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1、安阳师范学院人文管理学院本科毕业论文（设计）摘 要资本是公司运营能力的第一推进力，公司是否可以获取稳定的资本来源、及时筹备足够金额的生产因素组合所使用的资本，对公司的运营和生长都起到重要作用。改革开放以来，中小企业成为了我国特色市场经济的重要组成部分。然而，由于长期的制度不完善、信息不对称等因素的影响，使得我国中小企业融资难已成为企业发展的最大“瓶颈”。因此我们应该立足我国国情，找出适合我国发展现状的能够处理规模较小公司融资困难的对应措施。本篇论文对我国规模较小的公司融资情况作出了深刻解析，从企业自身、政府、金融构造等方面寻找可以解决规模较小公司的融资难题的办法。唯有将规模较小公司融资问题解决
2、，我国市场经济才能够健康、稳定、持续地发展。关键词：中小企业，融资，对策AbstractFund is the first retreat of enterprise management activities. Whether enterprise can obtain the stable source of funds and timely raise the required funds for the combination of factors of production is vital to enterprises management and development. Sin
3、ce reform and opening, our countrys small and medium-sized enterprises have played a vital role in the national economy. However, due to the imperfect system and asymmetric information and other problems, the financing difficulty of small and medium-sized enterprise in China has become the biggest b
4、ottleneck of the development of the enterprises. So we should be based on our national conditions, to find out the countermeasures for the difficulties of solving the financing of small and medium-sized enterprise which are suitable for our countrys situation. This paper makes a detailed analysis of
5、 the financing situation of small and medium-sized enterprise China, and looks into the enterprise itself policies and financial structure, trying to find the countermeasures of the financing problems of small and medium-sized enterprise. Only through solving the financing problems of small and medi
6、um-sized enterprise, can Chinas market economy healthy, stable and sustainable development.Keywords: Small and medium-sized enterprise, Financing, Strategy目 录一、前言1（一）研究背景1（二）研究意义1二、相关概念阐述1（一）中小企业的界定1（二）融资的含义2三、中小企业融资的现状及问题分析2（一）中小企业融资现状2（二）中小企业融资问题分析3四、以安阳地区为例分析中小企业融资问题5（一）案例背景5（二）安阳地区中小企业非法集资的原因5五、
