 股份公司下属公司（事业部、子公司和分公司）制度管理权责划分项目序号工 作 事 项股份公司办公室下属公司总经理部门负责人部门备 注一业务管理制度的制定制定完成由股份公司办公室备案人事任免权限表号序目项事 项董事长董事会股份公司总经理股份公司财务负责人股份公司人力资源部总经理各业务单元总经理各业务单元财务负责人事业部下属子公司总经理备注一高级管理人员人事任免1股份公司总经理、董事会秘书股份公司人力资源部负责备案2股份公司副总经理和财务负责人3子（分）公司及事业部总经理4子（分）公司及事业部副总经理5子（分）公司及事业部财务负责人6事业部下属子公司总经理7事业部下属子公司副总经理8事业部下属子公司财务负责人第 18 页 共 19 页