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1、杭州景业智能科技股份有限公司 首次公开发行股票并在上市招股说明书 杭州景业智能科技股份有限公司首次公开发行股票并上市招股说明书本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A 股） 发行股数 本次公开发行股票总数 2,060 万股，且发行股票数量占公司发行后总股本的比例为 25%。本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 33.89 元 发行日期 2022 年 4 月 19 日 上市的交易所和板块 上海证券交易所 发行后总股本 8,240.00 万股 保荐人（主承销商） 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2022 年 4 月 25 日 重要
2、声明 中国证监会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
3、带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法
4、赔偿投资者损失。 重大事项提示 本公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读本招股说明书全部内容。 一、重大风险提示 （一） 业务集中于核工业领域及该领域产业政策变化的风险 公司主要从事特种机器人和智能装备的研发、生产与销售，目前业务主要集中于核工业领域，核心产品为核工业系列机器人和核工业智能装备等。报告期内，公司核工业系列机器人业务收入和核工业智能装备业务收入合计占营业收入的比重分别为 79.08%、81.21%和 90.04%，因此，公司当前的收入结构对核工业依赖较大，公司业务发展与所面临的核工业领域产业政策、核工业领域所面临的政治、经济、社会环境息息相关。 核工业涉及国家能
5、源开发利用、高科技发展、军事现代化以及国家竞争力等多个方面，核工业的发展依托于政策布局、政府由上至下推动以及政企合作等共同合力。但是，一方面，由于核工业领域的智能化、数字化处于起步阶段，部分领域涉密或公开数据较少，因此难以获取相对准确的市场容量数据，可能对投资者判断公司投资价值造成不利影响。另一方面，未来如果核工业领域的产业政策发生重大不利变化，或者核工业领域在国家战略布局中的地位大幅降低，或者下游装备市场投资规模出现停滞或萎缩，公司的主营业务、盈利能力以及未来的成长性将受到较大的不利影响。 （二） 客户集中度较高的风险 公司主业聚焦于核工业领域，主要客户为中核集团下属单位和航天科技集团下属单
6、位。报告期内，公司前两大客户的收入占比分别为 77.68%、80.01%和 71.06%，公司的客户集中度较高。公司对航天科技集团下属单位的产品销售，除少量产品为该客户自用外，大部分产品为间接销售，即公司将产品销售给该客户，该客户再将公司产品与其他零部件、模块集成或组装后销售给中核集团下属单位。报告期内，公司对航天科技集团下属单位的收入占比分别为 22.95%、33.57%和52.30%。如果未来公司无法持续获得中核集团的合格供应商认证并持续获得订单，或公司与中核集团以及航天科技集团下属单位的合作关系被其他供应商替代，或如果未来客户的经营、采购战略发生较大变化，或由于公司产品质量等自身原因流失
7、主要客户，或目前主要客户的经营情况和资信状况发生重大不利变化，导致公司无法在主要客户的供应商体系中持续保持优势，无法继续维持与主要客户的合作关系，将对公司经营产生不利影响。 另外，中核集团下属单位中存在少数单位正在研发与公司产品类似的核工业机器人产品或已有一定的研发成果，随着核工业装备智能化程度的提升、相关智能装备市场的发展，不排除中核集团会调整经营策略加大力度支持下属单位进行研发、生产并内部采购，也不排除该等单位的研发项目会转化为成熟产品并市场化销售，从而对公司的经营产生不利影响。此外，航天科技集团单位一系核工业机器人及智能装备产品的供应商，公司与航天科技集团单位一在个别业务项目上有过竞争的
8、情况，不能完全排除未来竞争会扩大从而影响双方合作关系，进而对公司的业务获取以及经营情况带来不利影响。 （三）关联销售占比较高的风险 公司于 2016 年获得中核集团合格供应商认证，2017 年开始与中核集团下属单位建立直接合作关系，近年来来自于中核集团下属单位的收入持续增长。 2020 年 12 月，中核浦原（中核集团下属专业化投资运营公司）通过增资方式向公司战略投资而成为公司股东，持有公司股权比例 12.50%，由此公司客户中核集团单位四（中核浦原之子公司）成为公司关联方。同时，根据谨慎性原则，中核集团其他下属单位与公司也被认定为关联方关系。因此，自 2020 年 12 月之后，公司与中核集