7、非法集资对中小企业的危害6（一）损害信贷环境6（二）加重财务成本6（三）损害区域、社会信用7六、解决中小企业融资问题的对策7（一）企业应不断加强自身建设7（二）政府应不断加强对中小企业的政策支持8（三）积极增进银企双方合作9七、结论10致 谢12参考文献13一、前言（一）研究背景20世纪80年代以后，中小企业在国民经济中的作用越来越受到世界各国的关注。然而中小企业融资是公认的世界性难题，早在1931年，由英国政府发起成立的麦克米兰委员会发表的研究报告中就提到了中小企业面临的所谓“麦克米兰缺口”，即需求风险资金的中小型企业所遇到的困难，它们发现筹集资金的交易成本太高，它们因对更高流动性资产的更大
8、需求而背负沉重的负担。伴随着经济的发展和周期性波动，中小企业几乎始终在波峰波谷中艰难前行。无论是从政策推动到资金支持，还是从传统融资方式到各类金融创新，各国政府、金融机构以及金融市场都在不断改善中小企业的融资环境、扩大其融资规模，但仍没有从根本上破解中小企业融资难题，这给我们留下了巨大的想象空间。（二）研究意义中小企业是我国社会主义市场经济中数量最大、最具创新活力的企业群体，在促进经济增长、推动创新、增加税收、吸纳就业、改善民生等方面具有不可替代的作用。中小企业提供了50%以上的税收，创造了60%以上的国内生产总值，完成了70%以上的发明专利，提供了80%以上的城镇就业岗位，占企业总数的99%
9、以上。但我国中小企业的发展仍然存在着许多问题，尤其是融资困难，已经成为中小企业发展过程中面临的最大困难。融资的困难使得中小企业急需发展的要求与其发展的现状相互矛盾，中小企业在社会经济发展中的作用不能得到充分发挥，因此，研究规模较小公司的融资难题，对处理我国规模较小公司面对的融资困难的问题和推进规模较小公司的正常生长含有极为关键的理论价值以及急切的现实意义。二、相关概念阐述（一）中小企业的界定中小企业是一个针对大企业而言的相对概念，并非是一个绝对的观念。从理论的角度说，中小型公司一般范围是规模比较小或者公司正位于创业或者发展的过程中。然而当我们提到中小企业时，最简单的概括其实便是“除去大企业的中
10、小规模的企业”，而在几乎所有的经济体中，大企业的数量往往只占企业总数的1%-2%，也就是说98%-99%的企业都属于中小企业，但是面对不同的行业、不同的地区、不同的经济背景或不同的时间阶段都会对其量化标准产生不同的影响，从而加大了界定的难度。就我国而言，在2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了关于印发中小企业划型标准规定的通知，该通知按照各行业需要人员数量、资本总数、营业收入等角度，联系各个产业的特长制定中小型公司的规模标准，其可应用的行业十分广泛，例如工业、建筑行业、物流行业、邮政行业、餐饮行业等等。例如就工业而言，从业人员在1000人以下或
11、者营业收入在40000万元以下的为中小型企业；就建筑业而言，营业收入在80000万元以下或资产总额在80000万元以下的为中小型企业。（二）融资的定义融资的定义是：为制服超出金钱的购货钱数而采用的货币贸易方法，或者为获得资本而集资所采用的货币方式。详情可参考新帕尔格雷夫经济学大辞典。从狭义的角度上理解，融资便是一个公司的资本筹取的行动和过程，即企业依照本身的生产运营情况、资本含有的情况和企业日后生长的需求，利用科学的手段进行预判，采取一定的手法，依赖某种渠道向企业投资人员和债券人员去筹取的资本，组织资本的供给，借此承担企业正常产出的需求，运营管制行为需要的理财行为。从广义的角度上理解，融资即为
