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1、初级银行从业资格考试公司信贷真题四1 单选题（江南博哥）（）是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。A.财务状况变化B.还款账户变化C.经营状况变化D.管理状况变化正确答案：A 参考解析：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽关系，防止企业篡改财务数据和材料。2 单选题 商业银行在贷款审查中，审查借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策等，这属于（）审查。A.非财务因素B.借款人主体资格及基本情况C.信
2、贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性D.信贷业务政策符合性正确答案：D 参考解析：信贷业务政策符合性审查包括以下几项：借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策，产业行业政策，土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等；客户准人及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策；借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度，贷款品种及金额是否在有效授信(信用)可用额度内，贷款条件是否满足授信额度设定的支用条件等。3 单选题 下列关于还款账户的表述，错误的是（）。A.对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融
3、机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户B.对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户C.“专门账户”是指人民币结算账户管理办法中的“专用账户”D.对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门资金回笼账户正确答案：C 参考解析：贷款新规针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。其中，“专门账户”并不特指人民币结算账户管理办法中的“专用账户”，可以是一般结算户或基本结算户。4 单选题 关于贷款抵押物的保全，下列表述错误的是（）。A.在抵押期间，银行若发现抵押人
4、对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为B.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失C.在抵押期间，若抵押物价值减少，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保D.在抵押期间，若抵押物价值减少，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保正确答案：D 参考解析：在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。5 单选题 借款企业的贷后监控主要包括经营状况、管理状况、财务
5、状况、还款账户和与银行往来情况的监控。以下属于借款企业管理状况异常的是（）。A.主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化B.销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损C.有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款D.产品质量或服务水平明显下降正确答案：A 参考解析：借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化为企业管理状况风险的主要体现之一。B项属于财务状况异常，C项属于与银行往来情况的异常，D项属于经营状况异常。6 单选题 审贷分离的核心是将负责贷款调查的_与负责贷款审查审批的_相分离，以达到相互制约的目的。（）A.业务部门；管理部门B.业务部门；监控部门C.调配部门；稽核部门
6、D.管理部门；调配部门正确答案：A 参考解析：审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查审批的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。7 单选题 贷款发放审查中，（）不属于借款合同审查的主要内容。A.保证期间B.贷款利率C.贷款用途D.贷款种类正确答案：A 参考解析：借款合同条款的审查着重合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款：贷款种类、贷款用途、贷款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项等。A项属于保证合同的条款审查应注意的条款。8 单选题 下列不属于贷前调查的主要对象的是（）。A.担保人B.借款人的开户行C.抵(质
7、)押人D.借款人正确答案：B 参考解析：贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵(质)押人、抵(质)押物等。9 单选题 关于常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是( )。A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力B.利用政府和主管机关向债务人施加压力C.直接强制执行债务人资产D.要将依法收贷作为常规清收的后盾正确答案：C 参考解析：常规清收需要注意以下几点：要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；利用政府和主管机关向债务人施加压力；要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款；要将依法收贷作为常规清收的后盾。10 单选题 在
8、银团贷款中贷款协议签订后的日常管理工作，主要由（ ）负责。A.副牵头行B.参加行C.代理行D.牵头行正确答案：C 参考解析：代理行应当依据银团贷款合同的约定履行代理职责。职责之一为：办理银团贷款的担保抵押手续，负责抵(质)押物的日常管理工作。11 单选题 在商业银行依法收贷的过程中，对于到期不能正常收回的贷款，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为（ ）。A.半年B.2年C.1年D.1年半正确答案：C 参考解析：在商业银行的依法收贷过程中，对于到期不能正常收回的贷款，或与贷款人发生纠纷的，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为3年。12 单选题 贷款管理责任制不
