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1、初级银行从业资格考试公司信贷真题二1 单选题（江南博哥）下列各项中，商业银行不可接受的质押财产是（）。A.汇票、支票、本票、债券、存单B.国家机关的财产C.依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权D.依法所有、依法有权处分的动产正确答案：B 参考解析：商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不明或有争议的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家机关的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；租用的财产；其他依法不得质押的其他财产。2 单选题 下列选项中，主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是( )。A.成本费用率B.存货持有天数C.应收账款回收期D
2、.流动比率正确答案：D 参考解析：通过比较流动资产与流动负债关系来反映借款人偿还到期债务能力的指标主要有3个：流动比率、速动比率、现金比率。其中，流动比率=流动资产流动负债100；速动比率=速动资产流动负债100；现金比率=现金类资产流动负债100。它们统称为流动比率指标。A选项属于盈利比率指标；B、C选项属于效率比率指标。3 单选题 借款人因购买商品或服务获得的商业信用减少而导致的借款需求，属于( )。A.负债变化引起的需求B.销售变化引起的需求C.其他变化引起的需求D.资产变化引起的需求正确答案：A 参考解析：借款需求的主要影响因素中，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动
3、资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少；一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。4 单选题 季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。A.季节性负债B.季节性资产C.间接融资D.直接融资正确答案：A 参考解析：季节性资产增加主要依靠三个融资渠道：季节性商业负债增加，包括应付账款和应计费用；内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；银行贷款。5 单选题 贷款发放的原则不包括( )。A.资本金足额原则B.统一管理原则C.进度放款
4、原则D.计划、比例放款原则正确答案：B 参考解析：贷款发放的原则包括计划、比例放款原则、进度放款原则、资本金足额原则。6 单选题 以下不属于所有者权益项目的是( )。A.未分配利润B.资本公积C.盈余公积D.累计折旧正确答案：D 参考解析：所有者权益按投资者投入的资本金、资本公积金、盈余公积、未分配利润等项目分项列示。7 单选题 抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为( )。A.国有企业B.实行租赁经营责任制的企业C.集体所有制企业或股份制企业D.法人企业正确答案：C 参考解析：集体所有制企业和股份制企业用财产作抵押时，除应核对抵押物
5、所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明。8 单选题 下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。A.将抵押或质押转换为保证B.将保证转换为抵押或质押，或变更保证人C.直接减轻或免除保证人的责任D.调整利率正确答案：D 参考解析：在贷款重组的方式中，变更担保条件包括：将抵押或质押转换为保证；将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；直接减轻或免除保证人的责任。9 单选题 在金融企业不良资产批量转让管理中，省级财政部门和银监局于每年( )前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和原银监会。A.1月31日B.2月20日C.3月30 日D.6月30日正确答案：C 参考解析
6、：省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和原银监会。10 单选题 下列关于防范质押操作风险的说法，不正确的是( )。A.银行应当确认质物是否需要登记B.银行应收齐质物的有效权利凭证C.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施D.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押正确答案：D 参考解析：防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。其次，按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施
7、。故A、B、C选项说法正确。银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借，如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑。最后，借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证(财产)已质押在银行，年月日前不得撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“质押凭证已从银行借出仅作用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收据以作证明。故D选项说法不正确。11 单选题 根据并购目标企业不同，并购方式不包括( )。A.同行业并购B.跨行业并购C.关联企业并购D.上下游企业并购正确答案：C 参考解析：根据并购目标企业不同，并购通常可分为同行业或上下游企业并购与跨行业并购。12 单选题 (
8、)是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。A.贸易融资B.银团贷款C.流动资金贷款D.保证业务正确答案：B 参考解析：商业银行贸易融资是基于商品交易买卖双方信用需求提供的融资。银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。流动资金贷款是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。保证业务是指银行应申请人的请求，向受益人开立书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履
9、行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额的某种支付或经济赔偿责任的信贷业务产品。13 单选题 ( )是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。A.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.诉讼财产保全正确答案：B 参考解析：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。14 单选题 在行业发展的各阶段中，处在( )的行业代表着最低的风险。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟期D.衰退期正确答案：C 参考解析：成熟期的行业代表着