12、金融，就是货币资本的通融。当事人利用各类方法到金融市场上筹取或者有偿借贷资本的行动。通过当前经济生长的情况，在公司需求最为强烈的时候，应当整体的熟悉金融知识、熟悉金融单位、熟悉金融市场。因为公司的生长与金融的支撑密不可分，即必须和其有一定的关系。三、规模较小融资的现状及问题分析（一）中小企业融资现状长期以来，中国规模较小公司融资途径大致分为内源、外源融资两种方法。内源融资主要是企业运营行为结果产生的资本，也就是企业内部通融的资金，主体构成为留存收益和折旧。内源融资仅仅对刚走入创业的规模较小企业具有适用性，当企业生长到对渴望技术进步和资金密集的过程中，该方式便不可满足其需要，对其他金融单位的支撑
13、具有更大的需求。从而也就引出了外源融资。该种融资方式便是指公司利用一定的手段向排除公司以外的经济主体筹取资本。外源融资包括直接融资和间接融资。直接融资是商业信用、企业发行股票和债券，以及企业之间、个人之间的直接借贷。但是由于中国股市的入市条件较高，中小企业很少会形成上市。该方式的对称面便是间接融资，其主要为具有空闲货币资本的部门利用存款的方式，或者买进部分金融单位发行的证券，将空闲资本由金融机构以贷款、贴现等形式提供给中小企业使用。由于银行信贷的限制因素较少，安全性高，所以中小企业采用的主要间接融资方式为银行信贷。（二）中小企业融资问题分析1.中小企业自身存在不利于融资的因素（1）中小企业主业
14、的发展优势较弱我国大多数中小企业自主产品并不突出，技术含量低，竞争力不强。面对市场的需求往往是临时改变其产品生产经营决策，产品生产较为复杂，拥有自己特色产品的企业少，使得其产品市场竞争力较低，资本累计缓慢。因此，企业不能够通过内部资金累计发展壮大，使其未来命运可想而知。并且中小企业规模小，一些企业自主创新能力弱，产品和市场竞争力不强，企业发展具有不确定性，在一定程度上抑制了金融机构的放贷意愿。（2）中小企业的资信水平低中小企业有效资产不足，固定资产少，资产变化快，无形资产难以量化，厂房设备抵押物的折扣率高，同时 中小企业一般也难以找到令银行放心且具有偿贷能力的担保人，缺乏必要的信用担保机构。这
15、与银行贷款需要的抗风险能力强、业务稳固、企业财务管理规范、有可信度的企业相差较为悬殊。银行在发放贷款时，抵押担保往往难以落实，使得中小企业很难从金融机构得到贷款，影响了信贷资金的投入。（3）中小企业财务管理缺乏科学性我国中小企业资金管理不规范，难以获得金融机构支持。由于中小企业对于财务管理的理论方法缺乏应有的认识、研究及运用，致使企业内部职责不分，经常性越权行事，造成财务管理混乱，财务监控相比不严，致使财务管理失去了它在企业管理中的地位和作用。公司财务是公司的血液，它会影响到公司的资金运转和管理决策，良好的财务管理制度的运行不仅对内源融资有积极作用，而且也对外源融资能力加分不少。我国大部分的中
16、小企业不能满足银行的放贷要求是由于信用等级和抗风险能力都比较低等因素引起的。2.政府支持中小企业发展的政策不健全在经济的生长中，国有的规模较大企业便是政府重点扶植的对象，不论是资本还是政策均受保护，且财政受到刚性的约束，对中小企业发展支持力度不大，相关政策不完善，服务体系不健全。在经济发达国家中，为了鼓励规模较小公司融资、各种小额度信用贷款活动更加规范，立法先行为主要的规定。其中美国、日本等国家，都设立了专门的有关政府、金融单位为规模较小公司的生长供给资本。但是反观我国，政府仅仅对国有规模较大公司给予各个方向上的扶持和帮助，因此对规模较小的公司造成了竞争的不平等和不确定性。并且政府颁布的相关政
17、策致使我国规模较小公司直接融资的困难。 查阅我国的法律文献和规章制度等，明显发现其对规模较小的公司作用仍表现为“补充”，未将其看成较为重要的力量之一。较为明显的是我国当前未成立一致的规模较小公司管理单位，例如承担保障单位、信用评价等级单位等社会中介单位。对规模较小公司的生长在法律法规上缺少保护。当前仅仅按照行业和所有制的特性进行相关规定的定制，缺少一套完整的规范性规模较小公司的法律，所以使各种所有制的规模较小公司在法律上的不平等。除此之外，执法氛围也较差，部分政府为了保护其利益，对公司逃费债务不管不问，由于法律对有关机构的保护能力较差，从而使较多数金融单位抗拒借贷。3.金融机构方面的因素（1）
