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1、舟山市定海区财政支出项目绩效评价报告舟洛会绩字2020002号项目名称 定海区2015-2019年度文化产业发展专项资金项目 项目单位 舟山市红钳蟹海洋文化发展有限公司、舟山市定海古街旅游开发有公司、定海伍玖文化创意中心、浙江弘憬文化发展有限公司、舟山市定海天运工艺美术厂、舟山市定海席殊书屋等 主管部门 中共舟山市定海区委宣传部 评价类型 事前评价 事中评价 事后评价评价方式：部门（单位）绩效自评 财政部门组织评价评价机构：中介机构 部门（单位）评价组 财政评价组2020年12月1日 舟山市定海区财政局（制）一、项目基本概况项目负责人冯季红联系电话13957216659 地 址定海区昌国路61
2、号邮编316000项目起止时间2015年1月1日-2019年12月31日计划投资额（万元）1315.00实际到位资金（万元）1315.00其中：省财政 490.00其中：省财政 490.00市财政445.00市财政445.00区财政380.00区财政380.00实际支出1292.40二、项目支出明细情况项 目实际支出数（万元）政策扶持助力产业发展12.00项目建设促进产业发展285.00平台提升优化产业发展305.00文化体验助力产业发展292.40拓宽展销助力产业发展398.00合 计1292.40三、项目绩效情况预期实际项目绩效目标及实施计划完成情况以重点项目带动，发展重点产业的方式，使定
3、海区文化产业发展体系初步建立产业布局基本形成，产业模式量质基本平衡，产业政策体系逐步健全，公共服务平台更加完善，管理机制创新取得突破，为把文化产业发展成为定海区的支柱性产业打下坚实的发展性基础。文化产业规模快速增长，产业集聚效应明显，产业链结构更加均衡，产业竞争力不断提升，产业品牌建设成效显著，产业特色鲜明，市场体系进一步优化，文化产业显著带动定海区乃至舟山的经济发展，步入“文化融入经济、经济体现文化、经济文化一体化”的互动高级发展阶段。定海区有文化企业600余家,规上企业17家。2018年，文化产业增加值22.49亿元，文化及相关产业增加值占全区GDP总量份额4.29%。重视文化产业对区域内
4、其他产业的引领和带动作用，推动文化与教育、体育、旅游等产业融合发展，用创意、设计、品牌等文化内涵提升产品含金量和竞争力。2010年建成运营了全市首家文化创意产业园区伍玖文化创意中心。2016年建成定海海洋科学城海洋文创园。统筹全区公共服务供给，构建了一批便民、利民文化空间。全区文创文旅企业参加市级以上展销展览会、文创大赛，收获各类奖项16金、22银、17铜的优异成绩。评价维度维度说明评价结论经济性项目设立的依据是否充分；绩效目标是否清晰、明确；实施方案是否科学、合理、可行。好效率性实施方案按规定预算收支科目正确反映决算信息、涉及方案调整需进行相关报批程序是否执行到位；专项资金下拨、使用情况；文
5、化产业发展指标完成情况及实施的规范性。较好有效性项目对文化产业发展促进作用及满意度、认可度。较好四、评价人员姓名职称/职务单 位签字车丹乐副局长舟山市定海区财政局财政国资监督局杨 俊注册会计师舟山市洛伽会计师事务所连海洲注册会计师舟山市洛伽会计师事务所胡洛凡助理人员舟山市洛伽会计师事务所陈志远助理人员舟山市洛伽会计师事务所填报人（签字）： 年 月 日 评价组组长（签字）： 年 月 日中介机构负责人（签字并盖章）： 年 月 日五、评价报告（文字部分）定海区2015-2019年度文化产业发展专项资金绩效评价报告一、工作流程本次评价工作是接受舟山市定海区财政局的委托，根据舟山市定海区财政局关于开展2
6、015-2019年度文化产业专项资金绩效评价工作的函（定财监督202010号）、舟山市定海区文化建设领导小组办公室文件关于舟山市定海区文化产业发展规划（2011-2020年）（征求意见稿）征求意见的通知（定文建办20121号）、中共舟山市定海区委办公室 舟山市定海区人民政府办公室关于加快文化产业发展的若干意见（定委办201224号）、中共舟山市定海区委 舟山市定海区人民政府关于印发文化产业“133”三年推进计划的通知（定委发201428号）、舟山市定海区人民政府办公室关于印发定海区加快创新发展三年行动计划2019年任务分解的通知（定政办发201932号）、定海区文化产业发展专项资金管理暂行办法