10、最低的风险。15 单选题 按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款的方式不包括( )。A.全额包销B.部分包销C.全额承销D.尽最大努力推销正确答案：C 参考解析：按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、部分包销和尽最大努力推销三种类型。 16 单选题 对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估几个方面来预测，下列不属于银行评估的内容的是( )。A.公司的经营周期B.资本投资周期C.影响非流动资产周转的因素D.影响固定资产重置的技术变化率正确答案：C 参考解析
11、：借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况；影响固定资产重置的技术变化率。17 单选题 分析企业资产结构是否合理，通常是与( )的比率进行比较。A.同收入规模企业B.同行业的企业C.同负债规模企业D.同资产规模企业正确答案：B 参考解析：由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。18 单选题 贷款合同的制定原则中，( )是指贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构
12、的合法权益。A.适宜相容原则B.维权原则C.完善性原则D.不冲突原则正确答案：B 参考解析：维权原则即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。19 单选题 下列指标中，( )通过净利息收入与生息资产比值，反映目标区域信贷资产盈利能力。A.利息实收率B.净息差C.贷存比D.经济资本回报率正确答案：B 参考解析：净息差通过净利息收入与生息资产比值，反映目标区域信贷资产盈利能力。该指标越高，说明目标区域信贷资产收益能力越强。20 单选题 下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是( )。A.指某一行业内长期成本与短期成本的比例B.企业固定成本主要指原材料、广告费用等C.经营杠
13、杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率D.行业的经营杠杆越高，信用风险越高正确答案：D 参考解析：A选项，在行业风险分析框架中，成本结构是指某一行业内企业固定成本与可变成本间的比例。B选项，固定成本是指不随销售量变化而变化的成本，主要指固定资产折旧、企业日常开支、利息等，原材料、广告费用均属于变动成本。C选项，如果一个行业固定成本占总成本比例很高，则称行业的经营杠杆很高。在高杠杆经营行业中，企业生产量越高，获得利润越高，并且企业产品的平均成本会随生产销售的增加而降低，因而经营杠杆高的行业成功的关键在于保持高市场占有率和高销售量。D选项，对于高杠杆企业，当经济恶化或销售量降低时
14、，企业成本无法随之大幅削减，因而盈利水平大幅降低，此时容易发生信用风险。21 单选题 下列不属于同行业并购目的的是( )。A.获取目标企业技术、市场及客户资源等补充B.获得稳定、优质、低成本原材料供应C.提高市场占有率及行业竞争力D.实现协同效应正确答案：B 参考解析：同行业并购主要目的为获取目标企业技术、市场及客户资源等补充，提高市场占有率及行业竞争力，实现协同效应。选项B属于上游并购的主要目的。22 单选题 商业银行信贷人员在受理客户借款申请后，初次面谈了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还必须了解( )。A.经济走势B.贷款用途C.贷款汇率D.宏观政策正确答案：B
15、参考解析：面谈中需了解的客户的贷款需求状况包括：贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。23 单选题 根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为( )五类。A.优秀、正常、次级、可疑、损失B.正常、关注、次级、可疑、损失C.优秀、关注、次级、可疑、损失D.关注、次级、可疑、损失、不良正确答案：B 参考解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。24 单选题 对作为抵押物的存货估价，应当是评估存货的( )。A.现值B.购买成本C.生产成本D.历史价值正确答案：A 参考解析：抵押物的估价是
16、评估抵押物的现值。25 单选题 某抵押物市场价值为15万元，其评估值为10万元，抵押贷款率为60，则抵押贷款额为( )万元。A.12.6B.9C.8.6D.6正确答案：D 参考解析：抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率=1060=6(万元)。26 单选题 下列选项中，商业银行可接受其作为保证人的是( )。A.无企业法人的书面授权的企业法人的分支机构B.国家机关C.从事经营活动的事业法人D.以公益为目的的事业单位、社会团体正确答案：C 参考解析：商业银行不接受下列单位作为保证人：国家机关，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外；以公益为目的的事业单位、社会团体，如学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆
17、、广播电台、电视台等；无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构或职能部门。27 单选题 首次放款的先决条件文件不包括( )。A.贷款类文件B.公司类文件C.与项目无关的协议D.担保类文件正确答案：C 参考解析：首次放款的先决条件文件包括贷款类文件，借款人及保证人(如有)文件，与项目有关的协议和担保类文件，与登记、批准、备案、印花税有关的文件，其他类文件。28 单选题 投资估算与资金筹措安排情况不包括( )。A.申请固定资产贷款金额B.投资进度C.项目资本金的落实情况D.借款人同银行的关系正确答案：D 参考解析：投资估算与资金筹措安排情况一般应包括银行对项目总
18、投资、投资构成及来源的评估结果；项目资本金的落实情况；申请银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限；申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限；流动资金落实情况；投资进度；银行贷款的用款计划等内容。D选项属于借款人资信情况。29 单选题 电子票据的期限为( )，使企业融资期限安排更加灵活。A.六个月B.三个月C.一年D.九个月正确答案：C 参考解析：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。30 单选题 银行办理的质押贷款在业务中的主要风险不包