18、银行对中小企业贷款严格限制银行贷款总是追求低风险、高回报、高流通，这是银行业本身的天性使然。所以银行总是将信贷重点放在大型国有企业上，对中小企业贷款条件严格。并且，中小企业过高的经营风险会降低银行向中小企业贷款的积极主动性。与银行基层机构所面临形势遥相呼应的是，多家商业银行都会制定年经营计划，据从多家国有银行、股份制银行和城商行了解到，在防风险、提收益的综合考虑下，他们对中小企业的投放更为谨慎。而从股份制银行和城商行的反馈看，以存款为代表的经营成本在不断上升，且经济下行带来的经营风险也在上升，他们对中小企业融资给出更严格的审批条件，更甚者有的想退出这一领域。这也使得银行这个本应该向那些有需求的
19、企业“雪中送炭”逐渐演变成“锦上添花”。（2）银企对接不完善市场经济是信用经济，企业信用关系到市场能否有效运行和健康发展。而目前我国企业信用严重缺失，不但拖欠银行贷款，还借各种名义逃避银行债务。另外，目前我国信誉系统创建完善较弱，缺少鼓励和惩处体制，在公司融资、市场准许进入和离开等机制安排中，未能养成对具备良好信誉公司的奖励，对不具备良好信誉的公司给予严肃的惩处；信誉管制制度的创建落后，未能创建出作为信誉系统基本的信誉记载、征信集团和监视体制。所以当规模较小公司需要向银行借贷时，银行唯有增大人员的投入来加快消息的采集和解析，不然违约性将大大增加。并且由于小型企业对资金和债务的需要量较低，部分金
20、融单位为了避免运营危机和减少运行代价，从而选择拒绝向其发放贷款。（3）金融机构的设置从金融单位设立的角度观察，规模较小的金融单位生长不够理想，缺失对规模较小的金融单位进行融资的商业性银行。当前我国的金融体制中，占据其主要地位的便是四大国有银行，所以其垄断性较强，占有七成以上的贷款和存款。虽然这些年我国也创建了数量较多的股份制、地方性银行以及信用社，但是由于实力较弱，无法和四大银行进行抗争。并且当前成立的规模较小的金融单位具有运营功效较差，资本水平较低，易出现危机等难题，所以对规模较小公司的融资需要具有一定的困难。我国当前未能成立专门为规模较小公司提供政策性的服务的金融单位。虽然国家命令四大银行
21、在其内部创建关于规模较小公司的信贷部门，试图增大对其的鼓励和支持，但是效果不尽如人意。当前还有数量较多的地区没有商业性银行。因此这要求加快创建与规模较小公司相适应的金融单位，以配合其融资的需要和快速发展。四、以安阳地区为例分析中小企业融资问题（一）案例背景安阳这个经济并不十分发达的内地小城里，数十万安阳居民被一些来自安阳本地以及黑龙江、海南等地企业宣传的高额回报吸引，并纷纷拿出毕生积蓄，上演“全民借贷”的集资狂热风潮。2011年安阳市非法集资案件的爆发，200余家投资担保类公司瞬间出逃，随之消失的还有来自安阳全市半数以上居民高达近500亿元的集资款，这使当地数千名市民采取极端手段聚集于安阳市火
22、车站、文化宫等地，导致多条道路不通，随后安阳市调集几百名警力开赴现场，通过多种手段维持现场秩序，并要求全市欲通往火车站、汽车站等地的车辆绕道通行。可见，非法集资不仅扰乱了金融市场的正常秩序，甚至会引发群体事件，严重的影响了社会的和谐与稳定。（二）安阳地区中小企业非法集资的原因1.资金需求旺盛诱发非法集资活动由中国人民银行主管的金融时报刊登的新闻显示，2009年，安阳市的存款余额为872.2亿元，而贷款余额仅有496.8亿元；2010年，安阳市的存款余额同样比当年贷款余额高出近400亿元。这意味着，每年安阳市有400亿元左右的资金通过银行流向了外地企业，几乎相当于安阳市2009年存款余额的一半。
23、由于银行将信贷重点放在国有大中型企业，针对中小企业信贷条件高、手续繁杂，使得安阳部分中小企业不能从通过正规金融渠道获取融资，不得不由银行等转向民间金融市场，这也成为推动集资潮的强有力的动力。2.“暴利”“从众”心理使得非法集资呈现多发趋势2009年之后，传销式民间借贷在安阳兴起，一夜之间冒出300多家高息揽储的公司，跨地产、能源、矿产、汽车租赁等几乎所有行业，并且实行公开化形式。利息从最初的3分一路攀升，最高时达到了1毛出头。正是由于这种超高利率的诱惑使几乎每家每户的民众投入其中，这些民众包括了各个阶层、各个工种的人，他们用着各种方式大规模的筹集资金，有的甚至是自己到银行贷款，目的就是取得资金
