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1、2021年证券从业资格考试考前冲刺卷（4）本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.辅导机构应督促辅导对象实现独立运营，做到独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。A：生产、资产、人员、财务、机构B：业务、资产、人员、财务、机构C：业务、资本结构、人员、财务、机构D：业务、资产结构、人员、财务、管理E：较严格的信息披露 2.股票发行采取溢价发行的，其发行价格应由确定。A：发行人B：承销商C：证券交易所D：发行人与承销商E：较严格的信息披露 3.在无纸化发行的情况下，股份交收以为要件。A
2、：经签字股票交付B：认股者载人股东名册C：认股者认股款项的缴纳D：股票数载人股东磁卡账户E：较严格的信息披露 4.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登，对发行方案进行详细说明。A：上市公告书B：财务审计报告C：招股说明书D：发行公告E：较严格的信息披露 5.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委的意见。国家发改委自收到文件后，在个工作日内，将有关意见函告中国证监会。A：10B：15C：20D：25E：较严格的信息披露 6.以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止
3、，以作为最后的中标收益率。A：中标商各个价位上的投标收益率B：各中标商收益率的简单平均C：所有投标商的最高收益率D：各中标商收益率的加权平均E：较严格的信息披露 7.股份公司注册资本的最低限额为人民币万元。A：200B：300C：500D：1000E：较严格的信息披露 8.公司法人财产的是公司参与市场竞争的首要条件。A：独立性B：关联性C：清晰性D：明确性E：较严格的信息披露 9.保荐机构辅导工作完成后，应当由进行辅导验收。A：中国证监会B：证券交易所C：相应中国证监会的派出机构D：中国证券业协会E：较严格的信息披露 10.公开发行证券的，报备承销总结报告并提供下列文件限于首次公开发行的是。A
4、：募集说明书单行本B：承销协议及承销团协议C：律师鉴证意见D：会计师事务所验资报告E：较严格的信息披露 11.美国式招标的缴款期特点是。A：以募满发行额为止的中标商的各自投标缴款日期作为中标商的最终缴款日期，各中标商的缴款日期是不同的B：以募满发行额为止的中标商的最迟缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是相同的C：以募满发行额为止的中标商的最迟缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是不同的D：以募满发行额为止的中标商的各自投标缴款日期作为中标商的最终缴款日期，各中标商的缴款日期是相同的E：较严格的信息披露 12.是指其出资额占有限责任公司资本总额50以
5、上或者其持有的股份占有限责任公司股本总额50以上的股东。A：控股股东B：实际控制人C：监视人D：经理E：较严格的信息披露 13.不属于会计报表审计过程的是。A：计划阶段B：实施审计阶段C：审计完成阶段D：评估阶段E：较严格的信息披露 14.下列不属于公开增发的特别规定的是。A：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据B：除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形C：发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票
6、均价或前1个交易日的均价D：上市公司的盈利能力具有可持续性，业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形E：较严格的信息披露 15.发行人披露的招股意向书不含，与招股说明书同等法律效力。A：发行价格和筹资金额，具有B：发行股数和发行价格，不具有C：每股面值和发行价格，具有D：发行股数和筹资金额，不具有E：较严格的信息披露 16.1958年，国债发行中止，直到年才恢复发行国债。A：1979B：1980C：1981D：1982E：较严格的信息披露 17.证券公司应当遵循内部原则，建立有关隔离制度。A：保密性B：防火墙C：条块管理D：业务控制E：较严格的信息披露 18.有限责任
7、公司经批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司的。A：净资产额B：注册资本额C：资产总额D：总股本E：较严格的信息披露 19.股份公司发出破产宣告不具有以下法律效力。A：该破产的股份有限公司丧失对公司财产的管理处分权，而由清算组接管公司B：该破产的股份有限公司未履行的合同，由破产清算组决定解除或继续履行C：破产宣告后，正式开始破产清算程序D：未到期债务马上无条件到期E：较严格的信息披露 20.原国有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票时，发行前1年年末净资产在总资产中所占比例不低于，无形资产在净资产中所占比例不高于。A：30，20B：20，30C：10，20D：30，10E
8、：较严格的信息披露 21.辅导对象聘请的辅导机构应是以及其他经有关部门认定的机构。A：具有保荐资格的证券机构B：主承销商C：证券公司D：投资银行E：较严格的信息披露 22.辅导工作结束后，辅导对象如发生情况的，应重新进行辅导。A：辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更B：辅导工作结束至保荐人推荐期间发生16以上董事、监事、高级管理人员变更C：辅导工作结束至保荐人推荐期间发生保荐人被更换D：辅导工作结束后2年内未有保荐人向证监会推荐首次公开发行股票的E：较严格的信息披露 23.非公开发行股票，发行对象均属于原前名股东的，可以由上市公司自行销售。A：3B：5C：10D：15E：较严格的信息披