19、括( )。A.虚假质押风险B.司法风险C.利率风险D.操作风险正确答案：C 参考解析：目前银行办理的质押贷款在业务中的主要风险有：虚假质押风险、司法风险、汇率风险、操作风险。31 单选题 下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是( )。A.人民法院发生法律效力的调解书B.依法设立的仲裁机构的裁决C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D.原银监会发布的贷款文件正确答案：D 参考解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；依法设立的仲裁机构的裁决；公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既
20、不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。32 单选题 在销售增长旺盛时期，( )从表面上看是一种短期融资需求，实际上属于长期融资需求。A.季节性销售增长B.商业信用的减少C.对核心资产的大量投资D.债务重构正确答案：C 参考解析：由于对核心资产的大量投资，经营现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期资金占用。33 单选题 按照我国相关法规规定，银行贷款风险分类不包括( )。A.正常类B.损失类C.跟踪类D.可疑类正确答案：C 参考解析：根据贷款风险分类指导原则的规定，银行贷款划分为5类(亦称“五级分类”)
21、，即正常、关注、次级、可疑和损失。34 单选题 当( )时，说明信贷资产为银行股东创造价值。A.EVA0B.EVA0D.RAROC0，说明信贷资产为银行股东创造价值，EVA0，说明信贷资产不仅没有为目标机构创造价值，相反还实际损害了银行股东利益。RAROC是经济资本回报率。35 单选题 下列关于流动比率的说法，正确的是( )。A.流动资产是指具有即时支付能力的资产B.流动比率=流动资产(流动资产+流动负债)C.流动比率反映了企业用来偿还负债的能力D.企业的流动比率越高越好正确答案：C 参考解析：速动资产是指易于立即变现，具有即时支付能力的流动资产，故A选项说法不正确。流动比率=流动资产流动负债
22、100%，故B选项说法不正确。流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，故C选项说法正确。流动比率并非越高越好。流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存在问题。现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。故D选项说法不正确。36 单选题 下列不属于流动负债的是( )。A.长期借款B.应交税费C.预收账款D.应付票据正确答案：A 参考解析：A选项，长期借款属于长期负债。37 单选题 提款期是指从( )开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约
23、定分次提款。A.第一次提款之日B.借款合同规定的第一次还款日C.借款合同生效之日D.借款合同签订完毕之日正确答案：C 参考解析：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。38 单选题 公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，不应当作为质押品的公允价值的是( )。A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流人量的现值所估算的质押品的价值B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格C.质押品所担保的债务的价值D.如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最
24、新的谈判价格为参考确定质押品的价值正确答案：C 参考解析：对于没有明确市场价格的质押品，如非上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。39 单选题 贷款保证存在的主要风险因素不包括( )。A.保证人具备担保资格B.公司互保C.超过诉讼时效D.保证手续不完备正确答案：A 参考解析：贷款保证存在的主要风险因素有：保证
25、人不具备担保资格；保证人不具备担保能力；虚假担保人；公司互保；保证手续不完备，保证合同产生法律风险；超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。40 单选题 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的条件是( )。A.利息保障倍数为15，流动比率为2B.利息保障倍数为08，流动比率为1C.利息保障倍数为06，流动比率为05D.利息保障倍数为12，流动比率为4正确答案：A 参考解析：利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利
26、能力，也表明客户的应收账款可能过多或是存货过多。一般认为流动比率适当高于1即可。41 单选题 以下各项中不得抵押的财产是( )。A.土地所有权B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权正确答案：A 参考解析：土地所有权不得抵押。42 单选题 下列关于信贷期限的说法，错误的是( )。A.自营贷款的期限最长一般不得超过10年，超过10年的应当报中国人民银行备案B.票据贴现的期限最长不得超过6个月，具体的贴现期限为从贴现之日起到票据到期之日止C.不能按期还款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，
27、是否展期由银行决定D.短期贷款展期期限累计不得超过原来的贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原来贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过5年正确答案：D 参考解析：根据贷款通则的规定，短期贷款展期期限累计不得超过原来的贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原来贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。A、B、C选项说法均正确。43 单选题 下列主体可作为保证人的是( )。A.8岁的小明B.65岁无经济来源的老王C.某医院D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司正确答案：D 参考解析：民法典对保证人的资格有以下限制性规定: 第一，机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府
28、或者国际经济组织贷款进行转贷的除外； 第二，以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得作保证人。企业法人的分支机构以自己的名义从事民事活动，产生的民事责任由法人承担;也可以先以该分支机构管理的财产承担，不足以承担的，由法人承担。44 单选题 下列选项中，不属于季节性资产增加的主要融资渠道的是( )。A.季节性商业负债增加B.内部融资C.公开发行股票D.银行贷款正确答案：C 参考解析：季节性资产增加的三个主要融资渠道包括：季节性商业负债增加，如应付账款和应计费用；内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；银行贷款。可知融资渠道不包括公开发行股票，故本题答案为C项。45 单选题 在房地产开发经营企业中