7、等文件精神要求，实施了包括听取介绍、收集整理资料、抽查会计记录、实地察看绩效评价项目、调查问卷等必要的绩效评价程序。在此基础上，综合运用项目指标对比法，对定海区2015-2019年度文化产业发展专项资金项目进行绩效评价。具体工作流程如下：2020年10月10日，根据项目基本情况和评价目的及要求，成立了评价组，设计制订了定海区2015-2019年度文化产业发展专项资金绩效评价指标、评价标准说明及实施方案。2020年10月23日，评价组赴中共舟山市定海区委宣传部了解专项资金分配情况，搜集项目报送、验收资料；赴项目实施单位了解项目落实、开展情况，搜集项目实施的相关资料，实地勘查项目完成情况。根据实施
8、方案，评价组围绕定海区2015-2019年度文化产业发展专项资金绩效评价指标逐项开展了绩效评价工作，对抽查的专项资金项目采取组织座谈、听取情况介绍、内控制度测试、检查财务会计资料、检查项目的实施与管理、档案管理资料、问卷调查等多种方式收集了充分的评价证据，对收集的资料和证据进行了汇总、分析、整理，并且依据定海区文化产业发展专项资金管理暂行办法文件的要求，采用定性和定量分析相结合的方法，由评价组对照统一设计的评价指标体系和标准的说明从经济性、效率性、有效性三个维度出发，对项目绩效作直接评判并进行了评议和打分，得出“三E”绩效得分，最后形成评价结论。评价组在系统总结分析项目总体绩效状况、存在问题、
9、相关建议等内容的基础上，于2020年11月中旬完成了绩效评价报告。针对评价结果和相关问题，现将评价情况报告如下：二、政策及项目概况文化产业是“朝阳产业”，绿色产业。有利于促进定海区的经济结构调整和产业转型升级，特别是在舟山群岛新区建设的过程中，文化产业作为扩大内需、促进消费的重要支撑力，将真正成为经济转型升级的新引擎。产业结构转型，发展文化产业，将缓解定海区发展经济时，土地资源稀缺、环境保护等矛盾，为定海区建设美丽海岛创造有利条件。为加快发展定海区文化产业的大发展，根据国家“十二五”规划纲要和党的十七届六中全会精神以及国务院关于印发文化产业振兴规划的通知（国发200930号）、中共浙江省委浙江
10、省人民政府关于印发的通知（浙委200871号）、关于印发的通知（浙发改规划2009558号）、浙江省人民政府关于印发浙江省文化产业发展规划（2010-2015）的通知（浙政发20113号）、舟山市文化产业发展规划（2009-2020）、舟山市定海区国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要的要求，制定了舟山市定海区文化产业发展规划（2009-2020）文件。文化产业专项资金由区委宣传部负责提出专项资金的支持重点，明确资金分配的具体因素，建立项目储备库，制定文化产业目标责任制考核办法，并对项目安排和实施情况进行监督检查。专项资金支持方式分为：（一）项目扶持1、纳入区专项资金扶持的重点项目，视项目投入
11、情况给予扶持，原则上单个项目扶持额最高不超过50万元；纳入省、市转移支付扶持的重点项目，按省、市转移支付扶持有关规定执行。2、文化产业主管部门举办及组织参加的文化产业相关活动，可按需给予资金扶持，最高不超过20万元。（二）专项补贴1、重点文化企业，视企业经营规模、运营状况和效益，对经营场所装修、生产经营设备添置等项目给予一次性补助，原则上单个企业补助额最高不超过5万元。2、经培育新增“三上”文化企业，视企业经营规模、运营状况、主营业务收入或从业人员数，对技术改造、产能扩容、产业层次提升等项目给予一次性补助，原则上单个企业补助额最高不超过15万元。 （三）奖励1、对发展态势比较好的企业,以企业前
12、三年地方财政贡献为基数，超过部分给予一定比例的绩效奖励，最高不超过15万。2、对前一年度获得国际国内重大奖项或在国内外产生较大影响，具有良好经济效益和社会效益的项目给予奖励，奖金额度原则上不超过20万元。取得项目扶持和专项补贴的业主单位原则上不得重复申报。同一项目、同一企业不得同时享受扶持和补贴，且不得享受多重补助。特别重大项目支持和绩效奖励除外。2015-2019年，定海区文化产业发展专项资金共支出1292.40万元，主要用于政策扶持助力产业发展资金12.00万元，项目建设促进产业发展资金285.00万元，平台提升优化产业发展资金305.00万元，文化体验助力产业发展资金292.40万元，拓
