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1、财经大学公务卡管理暂行办法第一章 总则第一条 为适应省省级国库集中支付制度改革，规范预算单位财务管理，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，加强预算执行监控管理，根据省省级预算单位公务卡管理暂行办法（鲁财库字200827号）有关规定，结合我校实际情况制定本办法。第二条 本办法所称公务卡，是指我校在职在编工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的银行贷记卡。第三条 公务卡以我校工作人员个人名义申请开立，工作人员作为持卡人并承担相应法律责任。第四条 我校工作人员公务卡的发卡行是我校办理国库集中支付业务的代理银行，即农业银行济南市高新支行。 第二章 公务卡的日常管理第五条 我校在职在编工作
2、人员每人可申领一张公务卡。公务卡申领程序为：申请人本人如实填写公务卡申请表，经所在单位、人事部门审核后，连同本人身份证复印件及其它相关证明文件一并送交财务处；财务处对申请人资料进行确认，送交发卡行；发卡行按规定程序发卡。公务卡申办成功后，经财务处确认核实，将持卡人姓名和卡号等信息传输到省级国库集中支付系统。第六条 公务卡实行实名制。免费开卡，在有效期内免收年费、免收卡内存款本地本行取现手续费。发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。第七条 持卡人应当妥善保管公务卡的卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务
3、卡有关费用。1.新增的需办理公务卡的工作人员，按照第五条程序及时办理申领手续。2.因离职、调动、退休等原因离开学校或工作岗位，应按要求清理公务卡项下的债务，停止公务卡使用。3.公务卡遗失或损坏，持卡人需自行联系发卡银行申请补办，补办成功后及时向财务处提供更新后的公务卡卡号。第八条 公务卡的信用额度，原则上定为每张公务卡透支额度上限为5万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付，后还款。第三章 公务卡支付管理第九条 公务卡结算的范围主要是原使用现金结算的公用支出。其中：办公费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、公务用车运行维护费等七项强制性支出项目，必须按规定使用公务卡结算
4、，不再使用现金结算。原使用转账结算的公务支出，继续使用转账方式结算。第十条 我校工作人员在公务支出支付结算时，具备刷卡条件的，应在公务卡授信额度内，使用公务卡刷卡支付，并取得银行卡刷卡凭证和发票等财务报销凭证。第十一条 特殊情况下公务卡信用额度不能满足支付需要超信用额度时，持卡人须事前向财务处提出申请，由财务处出具书面同意意见交发卡行。发卡行按照有关规定对持卡人临时申请予以审批。第十二条 公务卡公务支出不允许提取现金。对公务卡提现行为，视同个人支付行为，财务处将不予报销相关费用。 第四章 公务卡报销程序第十三条 实行公务卡结算不改变学校现有财务管理制度和日常报销审批的基本程序。第十四条 我校工
5、作人员使用公务卡结算的各项公务支出，必须在规定的免息还款期内（即银行记账日至发卡行规定的到期还款日之间的期限，由发卡银行通知），尽早到财务处报销，因个人报销不及时造成的罚息等相关费用，对个人资信影响等责任，由持卡人承担。第十五条 公务卡结算报销程序如下：1.持卡人在使用公务卡消费后，应取得报销凭证（正式发票）和消费交易凭条（刷卡机打印的小票），无消费交易凭条一律不予报销。2.持卡人凭发票、POS机打印的消费交易凭条等单据，按学校规定的审批及报销程序办理。3.实行公务卡结算方式后，属于公务卡结算范围的公务支出不再办理现金和暂付款业务。出现下列情况的，需另作说明并经相关领导签批后方可办理。（1）由
6、于商业网点无法使用公务卡结算，或正在办卡期间等原因无法使用公务卡刷卡消费的，需另作说明并经学校分管财务校领导审批后方可报销。（2）因出差到外地等原因使报销时间可能超过有效还款日期等特殊情况，教职工可以提出借款申请，但需学校分管财务校领导审批后方可办理借款手续，由单位财务将费用划入教职工的公务卡中。4.各类报销发票和公务卡刷卡凭证等经财务人员审核通过后，按国库集中支付相关制度通过国库零余额账户将报销资金转到公务卡，完成报销。涉及到差旅费补贴等需现金支付的部分可以通过国库零余额账户转入个人工资卡。第十六条 因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项退回学校财务部门，并按
7、规定办理相关手续。第十七条 个人退付单位的款项，可以通过现金退付，也可以通过个人银行卡将需退付的款项划入学校财务指定的账户，并将转款的银行进账单交给财务部门。其他单位退付的款项，必须通过银行转账还款。第十八条 有下列情形之一的，不得在学校财务报销，所产生费用由持卡人个人承担：1.使用公务卡用于个人消费的部分；2.报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条（刷卡机打印的的小票）不符的；3.持卡人透支提取现金，以及因此产生的手续费、利息等；4.因持卡人原因，未能在公务卡免息期内申请报销，所造成的罚息和滞纳金等；5.因持卡人换卡未及时到财务处更新备案，导致财务处无法及时处理公务报销而造成的罚息和滞纳金等；6.因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失；7.其他不符合财务管理规定或超出标准的消费。 第五章 附则第十九条 本办法未尽事宜，有上级相关规定的，按相关规定执行，没有相关规定的，由学校财务处负责解释。第二十条 本办法自印发之日起执行。