29、，小、微型企业的资产总额分界线是( )万元。A.1000B.2000C.5000D.10000正确答案：B 参考解析：微型房地产开发经营企业资产总额(Z万元)是Z2000，小型房地产开发经营企业资产总额(Z万元)是2000Z5000。46 单选题 风险预警系统进行风险分析的过程是( )。A.信息处理进人预测系统或预警指标体系预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况输出结果与预警参数比较作出警报决策B.进入预测系统或预警指标体系信息处理输出结果与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况作出警报决策C.进入预测系统或预警指标体系输出结果信息处理与预警参数
30、比较预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况作出警报决策D.信息处理进入预测系统或预警指标体系输出结果与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测使用预警指标估计未来风险情况作出警报决策正确答案：A 参考解析：在商业银行风险预警程序中，风险分析是按如下步骤进行的：信息经过适当的分层处理、甄别和判断；进入预测系统或预警指标体系中；预测系统运用预测方法对未来内外部环境进行预测；使用预警指标估计未来市场和客户的风险状况；将输出结果与预警参数比较，以便作出是否发出警报，以及发出何种程度的警报的判断。47 单选题 在成长阶段的末期，行业中会出现短暂“行业动荡期”的原因不包括( )。A.生产
31、效率没有提高B.产品不被接受C.企业已经拥有足够的市场占有率D.没有实现规模经济正确答案：C 参考解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。出现这种情况的原因是，很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接受，也有可能是因为没有实现规模经济及生产效率提高，从而无法获得足够的利润。48 单选题 在商业银行流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括( )。A.资产负债比率B.存货数量与周转速度C.流动资金数额与周转速度D.主要客户、供应商和分销渠道正确答案：D 参考解析：在商业银行流动资金贷款贷前调查报告中，借款人的财务状况主要包括：根据近3年及当期财务报表分
32、析资产负债比率、流动资产和流动负债结构、主营业务利润率变化情况及原因、投资收益、营业外收入对利润总额的影响程度、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力、财务数据真实性；流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；应付账款情况对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。选项D属于借款人生产经营及经济效益情况的内容。49 单选题 下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是( )。A.安全性B.盈利性C.流动性
33、D.灵活性正确答案：D 参考解析：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量具有重要影响。风险内控能力通常体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。50 单选题 （ ）通过计算同一张财务报表的不同项目之间、不同类别科目的比率，或计算两张不同财务报表如资产负债表和利润表中有关科目的比率，然后比较不同客户的比率差异或同一客户不同时期比率增减变动趋势，以评价客户财务状况和经营状况的好坏。A.比较分析B.比率比较C.因素分析D.结构分析正确答案：B 参考解析：比率比较通过计算同一张财务报表的不同项目之间、不同类别科目的
34、比率，或计算两张不同财务报表如资产负债表和利润表中有关科目的比率，然后比较不同客户的比率差异或同一客户不同时期比率增减变动趋势，以评价客户财务状况和经营状况的好坏。比率分析法是最常用的一种方法。51 单选题 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )。A.贷款承诺性质B.贷款意向书性质C.贷款邀请性质D.贷款发放性质正确答案：B 参考解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。52 单选题 资产管理公司的注册资本应在( )亿元以上。A.10B.30C.50D.100正确答案：D 参考解析：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注
35、册资本金100亿元(含)以上，取得原银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。53 单选题 下列属于财产保全的方式的是( )。A.诉前财产保全B.诉后财产保全C.执行财产保全D.以上都对正确答案：A 参考解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。54 单选题 下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是( )。A.认定借款人的法人资格B.对借款人的借款目的进行调查C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性正确答案：C 参考解析：贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律
36、、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查的内容应包括：认定借款人、担保人法人资格。认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。对需董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。对需股东(大)会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定股东(大)会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定。对贷款使用合法合规性进行认定。信贷业务人员应调查认
37、定借款人有关生产经营及进出口许可证是否真实、有效，贷款使用是否属于营业执照所列经营范围，并分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策。对购销合同的真实性进行认定。对借款人的借款目的进行调查。55 单选题 银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起( )内作出判决。A.3个月B.6个月C.12个月D.2年正确答案：B 参考解析：银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。 56 单选题 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。A.