9、包括（ ）。A.建立审贷分离制B.建立贷款分级审批制C.建立离职审计制D.贷款人对小额借款人建立驻厂信贷员制度正确答案：D 参考解析：D项应为：贷款人对大额借款人建立驻厂信贷员制度。13 单选题 项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，称为（ ）。A.资本金利润率B.基准收益率C.投资利润率D.投资利税率正确答案：C 参考解析：投资利润率是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。14 单选题 有关诉讼时效问题，民法典明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为（ ）年。A.2B.3C.1D.5正确
10、答案：B 参考解析：有关诉讼时效问题，民法典明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为3年。法律另有规定的，依照其规定。15 单选题 在财务报表中，（ ）是企业的“面子”，刻画了企业的经营成果。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.财务报表附注说明书正确答案：B 参考解析：企业财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表，三张报表分别从不同方面对企业情况进行描绘，共同组成了企业的整体画像。有人形象地把三张报表称作企业的“底子”“面子”和“日子”：资产负债表是企业的“底子”，刻画了企业有多少家底可以用于经营；利润表是企业的“面子”，刻画了企业的经营成果；现金流量表是企业的“日子”，刻
11、画了企业现金来源和去向。16 单选题 下列关于自有资金的说法中，不正确的是（ ）。A.投资者缴付的资金B.包括资本金和资本溢价C.项目法人可自主支配的资金D.企业不能长期使用，盈利时需归还给个人的资金正确答案：D 参考解析：自有资金是指投资者缴付的出资额，包括资本金和资本溢价，是项目法人能够自主支配、企业长期使用、无须偿还的资金。17 单选题 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（）。A.技术水平B.销售业绩C.偿债能力D.信息披露正确答案：C 参考解析：商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照约定的期限归还贷款并支付利息，否则，商业银行不仅不能从这种资金借贷关系中获得
12、收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。18 单选题 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此类贷款按贷款五级分类划分属于（ ）类贷款。A.损失B.可疑C.次级D.关注正确答案：D 参考解析：关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。19 单选题 抵债资产为动产的处置期限为（ ）。A.自取得日起2年内B.自取得日起半年内C.不确定D.自取得日起1年内正确答案：D 参考解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产
13、取得日，不动产和股权应自取得日起2年内予以处置；除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年；动产应自取得日起1年内予以处置。20 单选题 假设一家公司的财务信息如下表所示(单位：万元)。该公司的留存比率(RR)为（ ）。A.0955B.0045C.07D.03正确答案：C 参考解析：留存比率(RR)=1-红利支付率=1-(股息分红净利润)=1-(1719573)=07。21 单选题 商业银行应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少（ ）更新一次。A.每月B.每年C.每半年D.每季度正确答案：B 参考解析：商业银行应结合本行业务实践和风控水平，确定可
14、接受的押品目录，且至少每年更新一次。22 单选题 经营杠杆是衡量（）相对于销售量变化敏感度的指标。A.存贷B.营业利润C.销售费用D.劳动资本正确答案：B 参考解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指标。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。23 单选题 （ ）是指借款人的销售毛利与产品销售收入净额的比率。A.销售毛利率B.销售利润率C.净利润率D.成本费用利润率正确答案：A 参考解析：销售毛利率是指借款人的销售毛利与产品销售收入净额的比率。24 单选题 某银行组织辖区内10个分行进行抵债资产拍卖活动，累计处理抵债资产5亿元，变现金额3亿元，待处理的抵债资产总价为2亿元。那么，
15、该银行抵债资产变现率为（ ）。A.55B.40C.60D.50正确答案：C 参考解析：抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值已处理的抵债资产总价(原列账的计算价值)100。题中，该银行抵债资产变现率=35 100=60。25 单选题 银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境风险和( )，并以此优化信贷结构，更好地服务实体经济。A.国别风险B.政治风险C.社会风险D.利率风险正确答案：C 参考解析：银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境风
16、险和社会风险，并以此优化信贷结构，更好地服务实体经济。26 单选题 ( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。A.损失类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款正确答案：A 参考解析：损失类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。27 单选题 （）是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性A.其他风险B.行业风险C.操作风险D.区域风险正确答案：D 参考解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信
17、贷资产遭受损失的可能性。28 单选题 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（），诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。A.9个月B.1年C.3年D.5年正确答案：C 参考解析：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿履行债务的，不受诉讼时效的限制。29 单选题 下列关于行业风险分析的说法中，错误的是（）。A.行业风险分析的目的是识别同一行业中所有企业所面临的共同风险，评估这些风险因素未来可能会给银行信贷所带来的不利影响B.行业成熟度、行业内竞争程度是行业风险分析的内部因素C.行业风险分析可分为外部因素和内部
