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1、财务部20*年目标责任实施措施及考核细则一、加强业务管控，创新财务管理（绩效考核部分）。1、建竞争机制，打造高效团队。措施：建立内部竞争机制，分组、分岗、分类，建立pk竞争机制，财务部 共分四组：第一组为*；第二组为*；第三组为*；第四组为*；从各自负 责业务管理的规范性、准确性、全面性、及时性为考核项目展开PK,具体业务分 组见财务部业务分组明细。2、以制度抓管理，建立财务监管机制。措施：由各分组人员对所负责公司基层财务管理工作全部负责，明确库房管 理责任、收银管理责任，使得通过财务部门的监督切实让各子公司负责承担责任, 财务部们作为监管、指导部门，做好监督责任，提供业务流程建议，从根本上对
2、 材料出入库、设备管理、日常收款等工作进行指导，基层财务管理责任财务部承 担监管责任。考核项目：（1）如因所负责子公司库房账务、收银财务管理出现问题受到集 团领导批评或影响财务业务处理，每次扣所在分组1分，如受到集团批评，问责 100 元；（2）每月对所负责子公司库房、收银等基层岗位及账务检查、学习、沟通 指导要求不少于3次，少于一次每次扣0.5分；3、规范业务流程，建立严密的财务审核流程。措施：从票据审核入手，严格审核每一张业务票据，必须清楚业务的发生, 并对所审核票据承担审核责任，对于日常经济业务票据必须要求签字齐全，程序 合理，责任明确，不合理费用票据不得报销，对于不合理业务费用成本的发
3、生要及时反馈总结，对相关人员严格执行考核要求管理。考核项目：（1）对于所审核签过字的票据，必须清楚相应的业务发生情况, 并承担审核责任，如对所审核过的票据业务不清楚，出现错误，发现一次扣1-2 分，如审核错误，问责100-200元；（2）如发现出纳在办理支付过程中发现签字不齐全，扣所负责审核人员0.5 分；4、深化财务核算，通过核算参与管理。措施：日常报表核算必须全面、及时、准确，将报表所反映的经营状况进行 总结得出结论，向相关负责人员做出经营管理建议，提升财务的管理职能。考核项目：（1）财务报表及日常核算数据必须准确，如发现数据核算错误, 每次扣1分；（2）财务报表及领导需要的财务资料必须及
4、时完成，如不能按时完成每次 扣1分，对于财务报表，每延迟一天问责50元，特殊情况除外；（3）财务报表核算必须全面，能反映企业的各项经营情况，如发现漏算项 目每次扣1分；（4）每月财务报表核算后根据核算情况向相关负责人做经营管理汇报，不 做经营管理汇报的扣1分；5、提升财务分析，提高财务的预见性。措施：每月向总经理及相关子公司领导做出有价值的财务分析，并对财务分 析承担责任，并对经营情况向负责人做出建议，对于向领导提供的数据承担责任。考核项目：（1）每月必须按规定时间向领导提供有价值的财务分析，不按照 规定时间提交的，每次扣1分，每延迟一天加扣1分;（2）如领导发现财务分析中出现数据性错误，每次
5、扣1分；6、实行部门预算，监控部门费用。措施：督促要求各部门严格控制日常部门费用的报销，要求各部门根据当月 费用发生情况申报下月费用计划，对日常费用的合理性、计划性进行审核，不属 于计划范围内的费用必须进行说明，财务部负责对费用的合理性进行审核。考核项目：督促各部门及时上报次月费用预算，进行审核，对于不合理计划 必须督促扣减，如审核不严格导致不合理费用报销，每次扣1分，并按照不合理 费用金额承担20%的问责责任，承担损失金额的30%责任。7、强化资产管理，夯实资产账务。措施：2017年完成两次资产全盘工作，督促每月进行资产报损及处理，平时 进行对资产按部门抽盘，加强对资产管理的监督，夯实资产帐
6、实管理。考核项目：（1）各自所负责单位必须连同资产部做好资产盘点工作，每年两 次的资产盘点必须完成，如资产管理账务负责人完不成每年两次的盘点任务，年 底问责1000元；（2）每月必须对至少一个部门的资产进行抽查核实，分管记账人员必须参 与，如不进行抽查，不参与检查，每次扣1分；每月必须向资产使用部门沟通一 次资产报废处理事宜，即及时通知资产管理人员将需要报废的资产进行报废处理, 如不沟通，每次扣1分；8、完善管理制度，防范财务风险。措施：每月组织各组进行日常财务管理工作汇报，讨论存在的问题，就存在的问题提出整改和完善管理制度，就日常库房、收银等业务流程中存在的漏洞进 行完善。考核项目：各分组就
7、各自所负责财务工作每月就存在问题进行汇总，完善存管理制度，解决存在问题，每月必须形成书面性问题及整改文件，如无存在问题 及整改文件每次次扣1分；二、提升管理水平，创造财务收益。（绩效考核部分）1、提升监管创收益。措施及考核：财务部通过对各个子公司账务核算、检查、分析对日常管理中存在导致高成本、高费用的原因，提出节减开支的建议，如建议被采纳并有明细 管理改进，每项加1分，奖励50-200元。2、盘活资金，创投资收益。措施及考核：出纳人员必须及时与领导沟通，将闲置资金进行投资理财，如发现长期资金闲置，切不及时与领导沟通，每次扣2分;四、以竞争为措施，提升素质，创先锋团队（素质提升部分）1、强化业务
8、学习，提升业务钻研水平。措施：组织专业知识比赛、日常账务处理讲解、观看名师讲解、办公软件使用比赛等多种方式督促及提高员工专业技能，通过学习PK督促员工加强日常学 习。考核项目：（1）在部门日常组织的各项提升活动中，每缺席一次扣0.5分；（2）进行业务钻研讲解，按讲解层次的深度进行排名，确定提升考核。（3）举行各种提升比赛活动，按照比赛结果进行提升排名。（4）每月进行学习情况汇报、记录评比，将学习情况纳入提升考核。2、提升思想素质，树立正确的价值观。措施：通过分享素质提升故事、观看名人传记、进行素质演讲比赛，提升员工担当能力，通过成功人士启示，使得员工逐渐改变思想观念，发挥主观能动性， 积极向上
9、对待工作、生活。考核项目：（1）组织演讲比赛，按照演讲内容、演讲水平进行打分，确定排 名。（2）对日常部门事务的主动担当进行考核，主动承担部门未安排事务的， 每次加1分。（3）每月对当月列入的提升计划进行讨论评比，确定提升排名。3、开展多彩文化，提升团队凝聚力。措施：组织员工举办生日聚会、体育活动比赛、口头演讲比赛、朗诵比赛、 慰问员工家属、户外活动、部门联谊会等各项活动，提升员工创造思维和团队凝 聚力。考核项目：对各项文化活动的参与度进行考核，不参与集体文化活动的每次 扣1分。4、提升社会责任，培养爱心奉献型团队。措施：开展下乡扶贫、关爱孤寡老人、参与社会公益等等各种公益活动，培 养员工正确的人生价值观，提升社会责任感。考核项目：为参与爱心帮扶的人员在素质提升方面进行加分，每次加1分。注：对于未列入的考核项目，参考20*年财务管理制度及考核细则。