38、15日B.30日C.3个月D.6个月正确答案：A 参考解析：人民法院审理案件一般应在立案之日起6个月内作出判决，银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。57 单选题 经过风险预警与风险处置后，要对风险预警的结果进行( )。A.控制B.转移C.后评价D.后处理正确答案：C 参考解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，对预警信号的命中率、查全率、触警率等进行全面评价，对指标较差的预警信号，深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正或调整，因此后评价对预警系统的完善十分重要。58 单选题 下列选项
39、中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是( )。A.公司股息发放的压力很大B.公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要C.定期支付红利的公司未来发展速度已无法满足现在的红利支付水平D.公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利正确答案：C 参考解析：银行可以通过以下方面来衡量公司发放红利是否为合理的借款需求：公司为了维持在资本市场的地位或者满足股东的最低期望，通常会定期发放股利， 在公司申请借款时，银行要判断红利发放的必要性 如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红利就不能成为合理的借款需求原因。故A、D选项不符合题意。通过经营现金流分析来判断公司的经营净现金流是否为正，
40、偿还债务、资本支出和预期红利发放是否存在资金缺口，判断借款资金需求的合理性；故B选项不符合题意。对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势 如果公司持续盈利及获取现金能力以及未来的发展已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。故C选项符合题意。59 单选题 并购贷款期限一般不超过( )年。A.3B.5C.7D.10正确答案：C 参考解析：并购贷款期限一般不超过7年。60 单选题 以下关于抵债资产的处置，说法不正确的是( )。A.抵债资产收取后原则上不能对外出租B.抵债资产在处置时限内不可以出租C.银行不得擅自使用抵债资产D.抵债资产拍卖原则上应
41、采用有保留价拍卖的方式正确答案：B 参考解析：因受客观条件限制，对于在规定时间内确实无法处置的抵债资产，为避免资产闲置造成更大损失，在租赁关系的确立不影响资产处置的情况下，可在处置时限内暂时出租。 61 单选题 （ ）是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。A.市场利率B.浮动利率C.官定利率D.法定利率正确答案：D 参考解析：法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。62 单选题 下列关于保证担保的表述，正确的是( )。A.未经保证人同意，对展期后的贷款，保证人可不承担保证责任B.银行对借款合同的修改应取得
42、保证人口头或书面意见C.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人D.事前如有口头或书面约定的，银行对借款有关合同的修改可不通知保证人正确答案：A 参考解析：BCD三项，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。63 单选题 审贷分离的核心是将负责贷款调查的( )与负责贷款审查的( )相分离，以达到相互制约的目的。A.业务部门；监控部门B.业务部门；管理部门C.调配部门；稽核部门D.管理部门；调配部门正确答案：B 参考解析：审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门(岗位)承担，以实现相互制
43、约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。 64 单选题 自营贷款期限最长一般不超过( )，超过的应当报中国人民银行备案。A.3年B.10年C.5年D.15年正确答案：B 参考解析：自营贷款期限最长一般不超过10年，超过10年的应当报中国人民银行备案。 65 单选题 预收账款属于( )。A.流动资产B.非流动资产C.长期负债D.流动负债正确答案：D 参考解析：流动负债是借款人在生产经营过程中应付给他人的资金，是借款人承担的应在一年或在一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票
44、据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款和预提费用等。 66 单选题 银行授予某个借款企业的信用额度的总和称为( )。A.集团成员借款额度B.单笔借款授信额度C.集团借款额度D.客户信用额度正确答案：D 参考解析：客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度(包括分配各类信贷业务额度)的总和，额度可在有效期内使用。67 单选题 关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是( )。A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记B.抵押合同期限自动顺延C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物D.银行可以不核查抵押物的价值正确答案：A 参考解析：对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律