18、因素两个方面D.替代品潜在威胁、成本结构、经济周期是行业风险分析的外部因素正确答案：B 参考解析：影响行业风险的外部因素，通常包含行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业政策法规等方面。故本题选B30 单选题 下列选项中，( )指公司赚取利润的能力。A.营运能力B.偿债能力C.生产能力D.盈利能力正确答案：D 参考解析：盈利能力指公司赚取利润的能力。31 单选题 下列导致盈利能力不足的原因中，银行需谨慎受理贷款申请的是( )。A.公司不能够充分利用现有资源创造价值B.公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设
19、备的投资C.公司管理层经营能力不足D.公司无法应对不断变化的市场形势正确答案：B 参考解析：如果公司的盈利能力不足只是借款需求的间接原因，即公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时需要非常谨慎。32 单选题 以无地上定着物的土地使用权抵押的，抵押物登记部门为核发土地使用权证书的( )。A.工商行政管理部门B.县级以上地方人民政府C.县级以上林业主管部门D.土地管理部门正确答案：D 参考解析：办理抵押物登记的部门如下：以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑
20、物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。33 单选题 业务经办部门应按客户分别建立客户档案卷，移交贷款档案员集中（）。A.存放B.保管C.销毁D.存档正确答案：B 参考解析：为了便于业务经办部门日常维护客户和业务发起需要， 业务经办部门可按客户分别建立客户档案卷，客户档案不同于信贷档案，移交本部门贷款档案员集中保管即可。考点：客户档案的管理34 单选题 下列不属于表内贷款的是( )。A.贷款承诺B.银团贷款C.保理D.福费廷正确答案：A 参考
21、解析：表内贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产。35 单选题 下列关于贷款分类中“次级”的说法，正确的是（）。A.借款人从事固有风险很大的行业B.借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金C.贷款偿还所依赖的抵(质) 抑品价值难以确定， 变现困难D.固定资产贷款项目处于停缓状态正确答案：B 参考解析：次级贷款的特点有：1.借款人出现持续财务困难，影响到其业务的持续经营，表现为：出现支付困难，并且难以获得新的资金；不能偿还其他债权人的债务。2 借款人内部管理混乱，影响债务的及时足额清偿。3 借款人采取不正当手段套取贷款。A项
22、属于关注类；C项属于损失类；D项属于可疑类。故本题选B。36 单选题 关于信贷档案的管理要求，下列说法错误的是（ ）。A.一级信贷档案是信贷的重要物权凭证B.信贷档案存档后，不允许借阅C.押品以客户为单位保管，并由押品保管员填写押品登录卡D.借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续正确答案：B 参考解析：一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续。故B项错误。37 单选题 下列关于贷款的
23、表述中，不正确的是（）。A.固定利率贷款在贷款利率贷款期限内遇利率调整要分段计息B.中长期贷款采用分期偿还方式C.委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金D.短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式正确答案：A 参考解析：固定利率贷款是指贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”。故本题选A。38 单选题 会谈纪要的撰写应该具备的要求不包括（）。A.便捷灵活B.准确客观C.条理清晰D.言简意赅正确答案：A 参考解析：会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。39 单选题 某啤酒生产企业20
24、16年销售收入净额为6000万元，年初应收账款余额为300万元，年末应收账款余额为500万元，每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为（ ）天。A.17B.24C.15D.22正确答案：B 参考解析：应收账款周转次数=销售收入平均应收账款余额，周转天数=360周转次数。将题中数据代入，可得：平均应收账款余额=(500+300)2=400(万元)，应收账款周转天数=360(6000400)=24(天)。40 单选题 ( )是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。A.损失类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷
25、款正确答案：C 参考解析：次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。41 单选题 贷款损失准备的计提范围中，不属于表内贷款的是（ ）。A.流动资金贷款B.项目融资C.担保付款D.保理正确答案：C 参考解析：表内贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产。42 单选题 客户的短期偿债能力可以通过（）指标来分析。A.负债与所有者权益比率B.利息保障倍数C.资产负债率D.现金比率正确答案：D 参考解析：反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比
26、率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。A、B、C三项都属于长期偿债能力分析指标。故本题选D。43 单选题 根据贷款通则的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（ ）。A.有权按借款合同约定提取和使用全部贷款B.可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款C.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况D.无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务正确答案：D 参考解析：D项，根据贷款通则第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。44 单选题 拍卖抵债金额( )万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。A.500B.1000C.3000D.5000正确答案：
27、B 参考解析：拍卖抵债金额1000万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。45 单选题 （ ）是指银行应投标方的要求，向招标方保证，如投标方中标后在投标有效期内撤销投标书、中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同或者未在规定的期限内提交银行履约保函等，银行将受理招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任。A.借款(或债券偿付)保证B.投标保证C.履约保证D.付款保证正确答案：B 参考解析：投标保证是指银行应投标方的要求，向招标方保证，如投标方中标后在投标有效期内撤销投标书、中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同或者未在规定的期限内提交银行履约保函等，银行将受理招标方的索赔，按