24、来赚取高额利息，最终这些资金投入到了民间的金融市场。然而也正是这种高利率远远超过生产经营利润率，最后只能是用后账还前账的方式维持信用，最终使得信用链条断裂，发生老板“跑路”等现象，一时导致社会秩序混乱，正常的民间信用环境遭受严重损害。所以正是这场民间借贷风波使我们应该更加规范和发展民间融资，防范和化解区域金融风险。五、非法集资对中小企业的危害非法集资就是由于民间金融的脆弱性而引发起来的，这也导致金融市场的混乱从而损害了中小企业融资的生态环境，给中小企业融资带来严重的负外部性。(一）损害信贷环境 首先，在包含民间融资和银行融资两种融资方式的条件下，大多数企业都会优先偿还民间贷款。在征收到期的银行
25、信贷时，金融类机构通常先催促企业还款，未果后会与企业进行协商，协商不成就会走司法程序，强制征收欠款，这会消耗大量的人力和财力。向企业的在职员工，公司股东的亲朋好友或者一些专门从事民间借贷工作的个人公司或者企业借款都属于民间借贷。从事民间借贷的人士往往都拥有雄厚的经济实力和强大的社会背景。与银行信贷相比较，民间借贷的违约情况是难以预料的突然发生的。所以相比较而言民间借贷的违约成本远远高于银行信贷的违约成本。在通常情况下企业偿还欠款时一般会优先偿还民间的债款，然后偿还银行信贷。其次，银行内部的信贷资金转借他人使信贷资金的风险增加。资金由银行信贷部门流向民间借贷部门，这是企业资金链不够稳定的重要原因
26、之一，资金的不稳定使企业的材料采购，商品生产以及商品的销售均受到影响，让企业的生产经营活动难以正常的进行，这一状况容易导致企业偏离最初的生产的 经营轨道从而加大了银行借贷的风险，资金能否正常回收成了一个未知数这也让银行信贷工作的正常进行举步维艰。（二）加重财务成本民间借贷的部分资金来源于银行贷款，民间借贷资金又流回企业，流向房地产企业，产量过剩，能源消耗大的企业。资金流动过程是十分复杂且不易被发现的。这也推动了民间融资价格的不断上涨，企业在融资过程中所需的成本也是不断上升，这也导致了企业对于消费者的多次剥削。由于资金流动具有隐蔽性，其所存在的问题也就不容易被发现，问题在日积月累中超过社会所能承
27、受的范围就会爆发，一旦其爆发引起一系列的反应很有可能会造成经济的大幅度波动和社会的动荡。民间金融的投机性质无疑加重了中小企业的财务负担。（三）损害区域、社会信用许多民间资本的所有者就是由于民间借贷高利率的诱惑而参与其中，但民间借贷存在着分散性、隐蔽性、不规范性等特点，更加容易出现道德风险。有时普通的民间借贷就会演变为非法集资。主要形式有两种，一是某些企业或个人通过债务凭证吸收资金；二是个人利用“合会”形式进行非法集资或吸存。前者往往依托自身规模较大，信誉条件较好等资源，向社会募集资金，一旦企业出现流动性风险，不仅引发自身财务危机，更影响到社会稳定。后者往往采取欺诈手段，以一些高收益投资项目为名
28、义，诱惑风险意识淡薄者投资，由于收益远远偏离了正常经营利润率水平，这种融资链条更为脆弱，一旦某环节出现问题，将波及众多人群。六、解决中小企业融资问题的对策（一）企业应不断加强自身建设1.企业应提升自身实力打铁还需自身硬，而对于中小企业融资难的现状，企业自身应该不断提高自身实力。在管理上，要引进西方发达国家的管理理念，形成一套完整的管理体系，使得决策具有前瞻性；在无形资产建设上，要积极推进产品创新，不断推出受顾客信赖的产品，提高企业的品牌效应；在财务制度上，应严格把控企业资金运转，减少不必要的资金浪费，形成企业资金流的透明化，对企业年度财务报告等重要指标及时公开，实现企业的透明化。中小企业要加快
