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1、项目财务报销程序 受控状态：受控 _ 发放编号:_ 生效日期：_2007-04-02 _ 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期 加强虽公司项目报销业务管理兀适用务管理制善公司的财度包围集团公司所属项目部公司适用于定义职责明确公司报销业务流程加强公司报销业务管理程序借款单审批报销经办人一般业务借款需经公司经理批准重要事项需经财务总后及时整理出费用报销单报销经办人找领导审批审批财务部主任审核审核发票是否合法合规部门主任审核审核所办业务是否与事实相符公司经理审批并对其分管的部门费用预算控制情况负责费用报销超过一万兀需报董事局主席审批销经办人在领导签字审批后到现金出纳处报销或冲账
2、记录借款单支票领用单费用报销单支持文件报销管理细则附录项目财务报销业务流程图项目财务报销流程图编号部门名称项目财务部流程名称财务报销管理流程图财务报销管理董 加强虽公司项目报销业务管理兀适用务管理制善公司的财度包围集团公司所属项目部公司适用于定义职责明确公司报销业务流程加强公司报销业务管理程序借款单审批报销经办人一般业务借款需经公司经理批准重要事项需经财务总后及时整理出费用报销单报销经办人找领导审批审批财务部主任审核审核发票是否合法合规部门主任审核审核所办业务是否与事实相符公司经理审批并对其分管的部门费用预算控制情况负责费用报销超过一万兀需报董事局主席审批销经办人在领导签字审批后到现金出纳处报
3、销或冲账记录借款单支票领用单费用报销单支持文件报销管理细则附录项目财务报销业务流程图项目财务报销流程图编号部门名称项目财务部流程名称财务报销管理流程图财务报销管理董1 目的 为加强 2 适用 十 4 氾 适用于 3 定义 虽公司项目报销业务管理，兀 包围 F集团公司所属项目部(公司 善公司的财)务管理制 度。加强虽公司项目报销业务管理兀适用务管理制善公司的财度包围集团公司所属项目部公司适用于定义职责明确公司报销业务流程加强公司报销业务管理程序借款单审批报销经办人一般业务借款需经公司经理批准重要事项需经财务总后及时整理出费用报销单报销经办人找领导审批审批财务部主任审核审核发票是否合法合规部门主任
4、审核审核所办业务是否与事实相符公司经理审批并对其分管的部门费用预算控制情况负责费用报销超过一万兀需报董事局主席审批销经办人在领导签字审批后到现金出纳处报销或冲账记录借款单支票领用单费用报销单支持文件报销管理细则附录项目财务报销业务流程图项目财务报销流程图编号部门名称项目财务部流程名称财务报销管理流程图财务报销管理董4 职责 4.1 明确公司报销业务流程。4.2 加强公司报销业务管理。5 程序 5.1 借款单审批 5.1.1 报销经办人一般业务借款需经公司经理批准，重要事项需经财务总监审批，重大 事项需经董事局主席审批。5.1.2 现金出纳根据审批后借款单支付借款。5.2 费用报销单 5.2.1
5、 报销经办人在业务办理结束后，及时整理出费用报销单。5.2.2 报销经办人找领导审批。5.3 4.3审批 5.3.1 财务部主任审核，审核发票是否合法、合规。5.3.2 部门主任审核，审核所办业务是否与事实相符。5.3.3 公司经理审批，并对其分管的部门费用预算控制情况负责。5.3.4 费用报销超过一万兀需报董事局主席审批，工程款拨付超过十万兀需报集团公刁 财务总监审批，超过 十万兀的或其他重要事项，需要董事局主席审批*5.4 费用报销 报销经办人在领导签字审批后，到现金出纳处报销或冲账。6 记录 借款单（BTXMCW301、支票领用单（BT-XM-CW-302、费用报销单（BT CW-303
6、 7 支持文件 报销管理细则（BT-XM-CW-208 8 附录 项目财务报销业务流程图 加强虽公司项目报销业务管理兀适用务管理制善公司的财度包围集团公司所属项目部公司适用于定义职责明确公司报销业务流程加强公司报销业务管理程序借款单审批报销经办人一般业务借款需经公司经理批准重要事项需经财务总后及时整理出费用报销单报销经办人找领导审批审批财务部主任审核审核发票是否合法合规部门主任审核审核所办业务是否与事实相符公司经理审批并对其分管的部门费用预算控制情况负责费用报销超过一万兀需报董事局主席审批销经办人在领导签字审批后到现金出纳处报销或冲账记录借款单支票领用单费用报销单支持文件报销管理细则附录项目财
7、务报销业务流程图项目财务报销流程图编号部门名称项目财务部流程名称财务报销管理流程图财务报销管理董 编号：BTXMCW4.1 项目财务报销流程图 财务报销管理 董事局主席 财务总监 项目经理 财务部主任 财务出纳 报销人 部门主任 A B C D E F G 部门名称 项目财务部 流程名称 财务报销管理流程图 责任部门 未通过 授权额度外 审核豪 审批 通过 未通过 10 审批:通过 授权额度外 审核 通 过 审批 审核 报销 12 开始 借款申谙 发放借款 整理报销 6 通过 审批 报销人 萤事局主席、财 务 总 监项 冃 经 理 财务部主任 财务出纳 报销人 报销人 部门主任 财务总监 项目
8、经理、财务部主任 董事局主席 财务出纳 结束 _寸核销借款单 报销人 加强虽公司项目报销业务管理兀适用务管理制善公司的财度包围集团公司所属项目部公司适用于定义职责明确公司报销业务流程加强公司报销业务管理程序借款单审批报销经办人一般业务借款需经公司经理批准重要事项需经财务总后及时整理出费用报销单报销经办人找领导审批审批财务部主任审核审核发票是否合法合规部门主任审核审核所办业务是否与事实相符公司经理审批并对其分管的部门费用预算控制情况负责费用报销超过一万兀需报董事局主席审批销经办人在领导签字审批后到现金出纳处报销或冲账记录借款单支票领用单费用报销单支持文件报销管理细则附录项目财务报销业务流程图项目财务报销流程图编号部门名称项目财务部流程名称财务报销管理流程图财务报销管理董