28、照保函约定承担保证责任。46 单选题 下列选项中，（）是指公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。A.环比增长率B.平均增长率C.自然增长率D.可持续增长率正确答案：D 参考解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆的情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。47 单选题 （）按照建造过程中发生的全部实际支出计价。A.无形资产B.流动资产C.自行建造的固定资产D.递延资产正确答案：C 参考解析：自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际支出计价，是固定资产原值确定的原则之一。故本题选C。48 单选题
29、（）采取分期偿还方式。A.透支B.短期贷款C.中长期贷款D.长期贷款正确答案：C 参考解析：分期偿还贷款，是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款采取分期偿还方式，中长期消费贷款还需按季或月偿还贷款。故本题选C。49 单选题 商业银行在对客户供应阶段分析中，下列说法中错误的是（ ）。A.进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远近、运输方式的选择、进货资质的取得B.客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠C.付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购，说明其资信较高D.原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于
30、进货渠道、客户关系等多方面因素正确答案：C 参考解析：C项，付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易；反之，供货商只接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。50 单选题 按照银行业金融机构国别风险管理指引要求，参照以下标准对具有国别风险的资产计提国别风险准备金，不正确的是（ ）。A.低国别风险不低于05B.较低国别风险不低于1C.中等国别风险不低于15D.高国别风险不低于25正确答案：D 参考解析：按照银行业金融机构国别风险管理指引要求，银行应当按国别风险分类情况，在考虑风险转移和风险缓释因素后，参照以下标准对具有国别风险的资产
31、计提国别风险准备金：低国别风险不低于05；较低国别风险不低于1；中等国别风险不低于15；较高国别风险不低于25；高国别风险不低于50。51 单选题 贷款损失准备的计提目的之一是有效抵补风险，下列说法错误的是（ ）。A.风险损失准备金不足，不会直接冲减资本B.拨备监管是整个资本监管体系的重要组成部分C.资本与拨备密切相关D.贷款损失准备金充足性是监管当局评估商业银行风险抵御能力的重要方面正确答案：A 参考解析：贷款损失准备的计提目的之一是有效抵补风险，风险损失准备金不足，就要直接冲减资本。52 单选题 信贷审查岗职责不包括( )。A.表面真实性审查B.完整性审查C.实质性审查D.可行性审查正确答
32、案：C 参考解析：信贷审查岗职责包括表面真实性审查、完整性审查、合规性审查、合理性审查和可行性审查。53 单选题 下列属于速动资产的是（ ）。A.存货B.预付账款C.其他应收款D.待摊费用正确答案：C 参考解析：根据“速动资产=流动资产-存货- 预付账款待摊费用”，可知本题选C。54 单选题 下列资产不得用来抵债的是（ ）。A.动产B.不动产C.正在被依法监管的资产D.有价证券正确答案：C 参考解析：下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有争议的；资产已经先于银行抵押或质押给
33、第三人的；依法被查封、扣押、监管的资产；债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。55 单选题 某公司以其所有的建设用地使用权200万元、轿车80万元、厂房500万元、被法院封存的存款50万元，租用的机器280万元作抵押，欲向银行借款650万元。该笔贷款的抵押率为60。实务操作中，银行对该笔抵押贷款的最高限额应为（ ）万元。A.498B.650C.666D.468正确答案：D 参考解析：依法被查封、扣押、监管的财产不得抵押。租用的机器也不属于企业所有，不能抵押。故抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率=(200+80+500)60=468(万元)
34、。56 单选题 银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定称为（ ）。A.信贷审批B.信贷授权C.信贷审查D.信贷管理正确答案：B 参考解析：信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。57 单选题 贷款效益性调查的内容不包括（ ）。A.对借款人过去和未来给银行带来贷款、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测B.结合当期资金成本、拔备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况C.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算的综合效益情况进行调查、分析、预测D.对原到期贷款及应付利息清偿情
35、况进行调查正确答案：D 参考解析：业务人员开展的贷款效益性调查的内容包括：(1)结合当期资金成本、拨备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况。(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。58 单选题 适用于经营风险小、自身还款来源充足的优质项目的公司信贷产品是( )。A.项目融资B.商业汇票承兑C.福费廷D.国际贸易融资正确答案：A 参考解析：项目融资借款人通常为项目公司，且未提供第三方担保，还款来源单一，主要依赖项目自身收入，银行对融资项目的选择标准及准入门槛较高，适用于经营风险小、收益稳定、自身还款来源充足的优质项目。5
36、9 单选题 表内贷款不包括（ ）。A.流动资金贷款B.银团贷款C.福费廷D.包销承诺正确答案：D 参考解析：表内贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产。60 单选题 （ ）是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。A.信用证B.保理C.福费廷D.进口押汇正确答案：C 参考解析：福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。61 单选题 其他条件相同时，下列各行业中，进入壁垒