9、团下属单位之间的交易为关联交易，另外，根据上海证券交易所股票上市规则，公司与中核集团下属单位在 2020 年 12 月之前 12 个月内也构成关联方。2020 年和 2021 年度，公司向中核集团下属单位的销售金额合计分别为 9,585.13 万元和 6,543.25 万元，分别占营业收入的比例为 46.44%和 18.76%。若未来相关关联方基于自身业务发展需要持续加大对公司产品和服务的采购，可能导致关联交易金额及占比提升，如出现关联交易定价不公允情况，则可能对公司经营独立性构成不利影响。（四）订单取得不连续导致业绩波动的风险 报告期，公司产品主要应用于核工业领域，客户对核工业机器人及智能装
10、备的需求具有定制化、小批量的特点，客户提出订单需求及公司取得订单的时间，受到核工业客户年度预算、具体采购实施时间、相关建设项目进展等多种因素的影响，呈现一定波动性和不连续性。同时，公司部分合同金额较大，而大金额项目的实施周期较长、牵涉环节较多，项目完工并最终验收的时间存在一定的不确定性。部分项目可能会受到客户场地、其他配套设施等条件影响，而不能在年底前完成安装调试及验收，从而影响公司当年的经营业绩。 （五）业绩的季节性风险 由于公司客户集中于核工业领域，受其固定资产投资计划、资金预算管理等因素的影响，每年公司产品交付及安装调试验收的时间在四季度居多。2019 年至 2021 年，公司各年第四季
11、度确认的销售收入占当年营业收入的比例分别为72.27%、80.37%和 55.26%。同时，公司的员工工资、固定资产折旧等各项费用在相应年度内相对均匀发生。因此，公司业绩的季节性波动可能会导致公司上半年度或前三季度盈利水平较低，甚至出现季节性亏损的情形，公司存在业绩季度性波动的风险。 除上述重大风险提示外，本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节风险因素”部分。 二、关于公司承接的预研类项目、工程类项目和技改类项目的说明 按照核工业客户采购设备的用途划分，核工业设备所归属的项目可分为预研类项目、工程类项目和技改类项目。 预研类项目系核工业客户针对新的核工业工艺流程和生产流程的试验验证而设立
12、的项目。工程类项目系核工业客户为开展核工业产品生产而设立的工程建设项目，如乏燃料后处理示范厂工程建设项目等。技改类项目系随着核工业技术与智能制造技术的不断发展，客户对生产线上现有的相关设备等根据新工艺进行改造或替换而设立的项目。 基于核工业对设备高安全性可靠性的要求，核工业的新设备根据技术成熟程度一般需要经历科研样机工程样机工程设备等三个不同阶段。其中，科研样机和工程样机所属的项目为预研类项目；工程设备所属的项目为工程类项目。预研类项目和工程类项目有一定的前后、转化关系，技术路线经试验验证通过后，预研类项目有可能转化产生新的工程类项目，客户在开展工程类项目之前，一般会先设立预研类项目进行试验验
13、证。由于核工业工艺技术路线选择及试验验证是否成功具有不确定性，并非所有的预研类项目均会转化产生新的工程类项目。另外，由于部分核工业工艺技术路线相对成熟，存在部分工程类项目由客户直接设立、不需要前期的预研类项目进行试验验证的情况，即部分工程类项目无相应的预研类项目。此外，技改类项目相应的设备用于改造或替换现有已运行的设备。与前两类项目没有必然关系，相对独立。 公司三类项目均为依据与客户签订的合同以及客户的技术规格书等定制化要求而提供的设备，公司的经营模式不因承接的项目类型不同而不同。 由于核工业领域的特殊性使得相关设备的应用需要经历预研到工程的阶段，与一般领域中直接投入生产使用的非核设备等存在差
14、异，公司提醒投资者关注该项差异，并阅读本招股说明书之“第六节 业务与技术”之“一、公司的主营业务、主要产品”之“（三）主营业务的收入构成”之“2、核工业产品按所属核工业项目类型分类的情况”相关内容。 三、财务报告审计基准日后主要财务信息和经营状况 财务报告审计基准日至本招股说明书签署日，公司经营状况正常，采购及销售情况未发生重大变化，经营情况稳定，公司的经营模式、业务情况、销售规模、供应商情况以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大变化。 经初步测算，公司预计 2022 年 1-3 月营业收入约为 3,500.00 万元至 3,800.00 万元，同比增长约为 580.04%至
15、638.33%，预计实现归属于母公司股东的净利润约为 0 万元至 200.00 万元，同比增长约为 100.00%至 127.40%，预计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润约为-50 万元至 150.00 万元，同比增长约为 93.85%至 118.44%，与上年同期相比，公司 2022 年 1-3 月净利润将实现扭亏为盈。2022 年一季度的经营状况将继续保持增长趋势。 上述 2022 年 1-3 月的业绩预计情况为公司初步预计数据，未经会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 目 录 本次发行概况 . 1 重要声明 . 2 重大事项提示 . 3 一、重大风险提示 .