13、宽展销助力产业发展资金398.00万元。三、评价结果根据舟山市定海区文化建设领导小组办公室文件关于舟山市定海区文化产业发展规划（2011-2020年）（征求意见稿）征求意见的通知、中共舟山市定海区委办公室 舟山市定海区人民政府办公室关于加快文化产业发展的若干意见、定海区文化产业发展专项资金管理暂行办法的文件要求，我们评价组走访项目实施单位，采取查阅资料、实地勘查、座谈交流、问卷调查等形式，历经一个星期的实地勘查和一个星期的内部资料梳理，对定海区2015-2019年度文化产业发展专项资金的绩效进行了评价，从总体上看，我们认为财政资金对定海区文化产业发展项目安排是必要的，也有一定的实际效果。根据项
14、目评价实际情况和评价组综合评价意见，本项目评价结果如下：1、经济性好：项目设立的依据充分；绩效目标清晰、明确；实施方案科学、合理、可行。 2、效率性较好：专项资金及时下拨项目实施单位；截止2019年底，专项资金尚有少量结余；文化产业发展指标基本完成。3、有效性较好：项目对文化产业发展促进作用较为明显；实施单位较为满意、居民持认可态度。四、项目取得的绩效在定海区委区政府的高度重视和扶持下，定海区立足区域实际，充分整合我区文化资源和区位优势，大力发展特色文化产业。目前，定海区有文化企业600余家,规上企业17家。2018年，我区文化产业增加值22.49亿元，文化及相关产业增加值占全区GDP总量份额
15、4.29%。（一）政策扶持助力产业发展1、加强顶层设计定海区陆续制定出台了舟山市定海区文化产业发展规划（2011-2020）定海区文化产业“133”三年推进计划定海区加快创新发展三年行动计划等系列发展规划文件，立足定海海洋历史文化名城优势，围绕花园式国际人文港城建设目标，深化海洋文化资源的传承、开发、利用，追求文化的社会效益和经济效益双丰收。2、加大资金扶持区财政每年安排80万专项资金用于文化产业扶持。出台定海区文化产业发展专项资金管理办法规范资金使用，重点扶持新兴门类、小微特色企业、重大产业项目及文化活动，并采取项目扶持、专项补助、以奖代补加大扶持力度。3、注重人才培养制定创业服务实施办法、
16、人才引进和激励办法，实施“百名宣传文化人才”培养工程，通过个性化模式大力培养文化创意人才。张高俊、张云富等人才入选全市宣传文化系统“五个一批”人才工程，张高俊入选文化和旅游部2019年度乡村文化和旅游能人支持项目。组织人才参加深圳文博会、义乌文交会等顶级平台，开阔眼界、拓展思路。搭建人才交流展示平台，强化宣传引导，不断提升宣传文化人才的社会影响力。（二）项目建设促进产业发展重视文化产业对区域内其他产业的引领和带动作用，推动文化与教育、体育、旅游等产业融合发展，用创意、设计、品牌等文化内涵提升产品含金量和竞争力。1、大力发展文化旅游产业开发以古城、乡村、海岛为主题的“定海微旅行”精品线路20余条
17、。制作具有生命力的文创产品“定海故事”，讲好“定海故事”，多方面展示定海的自然人文景观、当地特色美食，特色游线项目，使之延伸串联起城乡旅游产业链。吸引游客5760.2万人，实现经济效益817.66万元。2、大力发展体育休闲产业建成了登山绿色步道250公里，荣获“2019年中国登山协会全国十大推荐健身步道”之一。举办了全国徒步大会、城市定向赛等各类体育赛事近30次，吸引一万五千余名运动员参加。3、大力发展特色影视产业鼓励、吸引民间资本参与，兴建拍摄基地和科创园。打造了南洞影视基地、海洋影视文化科创园，筹备建立海缘影视拍摄基地。在全区范围内大力营造影视文化氛围，实现影视文化与建筑文化的完美结合。重
18、视实体电影院发展，定海坚持试点先行、以点带面、整体推进，经过几年的布局，基本上形成了城乡同步发展的局面。目前定海区域内共有五家影院（其中乡镇电影院2家），其中规上的企业有2家。实体电影院发展多方位丰富群众精神文化生活。（三）平台提升优化产业发展定海区于2010年建成运营了全市首家文化创意产业园区伍玖文化创意中心，现已入驻各类文化创意企业56家，年均产值5200万元。2016年投资1.8亿建成定海海洋科学城海洋文创园，现已入驻各类文化创意企业48家，年均产值6000万元。这两个园区孵化的企业主要来自上海、杭州、宁波及舟山本地，企业类型包括广告传媒、文化艺术、电子商务、策划咨询、投资咨询、教育培训