29、提高信用水平和资信质量，特别是传统行业，要尽快建立起规范的制度，加强对企业的财务情况的监管，提高相关财务信息的准确性，增强自身资信状况，树立良好的信用形象进而提高在公司内部筹集资金的能力。2.拓宽企业融资渠道想要让中小型企业达到筹集资金的最高水品，需要建立一套健全的融资体系，它所支持的虽然是出于“高端”位置的中小企业，但可以直接将高成长性的企业送入发展的快车道，这将是中小企业质的发展。当然我们应逐步扩大中小企业集合票据、集合债务、短期融资券发行规模，积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具。改善中小企业股权质押融资环境。积极发展中小企业贷款保证保险和信用保险。中小企业应该积极进行招商引资项
30、目，招商引资是中小企业迅速崛起的一条捷径，这样可以使企业迅速形成生产能力，且融资手续相对简便。3.充分利用风险投资风险投资作为创新体系的重要一环，对促进科技创新及创新人才的培养具有重大的推动作用。风险投资发展的核心内容是风险资本市场的培育，它是一种以权益资本形式为主的无担保的高风险与高收益并存的投资，这种投资着眼于企业的长期增值，并不要求企业很快分发股利或是偿还利息，它在适当的时候通过出售所持创业企业的股份来推出，以资本增值的方式来实现获利。风险投资可谓应运而生，传统的融资选择如银行贷款、发行债券、发行股票都需要企业有一定的信誉、经营业绩、偿还能力、良好的财务状况和承担风险的能力，而创业企业在
31、初期阶段不仅存在着风险过大的问题，而且存在着诸多不确定因素，比如技术和市场等，因而这些融资方式都几乎不可能成功，于是一种新的融资方式在20世纪中叶的美国信息产业中出现了，并迅速传到其他发达国家，极大地推动了以美国为首的全球新经济的发展。因此，结合我国的基本国情，这项措施中小企业也是可以利用的。（二）政府应不断加强对中小企业的政策支持1.完善税收等法律体系李克强总理在今年两会政府工作报告中指出，要多管齐下改革投融资体制。同时推动大众创业、万众创新，个人和企业要勇于创业创新，全社会要厚植创业创新文化，让人们在创造财富的过程中，更好地实现精神追求和自身价值。所以我们更应该加大对中小企业的支持和扶持力
32、度。由于中小企业的整体实力与国有企业和外商投资企业相比，仍然还有一定的差距，从企业反应看，加快推出金融税收政策细则已是当务之急。随着中小企业在我国特色社会主义经济体系中的重要性不断增强，近年来，国家提高了对中小型企业的关注度，为了帮助中小型企业的发展国家出来了许多税收优惠政策。国家税收政策不断向中小企业倾斜，对符合条件的中小企业要进行税收支持，税法规定小微企业所得税税率由法定25%降为20%外，从2010年开始，对部分小微企业实行减半征收企业所得税的优惠政策。财政部、国家税务总局关于小微企业所得税优惠政策的通知显示，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含
33、20万元）的小微企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳税费。技术条件的进步加速了中国小企业的部分资产的折旧，通常我国采用缩短折旧年限和加速折旧两种方法进行着就计算，应提前到相应部门备案，办理手续。我国在二零零三年颁布实施了促进中小型企业发展的法律，颁布以来，对推进中小企业发展起到了巨大的作用。然而，随着我国经济的快速发展，该发已经不能完全适应目前经济形势的变化。因此，修订促进法势在必行。首先，应该明确设立专门的中小企业管理机构；其次，应研究制定便利于中小企业融资的法律制度；再次，应建立公平、开放、透明的市场规则，明确废除或撤销损害中小企业发展的歧视性文件，建立形成良好的、符
34、合市场规律的商业秩序。2.完善民间信贷体系建立民间借贷服务平台，此平台为公益性的服务组织，提供免费登记备案，对进入场内的其他中介机构的服务收费加以规范，以增强公众对登记中心的信任度。此外，要建立进场登记备案的激励制度，以引导和吸收更多借贷交易进场登记。借贷登记中心可以采取“P2P”网络融资的方式帮助中小企业解决资金短缺问题。现在网络“P2P”融资模式越来越流行，通过网络融资实现个人直接对接企业，没有银行繁杂的程序和苛刻的条件，更适合中小企业解决短期资金需求的特点。“P2P”网络融资是今后个人和中小企业贷款的一个趋势，它的便捷更赢得中小企业的青睐。同时民间借贷登记服务中心通过登记服务建立自己的民
