《《利息理论》-课程教学大纲.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《利息理论》-课程教学大纲.docx（9页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、利息理论-课程教学大纲利息理论课程教学大纲一、课程基本信息 课程代码：16133402 课程名称：利息理论 英文名陈：Theory of Interest 课程类别：专业选修课 学时：32 学分：2 学分 适用对象：保险学、金融学、金融工程、投资学本科专业 考核方式：考查 先修课程：高等数学、金融学、保险学 二、课程简介利息理论是运用数学、金融学原理对投融资中利息、收益率、本金与利息分别技术等进行分析计算的学科。它是集数学、金融学和投融资实务为一体的一门金融专业课程，也是保险精算的基础课程。课程重点介绍利息理论、确定年金、收益率计算、本金与利息分别技术等。这些理论学问为学生今后从事金融保险工作
2、、特殊是投融资微观业务和寿险业务工作打下扎实的数理基础，也为进一步学习保险精算学的后续课程奠定基础。Theory of interest is the subject of the analysis and calculation of interest, yield, separation of principal and interest in investment and financing by means of mathematical and financial principles. It is a financial professional course integratin
3、g mathematics, finance and investment and financing and also the basic course of actuarial science. The course focuses on the theory of interest, the determination of annuities, the calculation of returns, the separation of principal and interest, etc. These theoretical knowledge for students to be
4、engaged in financial insurance, especially micro financing business and life insurance business work to lay a solid foundation of mathematics, but also lay the foundation for the subsequent course further studying actuarial science. 三、课程性质与教学目的利息理论是金融学、保险学本科专业的专业选修课，是现代微观金融学基础课程，教学对象是已经驾驭了高等数学、金融学、保
5、险学等课程理论学问的高等院校金融学、保险学专业本科学生。利息理论作为金融学、保险学专业的基础课程，对于学生利用现代数理方法进行金融、保险产品创新，为我国迎接金融、保险业的国际挑战，培育适应 21 世纪的特地创新型人才及 社会主义金融管理事业接班人具有重要意义。本课程的教学目的是要求学生驾驭有关利息计算的基本理论和基本学问，运用所学学问分析投融资中收益率计算问题及本金与利息分析技术，为寿险精算和相关财务管理问题奠定坚实基础。为了达到预定的教学目的，在教学方法上应留意以下几点：第一，应 以历史唯物主义和辩证唯物主义方法为指导，使学生通过学习本课程，既能驾驭利息理论发展的历史背景，又能正确相识利息理
6、论的特别性，使学生能相识到利息理论在我国金融市场化进程中所面临的应用难点。其次，理论联系实际，留意培育学生分析问题解决问题的实力，在加强对基本理论和业务讲解的同时，应着重讲解利息理论在投融资产品开发和寿险精算应用中的案例分析，组织课程探讨，布置复习思索题等形式，提高学生分析问题、解决问题的实力。第三，本课程涉及的内容较多，可依据专业培育目标，确定讲授重点。课程思政：培育及社会主义金融管理事业接班人，教学方法上留意以历史唯物主义和辩证唯物主义方法为指导。四、教学内容及要求 第一章利息度量 （一）目的与要求 本章主要讲解并描述利率的基本概念和利息的计算。通过本章学习，重点驾驭利率表示的五种形式及其
