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1、河南*公司 报销制度 为了加强费用管理，明确现金报销标准和报销手续，特制定本 规定。希望公司各部门本着节约、合理、效益配比的原则对现金报销 费用的支出做出细致的安排和实施，在费用计划、开支和报销过程中，应严格按照本制度和与费用管理相关的其他制度所规定的要求和程 序执行。1、根据资金管理规定，超过 1000 元以上付款必须通过转账支 票支付。2、因公外出尽量乘坐公司车辆或公交车，原则上乘坐出租车不 予报销，特殊情况下要向主管副总报告批准、总经理签字后方可报销。各部门费用支出报销时，首先将发票送交财务部门对其真伪进行辨 认，然后由财务部门将发票按照会计规范化要求进行粘贴并加盖报销 章，报销人员应按
2、印章内容填写不得漏项。3、各部门日常业务往来活动中发生的业务招待费用，要从严控 制。工作需要发生业务费用时，必须事先向主管副总经理报告，主管 副总经理可在其掌控的业务活动费支付限额内批准，超出限额报总经 理批准，取得同意后准予报销。4、员工外出公差，应先向主管副总经理说明，并填制由主管副 总经理签字的“职工出差证明”。出差乘坐交通工具原则上为火车、汽车，如有特殊情况需要乘坐飞机时需向总经理请示批准后方可乘 坐。管内 12 元、一般地区 15 元，住宿应首选铁路公寓，没有铁路 公寓，大城市及省会城市每人每天住房标准不能超过 300，中等城市 及以下每人每天住房标准不能超过 200 元。5、各部门
3、要及时报销，每月 30 日前必须将当月发生的费用到 财务部办理报销手续。如有特殊原因可延长至下一月。在年度终了时 必须是将当期费用关入年度决算，不得拖延到下一个年度，跨年度单 据一律不准报销。6、根据工作需要经领导批准，个别人可留有备用金，除此之外 其他人员一律不得留有备用金。因工作需要临时借款的，经领导批准 后方可借出，但应及时清理，借款期限不得超过两个月，不得续借，超期未还借款且无正当理由的，财务部门将直接从其本人工资中扣 除。年度终了留有备用金的人员应主动到财务部清还。根据工作需要 次年可重新办理借备用金手续。9、公司员工提供给财务部门的报销单据必须真实、有效，发票 填写要内容符合要求（
4、既报销发票必须提供详细的品名、单价、数量 或附销货方出具的销货清单，发票开据时间、出票单位印章、大、小 写金额等各项要素齐全）。否则财务部门将拒绝报销。10、报销签批程序：报销人将报销单据送交财务部，财务部报 销人员应对其报销单据真伪进行辨别，剔除不合规票据后按会计规范 化要求将单据粘贴好加盖报销章，并对报销粘贴单上的“报销金额、单据张数、计算人、支出科目”逐项填写后交报销人。报销人拿着粘 贴好的报销单据，不能折叠，按报销章列示内容填写，“主管”栏由 益配比的原则对现金报销费用的支出做出细致的安排和实施在费用计划开支和报销过程中应严格按照本制度和与费用管理相关的其他制度所规定的要求和程序执行根
5、据资金管理规定超过元以上付款必须通过转账支票支付因公外出尽部门费用支出报销时首将发票送交财务部门对其真伪进行辨认然后由财务部门将发票按照会计规范化要求进行粘贴并加盖报销章报销人员应按印章内容填写不得漏项各部门日常业务往来活动中发生的业务招待费用要从严控制工作需总经理批准取得同意后准予报销员工外出公差应向主管副总经理说明并填制由主管副总经理签字的职工出差证明出差乘坐交通工具原则上为火车汽车如有特殊情况需要乘坐飞机时需向总经理请示批准后方可乘坐管内元一般地区元住主管副总签字，“经办”栏由报销人签字，“证明（验收）”栏由各部 部长签字，填明用途，最后由公司总经理在报销粘贴单上“单位负责 人”一栏签字
6、后送财务部，由财务部会计、出纳进行制证、付款报销。益配比的原则对现金报销费用的支出做出细致的安排和实施在费用计划开支和报销过程中应严格按照本制度和与费用管理相关的其他制度所规定的要求和程序执行根据资金管理规定超过元以上付款必须通过转账支票支付因公外出尽部门费用支出报销时首将发票送交财务部门对其真伪进行辨认然后由财务部门将发票按照会计规范化要求进行粘贴并加盖报销章报销人员应按印章内容填写不得漏项各部门日常业务往来活动中发生的业务招待费用要从严控制工作需总经理批准取得同意后准予报销员工外出公差应向主管副总经理说明并填制由主管副总经理签字的职工出差证明出差乘坐交通工具原则上为火车汽车如有特殊情况需要乘坐飞机时需向总经理请示批准后方可乘坐管内元一般地区元住