19、等各文创产业领域。园区根据产业关联度培植产业集群，形成产业链条。利用各个园区的优势条件，着力打造“文创+旅游”、“文创+制造”、“文创+培训”等为主的重点产业园区，进一步优化定海的产业发展。（四）文化体验助力产业发展统筹全区公共服务供给，构建了一批便民、利民文化空间。重点打造迟留书店和岛上书店两家城市书房，使定海城区基本上形成15分钟便民阅读服务，形成了全民阅读的有利条件；以古城文化体验为主轴，打造蓝理纪念馆、刘鸿生故居、十九铺海岛民俗文化体验中心、海洋赏石馆等文旅新地标，实现文脉传承与文化旅游的有效对接，进一步拓展了古城魅力和影响力。（五）拓宽展销助力产业发展为了能让本土文化产业企业“走出去
20、”，文化产业产品能“落地开花”，定海区积极组织、选送企业、文化产业商品参加展销展览会、文创大赛，拓宽产品展销渠道，扩大定海文化产业产品的知名度和美誉度。长三角国际文化产业博览会、中国(深圳)国际文化产业博览交易会、义乌文化和旅游产品博览会等这些各级各类展览会、博览会都有定海的身影。全区文创文旅企业参加市级以上展销展览会、文创大赛，收获各类奖项16金、22银、17铜的优异成绩，其中“螺钿镶嵌壁挂系列”入选省100项非遗旅游商品名单。五、项目执行中存在的问题（一）项目申报资料有待规范。部分项目申报时没有同步申报绩效目标，从而在实际执行中也无法体现效益性这一重要指标，导致考核阶段无法对这一指标进行考
21、核。如浙江弘憬文化发展有限公司实施的定海伍玖文化创意中心创业导师库项目。（二）个别项目预算年度实施进度滞后。如浙江海缘影视有限公司实施的影视拍摄基地建设补助经费项目。该项目从2014年度申报，截止目前只完成土地征收工作及项目设计方案。（三）部分项目单位处于停运状态。通过走访调查发现，项目资金补助主体中有几家已半运营或停业。如浙江彩田社动漫有限公司、舟山天宏文化旅游发展有限公司。（四）项目补助单位较集中。全区文化企业600多家，规上17家，个别单位每年申报的项目相似度较高，补助项目缺乏产业创造创新。（五）项目资料归档有所欠缺。由于周期跨度较长，项目主管单位在档案管理上欠规范，部分纸质资料遗失。如
22、项目申报书。六、相关的意见及建议（一）建立健全预算绩效管理机制，加强项目精细化管理认真落实省政府有关加强预算绩效管理的精神和省财政厅有关绩效评价的要求，建立健全区文化项目绩效管理制度和机制。在项目申报受理时，严格要求、认真指导项目申报单位关于项目绩效目标和节点考核目标的设定工作，对于项目绩效目标与专项总体目标没有直接联系或绩效目标、节点考核目标不具体、没量化的项目，一律不予受理。（二）建立动态调整机制，健全项目管理责任制切实推进项目实施单位严格按照申报材料的阶段目标和时序进度执行。在项目执行过程中，建立动态调整机制，确保竞争性分配的公平、公正。对于确实需要调整执行计划的项目，要建立完善的报批审
23、核认定程序，经项目主管单位和资金主管单位联合审核认定后，再行调整。全面跟踪推进项目建设，监督资金使用情况，并协调解决项目实施中遇到的问题。（三） 强化产业引导,促进产业发展政府相关部门应当因势利导，在相关优惠政策及信息的引导下，优剩劣汰，帮助企业做大做强，在发展过程中，加强对文化产业发展的组织引导和综合协调。政府相关部门应从多渠道帮助企业解决融资等方面的困难，并多部门协同，帮助其快速成长发展。政府在“发展一批，带动一批”这一良性循环下，提高区域内文化企业发展的规模，增加整个文化产业的GDP比重。同时资金补助既要兼顾一般也应突出重点，而不仅仅总是这些“老面孔”单位，对于成长性好，优势明显，效益可预期的项目应大力扶持，而不应由于项目资金的限额，使其资金的投入与产出不相匹配，所以,应加大对重点文化企业财政资金的投入，使文化产业发挥更大的效益性。（四） 推进项目管理信息化加快综合业务平台建设并推进使用，实现申报、任务书、检查、验收等计划管理全过程网上填报、审批，对项目组织实施全过程的监督，及时公开有关重要信息，接受社会监督，实现文化产业资金管理全程追溯。七、附件附件1：绩效评价指标体系附件2：项目绩效评定表附件3：项目专项资金统计表附件4：调查问卷汇总表附件5：舟山市洛伽会计师事务所营业执照复印件16