37、较高的是（ ）。A.各公司绝对成本水平相当的行业B.顾客无转换成本的行业C.存在规模经济的行业D.产品高度同质化的行业正确答案：C 参考解析：进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势，换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。进入壁垒的高低，既反映了市场内已有企业优势的大小，也反映了新企业所遇障碍的大小。C项，存在规模经济的行业内，已有企业优势较大，新企业进入壁垒较高。62 单选题 ( )是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金
38、主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。A.其他支付B.受托支付C.自主支付D.实贷实付正确答案：D 参考解析：贷款支付的方式包括：实贷实付、受托支付和自主支付。其中，实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。63 单选题 （ ）被认为是公司的无成本融资的来源。A.应付账款B.应收账款C.股权投资D.债务重构正确答案：A 参考解析：应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期之前可以占
39、用这部分资金购买商品和服务等。64 单选题 下列选项中，银行不应该提供长期融资的是（）。A.固定资产重置或扩张B.季节性销售增长C.长期投资D.发展迅速的公司运营周期发生长期性变化正确答案：B 参考解析：季节性融资一般是短期的。故本题选B。65 单选题 一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（ ）个月。A.3B.6C.10D.12正确答案：B 参考解析：一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。66 单选题 被用作基准利率的利率不包括（ ）。A.固定利率B.法定利率C.市场利率D.行业公定利率正确答案：A 参考解析：基
40、准利率是被用作定价基础的标准利率，被用作基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。故本题选A。67 单选题 评价信贷资产质量的指标不包括（ ）。A.信贷余额扩张系数B.利息实收率C.流动比率D.不良贷款生成率正确答案：C 参考解析：评价信贷资产质量主要有：(1)不良贷款率。该指标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。(2)相对不良率。该指标反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置。指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。(3)
41、不良率变幅。该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。(4)信贷余额扩张系数。该指标反映目标区域信贷规模变动对区域风险的影响。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标通常考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。(5)不良贷款生成率。该指标通过当年新生成不良贷款与年初贷款余额比值，反映目标区域信贷资产质量变化趋势。该指标越高，目标区域信贷资产质量恶化速度就越快，潜在风险越高。(6)不良贷款
42、剪刀差。该指标通过逾期90天以上贷款与不良贷款比值，反映目标区域贷款质量分类准确性和不良贷款真实水平情况，该指标越大，反映目标区域潜在风险越高。(7)到期贷款现金回收率。该指标反映目标区域信贷资产不通过借新还旧、展期等方式正常回收情况。(8)利息实收率。该指标反映目标区域信贷资产的收益实现情况。故本题选C。68 单选题 关于贷款发放需审查的借款凭证，下列说法错误的是（ ）。A.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证B.业务人员要根据借款合同认真审核借款凭证C.借款凭证上的借款人名称、提款日期、提款用途等各项都必须准确、完整地填写，并加盖借款人在银行的预留印鉴D.银行任何情况下都不能代客户填写
43、借款凭证正确答案：D 参考解析：除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证，并不是完全不能代客户填写借款凭证。故D项错误。69 单选题 （）是指是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。A.贷款的安全性B.贷款的流动性C.贷款的效益性D.贷款的变现性正确答案：C 参考解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。故本题选C。70 单选题 由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（ ）贬值。A.功能性B.实体性C.经济性D.泡沫正确答案：B 参考解析：抵押物价值的变动趋势，一般可从下列方面进行分析：实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；
44、功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值；经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。故本题选B。71 单选题 下列关于利润表的表述中，错误的是（ ）。A.由利润表和利润分配表合并而成B.反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况C.反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况D.用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标正确答案：C 参考解析：C项是针对资金来源与运用表而言的。72 单选题 以下关于借款人营运能力的表述，错误的是( )。A.借款人资产周转速度越快，经营能力越强B.资产运用效率越高，盈利能力越强C.营运能力是指借款人的资产运用效率D.只反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力正确答案：D 参考解析：营运能力是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人资产运用效率，它不仅能反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力，而且也影响着借款人的偿债能力和盈利能力。73 单选题 借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险是（ ）。A.传染风险B.主权风险C.信用风险D.转移风险正确答案：D 参考解析：转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险