9、露 24.上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近个年度内财务会汁文件无虚假记载。A：1B：2C：3D：4E：较严格的信息披露 25.债权人自接到合并通知书之日起日内，未接到通知书的公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。A：15B：20C：25D：30E：较严格的信息披露 二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.下列关于股利政策的说法中，正确的有。A：体现了公司的发展战略和经营思路B：针对的是公司经营获得的盈余公积和应付利润C：采取现金分红或派息、发放股利等方式回馈股东的制度与政策D：是股份公司稳健经营的重要目标E：较严格的信息披露 2
10、.普通股股东行使资产收益权的限制条件包括。A：法律上的限制B：公司的经营环境C：公司对现金的需要D：公司进入资本市场获得资金的能力E：较严格的信息披露 3.优先股票的特征主要有。A：股息率固定B：股息分派优先C：剩余资产分配优先D：一般无表决权E：较严格的信息披露 4.下列关于债券的变现因素与流通市场发育程度的关系的描述中，正确的有A：流通市场发达，债券容易变现，购买长期债券无资金周转之忧，长期债券销路就可能好一些B：流通市场发达，债券容易变现，购买长期、短期债券均无变现之忧C：流通市场不发达，投资者买了长期债券而又急需资金时不易变现，短期债券的销路就可能不如长期债券D：流通市场不发达，投资者
11、买了长期债券而又急需资金时不易变现，长期债券的销路就可能不如短期债券E：较严格的信息披露 5.下列各项中，属于垃圾债券的特点有。A：利息高B：风险大C：等级低D：期限长E：较严格的信息披露 6.根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可以将债券划分为。A：零息债券B：附息债券C：息票累积债券D：记账式债券E：较严格的信息披露 7.下列各项中，不属于债券发行的定价方式的有。A：累积投标询价B：上网竞价C：公开招标D：协商定价E：较严格的信息披露 8.下列各项中，不属于我国混合资本债券的主要形式的有。A：银行间市场发行的债券B：证券公司债券C：财务公司债券D：中央银行票据E：较严
12、格的信息披露 9.下列各项中，属于非流通国债特征的有。A：自由认购B：自由转让C：不能自由转让D：可记名，也可不记名E：较严格的信息披露 10.我国从1994年开始发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过面向社会发行A：银行储蓄网点B：财政部门国债服务部C：证券公司营业部D：交易所交易系统E：较严格的信息披露 11.一般来说，国债的发行方式有。A：直接发行B：代销发行C：竞争性招标拍卖发行D：非竞争性招标拍卖发行E：较严格的信息披露 12.下列各项中，属于公司债券特征的有。A：契约性B：优先性C：风险性D：股权性E：较严格的信息披露 13.下列各项中，属于公司债券范畴的有。A：信用公司债B：不动产
13、抵押公司债C：收益公司债D：附认股权证的公司债E：较严格的信息披露 14.按合同规定的履约时间不同，金融期权包括。A：欧式期权B：美式期权C：英式期权D：修正的美式期权E：较严格的信息披露 15.下列关于欧洲债券和外国债券的差异的说法中，正确的有。A：在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制和约束，并且必须经官方主管机构批准；而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束B：在发行方式方面，外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销；而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行在一个
14、国家或几个国家同时承销C：在发行规模方面，欧洲债券一般要低于外国债券D：在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制；而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税E：较严格的信息披露 16.按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权包括。A：股权类期权B：利率期权C：货币期权D：互换期权E：较严格的信息披露 17.下列关于成长型、收入型和平衡型基金的陈述中，正确的有。A：成长型基金风险大、收益高B：收入型基金风险小、收益较低C：平衡型基金风险收益介于成长型、收入型基金之间D：成长型基金的收益可能低于收入型基金E：较严格的信息披露 18.权证包括。A：股权类权证B：债权类权证C
15、：其他权证D：基金类权证E：较严格的信息披露 19.权证要素包括。A：标的B：权证类别C：行权价格D：行权日期E：较严格的信息披露 20.美国存托凭证的有关业务机构包括。A：存券银行B：托管银行C：中央存托公司D：美联储E：较严格的信息披露 21.美国存托凭证的种类有。A：无担保存托凭证B：有担保存托凭证C：集中式存托凭证D：分散式存托凭证E：较严格的信息披露 22.下列各项中，属于凭证式国债的特点有。A：可记名、挂失B：具有发行人指定的标准格式C：可以上市流通D：可以到原购买网点提前兑取E：较严格的信息披露 23.某公司发行债券1亿元，期限10年，约定1年后投资者可以将债券转换成普通股，并规
16、定当市场利率低于3时，此公司可以全部买回。根据以上描述，该债券具有。A：赎回选择权B：可转换选择权C：出售选择权D：交换选择权E：较严格的信息披露 24.储蓄国债(电子式)与记账式国债的区别包括。A：发行对象不同B：发行利率确定机制不同C：到期兑付方式不同D：到期前变现收益预知程度不同E：较严格的信息披露 25.从功能上看，政府债券。A：是政府弥补赤字的手段B：是政府筹措资金的手段C：是政府扩大公共事业开支的手段D：是国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具E：较严格的信息披露第20页 共20页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页