16、3 二、关于公司承接的预研类项目、工程类项目和技改类项目的说明 . 5 三、财务报告审计基准日后主要财务信息和经营状况 . 6 目 录. 7 第一节 释 义 . 12 一、一般术语 . 12 二、专业术语 . 13 第二节 概 览 . 16 一、公司及本次发行的中介机构基本情况 . 16 二、本次发行的概况 . 16 三、公司报告期内的主要财务数据及财务指标 . 18 四、公司主营业务情况 . 19 五、 公司技术先进性、研发技术产业化情况以及未来发展战略 . 20 六、公司选择的具体上市标准 . 22 七、公司治理特殊安排等重要事项 . 23 八、募集资金的用途 . 23 九、发行人科创属性
17、符合定位要求 . 23 第三节 本次发行概况 . 25 一、本次发行的基本情况 . 25 二、本次发行的有关当事人 . 26 三、公司与中介机构的关系 . 27 四、本次发行有关重要日期 . 27 五、发行人高管或员工参与战略配售情况 . 28 六、保荐人相关子公司参与战略配售情况 . 29 第四节 风险因素 . 31 一、技术风险 . 31 二、经营风险 . 32 三、财务风险 . 34 四、募集资金投资项目风险 . 36 五、其他风险 . 37 第五节 发行人基本情况 . 39 一公司基本情况 . 39 二公司设立及报告期内的股本和股东变化情况 . 39 三公司报告期内的重大资产重组情况
18、. 45 四公司在其他证券市场的上市/挂牌情况 . 45 五公司股权关系与内部组织结构 . 46 六、 公司控股股东、实际控制人及主要股东情况 . 48 七、公司股本情况 . 56 八、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的情况 . 61 九、公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署的协议 . 67 十、 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所持股份质押、冻结或发生诉讼纠纷的情况 . 68 十一、 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员近两年的变动情况及影响 . 68 十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的其他对外投资情况 . 69 十三、 董事、监事、高级管理人员、核
19、心技术人员及其近亲属直接或间接持有公司股份的情况 . 70 十四、 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况 . 71 十五公司已制定或实施的股权激励及相关安排情况 . 72 十六公司员工及社会保险和住房公积金缴纳情况 . 73 第六节 业务与技术 . 76 一、公司的主营业务、主要产品 . 76 二、公司所处行业的基本情况 . 95 三、公司销售情况及主要客户 .132 四、公司采购情况和主要供应商 . 136 五、主要资产情况 . 139 六、公司核心技术与研发情况 . 152第七节 公司治理与独立性 . 170 一、公司治理制度的执行情况 . 170 二、公司特别表决权股份或类似
20、安排的情况 . 172 三、公司协议控制架构的情况 . 172 四、公司内部控制的评估 . 173 五、公司报告期内违法违规及受到处罚的情况 . 173 六、公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资金占用及担保情况 . 173 七、公司直接面向市场独立持续经营的能力 . 173 八、公司的规范运作情况 . 175 九、同业竞争 . 177 十、关联方及关联关系 . 180 十一、关联交易 . 184 第八节 财务会计信息与管理层分析 . 195 一、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准 . 195 二、对发行人未来盈利能力或财务状况可能产生影响的重要因素 . 195 三、财务报表 .
21、197 四、审计意见 . 204 五、合并财务报表的编制基础、合并范围及变化情况 . 206 六、报告期内对公司财务状况和经营成果有重大影响的主要会计政策和会计估计 . 207 七、主要税项 . 232 八、分部信息 . 235 九、报告期内取得经营成果的逻辑 . 235 十、公司非经常性损益情况 . 237 十一、主要财务指标 . 237 十二、经营成果分析 .239 十三、资产质量分析 . 269 十四、偿债能力、流动性与持续经营能力的分析 . 285十五、报告期内的重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项 . 296 十六、期后事项、或有事项及其他重要事项 . 296 十
22、七、盈利预测报告 . 296 十八、财务报告审计基准日后主要财务信息及经营状况 . 296 第九节 募集资金运用与未来发展规划 . 297 一、募集资金运用概况 . 297 二、本次募集资金投资项目对发行人同业竞争、独立性的影响 . 298 三、募集资金投资项目情况 . 298 四、本次募集资金投资项目与公司现有主要业务、核心技术的关系 . 306 五、未来发展规划 . 307 第十节 投资者保护 . 310 一、投资者关系的主要安排 . 310 二、股利分配政策 . 311 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 . 314 四、股东投票机制的建立情况 . 314 五、 公司关于特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排及尚未盈利或存在累计未弥补亏损的情况 . 315 六、 发行人、股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺 . 315 第十一节 其他重要事项 . 340 一、重要合同 . 340 二、对外担保情况 . 344 三、重大诉讼、仲裁及其他情况 . 344 第十二节