7、计算关系。课程思政：以历史唯物论阐释利率表示的演进。（二）教学内容 第一节利息基本函数 1， 累积函数 2， 单利和复利 3， 贴现 4， 名利率和名贴现率 5， 连续利息计算 其次节利息基本计算 1， 时间单位的确定 2， 价值方程 3， 等时间法 4， 利率的近似计算 第三节实例分析 1， 银行的挂牌利率 2， 计息天数 3， 利率与体现率 4， 信用卡 5， 提前支取的惩处 （三）重要概念与学问点 累计函数，总量函数，实际利率，名义利率，实际贴现率，名义贴现率，利息力，价值方程；五种常见利率等价情形下的转换关系。（四）思索题（五）教学方法与手段 多媒体教学和课堂讲授、课堂探讨与课堂练习相
8、结合其次章年金 （一）目的与要求 本章主要讲解并描述确定年金的基本概念、现值与终值的计算。通过本章学习，重点驾驭确定年金现值与终值的计算。课程思政：阐述利率确定与随机改变的辩证关系、实际产品设计与定价中对该辩证关系的把握。（二）教学内容 第一节基本年金 1， 期末年金 2， 期初年金 3， 递延年金 4， 永久年金 其次节广义年金 1， 付款周期大于利息换算期 2， 付款周期小于利息换算期 第三节改变年金1， 等额改变年金 2， 比例改变年金 第四节实例分析 1， 固定养老金安排 2， 购房分期付款 （三）重要概念与学问点 确定年金，现值，终值，基本年金，广义年金，改变年金，连续年金。（四）思
9、索题（五）教学方法与手段 多媒体教学和课堂讲授、课堂探讨与课堂练习相结合。 第三章收益率分析与计算 （一）目的与要求 本章主要讲解并描述投融资活动中收益率的计算。通过本章学习，重点驾驭非自融资策略下收益率计算的资本加权法和时间加权法。课程思政：对投资收益分析和计算与后续的利率风险管理能做到辩证统一。（二）教学内容 第一节基本投资分析 1， 常用的三种基本分析方法和工具（DCF，收益率，未结投资价值）2， 再投资分析 其次节收益率计算 1， 资本加权法 2， 时间加权法 3， 投资额方法和投资年方法 第三节资本预算 1， 收益率方法和净现值方法 2， 项目回报率和项目融资率 第四节实例分析 （三
10、）重要概念与学问点 非自融资投资，资本加权法，时间加权法。（四）思索题（五）教学方法与手段 多媒体教学和课堂讲授、课堂探讨与课堂练习相结合。 第四章 债务偿还方法（一）目的与要求 本章以典型的按揭贷款偿还模型为基础，重点讲解并描述本金利息分别的摊还表方法和偿债基金法。课程思政：强调学会合理避税、合法合规经营 营。（二）教学内容 第一节摊还表 1， 计算未结贷款余额 2， 摊还表 其次节偿债基金 1， 原贷款利率与偿债基金累积利率不同 2， 原贷款利率与偿债基金累积利率相同 第三节实例分析 1， 贷款利率依余额改变 2， 确定的本金偿还方式下的摊还计算 （三）重要概念与学问点 摊还表方法，偿债基
11、金法。（四）思索题 （五）教学方法与手段 多媒体教学和课堂讲授、课堂探讨与课堂练习相结合。第五章 利率风险管理 （一）目的与要求 本章说明利率风险管理中的久期及凸度分析法，驾驭利率免疫相关条件。课程思政：强调利率风险 管理理论与实际的有机结合。（二）教学内容 第一节久期 1， 麦考利久期 2， 修正久期 3， 有效久期 其次节凸度1， 麦考利凸度 2， 有效凸度 3， 久期和凸度的应用 第三节利率免疫 1， 免疫 2， 完全免疫 （三）重要概念与学问点 久期和凸度的应用，利率免疫。（四）思索题 1，某 5 年期债券的年息票率为 8%，每半年付息一次，到期收益率为 7%时，债券的价格为 104.
12、88 元。假如到期收益率上升 50 个基点，则该债券的价格将下降为 100.21 元。假如到期收益率下降 50 个基点，则该债券的价格将上升为 109.57元。请计算该债券的有效久期和有效凸度，并估计当收益率上升 100 个基点时该债券的新价格。（8.92，13.35，95.60）2，投资者已经确认在第 5 年末将有一笔 20000 元的债务支出，为了偿还这笔债务，该投资者可供选择的投资方案只有购买 4 年期零息债券和 10 年期零息债券。全部债券和负债的年实际收益率均为 10%。为了达到免疫的目的，该公司应当如何安排在这两种债券上的投资？（10348.28，2070.15）（五）教学方法与手
13、段 多媒体教学和课堂讲授、课堂探讨与课堂练习相结合。五、 各教学环节学时安排教学环节教学时数课程内容 讲 讲课 课 习 习 题 题 课 课 讨 讨 论 论 课 课 试验 其他教学环节 小 小计 计 第一章 6 17 其次章 6 17 第三章4 15 第四章6 17 第五章 42 6 合计 26 4 2 32 六、举荐教材和教学参考资源举荐教材：孟生旺编著，利息理论及其应用，中国人民高校出版社，2017 年 10 月第 3 版参考资料：刘光明，邓庆彪主编，.利息理论及其应用.，中国金融出版社，2007 年 5 月第 1 版 刘占国编， 利息理论，北京：中国财政经济出版社，2006。吴岚，黄海编， 金融数学引论，北京：北京高校出版社，2005。