35、间版的信用基础数据系统，与中国人民银行的官方版的征信系统相互补充，为中小企业融资提供有效的信用支持。创新的民间资本管理公司模式，实质是具有私募性质的财富管理机构，但不同于一般意义上的财富管理公司。民间资本管理公司资本投向要求为实体经济，特别是服务中小企业资金需求。这类公司由民间资本发起设立，通过自有资金或者定向募资的资金投资，投资范围要求必须限于当地的实体经济，决定了其业务模式就是利用民间资本来对接中小企业政策激励，来调动民间资本投资资金管理公司的积极性。在尚未形成稳定的营利模式之前，通过减免部分税收，让利于民，有利于激发民间资本的投资积极性。另外，可以允许民间资本管理公司共享地方行政部门掌握
36、的企业信用信息资源，为其投资提供更有效的平台资源。 （三）积极增进银企双方合作1.积极开展银企对接活动这些年企业融资难，已经成为困扰中小企业发展的一个主要瓶颈，需求企业渴望借助政银企平台有效解决企业资金短缺问题，助保金贷款风险补偿机制的建立是工业企业融资方面进行的有益探索和转换，使一些抵押物不足、信誉度高、未来市场前景广阔的企业通过政府助保金平台给予增信，及时在银行解决贷款需求，拓宽融资方式，要千方百计帮助中小微企业实现健康发展。银行加强了与中小企业的联系，从而达到共同发展，共同进步的目的。银行增强对服务体系的建设，企业提高自身整体水平，可谓实现了双赢并且还推动了经济与社会的发展。为了保障中小
37、型企业的发展，我们要建立一套完善的保障体系。国家财政加大对中小型企业的扶持力度，完善促进中小型企业快速发展的相关政策。为了提高社会融资在全部融资中的比例，我们要勇于创新，抓住机遇，拓展业务增加社会融集资金的总量。金融行业与中小型企业的共同发展离不开见看你干的金融与经济的支持。所以我们要大力开发针对金融市场的工具，加大多层次市场的构建力度，保证金融与经济健康协调可持续发展。2.银行应发展适合中小企业的金融业务我国银行界应该建立中小企业信用担保基金，一方面可以为中小企业融资下增信，提高申贷获得率，缓解融资难；另一方面，通过提供低费率、零费率的担保，为中小企业降低融资成本，缓解融资贵。例如2015年
38、4月13日，建行福建省分行与福建省国税局共同签订小微企业“银税互动税易贷”业务合作协议，主要为纳税信用级别评价为A级的小微企业提供融资服务。“税易贷”是建行对按时足额纳税、经营状况良好、纳税信用记录良好的小微企业发放的，用于短期生产经营周转的人民币信用贷款业务，单户最高额度200万元，贷款期限最长1年，可循环使用，具有额度高、纯信用、审批快、办理易、支用灵活等特点，这样可以有效解决中小企业融资难的困境。另外自2012年以来，建行运用大数据基数，基于客户历史数据进行分析挖掘，陆续推出了中小企业大数据信贷产品，包括“信用贷”、“善融贷”、“创业贷”等，对于拓展中小企业信贷客户数量、基本账户数、节约
39、业务成本、控制业务风险、提升客户体验和增强价值创造力具有重要意义。七、结论中小企业作为推动我国社会经济发展的主要生力军，有着巨大的发展潜力。通过以上对我国中小企业融资现状及解决对策的论述，结合案例，分析了目前我国中小企业融资存在的问题，可以得出以下结论：我国应该从立足中国国情，以循序渐进的方式逐渐完善具有中国特色的支持中小企业融资的体系。因此，面对中小企业融资难的问题，要解放思想，实事求是，不断创新，这需要企业、银行、政府的通力合作。当前中国经济步入新常态，首先，政府要充分发挥宏观调控，发挥引导和扶持功能，营造良好的环境；其次，银行等金融机构应重视中小企业贷款融资业务；最后，中小企业自身应正视困难，直面难题，加快自身转型开放，增强信用能力，提高创新意识，增强自身防御风险的能力。只有通过政府、企业、银行等金融结构的共同努力，中小企业融资难问题才能破解，促使其健康、稳步、持续的发展。