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1、员工出差费用报销管理制度7篇员工出差费用报销管理制度（篇1）第一章总则第一条为规范出差管理流程、加强出差预算的管理，特制定 本制度。第二条为制度参照本公司人力资源管理、财务管理相关制度 的规定制定。第二章一般规定第三条员工出差依下列程序办理。出差前应填写出差申请单。 出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序 核实。第四条出差的审核决定权限如下：1、当日出差出差当日可能往返，一般由部门经理核准。2、远途国内出差由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律 由总经理核准。3、国外出差一律由总经理核准。第五条交通工具的选择标准五、出差费用报销管理机构及其职责（一）公司总经办公
2、司总经办作为公司出差费用报销管理的决策机构，主要职 责包括：1）审议决定公司出差费用报销政策与制度；2）审议决定公司出差费用报销调整方案；3）审议决定公司各部门的出差费用报销标准、出差计划、执 行审批。（二）财务部财务资金部负责出差费用报销管理日常工作，主要职责包括:1）审核各员工递交的出差费用的报销单据；2）查验递交票据的真实性，查验费用是否符合当月预算；3）递交报销单据给总经办；4）发放报销金额；5）根据费用报销单编制会计分录并装订相关凭证。（三）各部门各部门负责协助、配合财务资金部出差费用报销的工作，主 要职责包括：1）合理预算出差费用；2）根据公司出差费用标准进行差旅支出；3）保存完整
3、的票据及发票；4）在规定的时间填写费用报销单及借款报销明细表；5）按照标准粘贴相关费用票据。六、出差管理（一）出差的申请所有出差都须提前三日征得主管经理的批准，特殊情况除外。 差旅行程的更改或延长都必须事先征得主管经理的同意。出差申 请批准程序如下：L填写“出差经费预算申请表”（应完整、详细填写，包括 出差目的、启程时间、预计外出公干时间、主要费用支出预算）, 交由所属主管经理签字。2若需要借支差旅费备用金者，还应填写“借款审批单”， 先由所属主管经理审核签字再交由总经办审批签字将 原件交由财务人员确认后领取备用金。3.原则上，公司不开放除差旅费外的各种借款，前款未清者 不予办理新的借支。借款
4、标准为借款金额以能够满足业务周转需 要的最低限额。（二）差旅费差旅费是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的的必 要、合理的费用，具体包括：交通费、餐饮费、餐费补助、住宿 费、其他公务杂费。1 .交通费1）交通费主要包括含往返票、火车票、轮船票、汽车巴士票、 公共交通、出租车票等。2）交通费标准范围：机票经济舱，平均每张不超过1000元（含 税）；高铁、火车票、轮船票、出租票，二等座/经济位/普通快车， 实报实销；汽车巴士票、公共交通实报实销；异地出租票，单程 不超过起步价3倍，实报实销。3）员工应从成本意识出发，合理预算出差时间，至少提前三 日购买优惠交通票。但对具有限制性条款的优惠交通票
5、可根据出 差任务和时间要求合理选择。4）出差时，因根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、 省时、经济的交通工具。两、三名员工同行时可选择乘坐同一辆 出租达到目的地，但对于目的地不一致可择优选择出行方式。5）员工乘坐早晚火车航班，早上8点前出发班次，晚上10点 后到达班次，合规合理，可据实报销交通费。2 .餐饮费1）餐饮费主要是指因公出差发生的相关餐饮费用。2）一般客户方会免费提供餐饮服务，无此报销项目；若特殊情况不包括，则凭票据实报实销，每人每天不超过50元。3）天数计算方式为：出差当天发车时间为11:00前算一天、20：00前算半天；达到公司驻地时间11:00后算半天、17:00后算一天
6、。4 .住宿费1）员工出差期间，应优先入住公司驻点住所、客户安排的住 所或公司签约酒店，如遇无法安排等特殊情况方可入住其他酒店。2）住宿费在公司费用标准内据实报销，若入住的酒店标准超 过公司住宿标准，事前须经总经办报备。3）员工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分摊费用的, 在报销住宿费时须注明分摊情况。4）住宿发票上应注明住宿的起止时间、住宿单价、费用项目 等信息，报销时原则上提供详细费用清单。5）住宿费标准：一线城市，实报实销，每人每天每间不超过 300元；区县城市，实报实销，每人每天每间不超过200元。5 其他公务杂费1）员工因公出差发生的其他公务杂费。包括行李费、购票手 续费、文件复
7、印打印费等。2）员工因乘坐廉价航空公司航班无免费的行李托运而产生的 行李托运费或因带有公司资料超免费托运而产生的托运费，经直 接主管经理审批后方可报销。3）员工因公发生的机票、火车票等的退票手续费须注明退票 原因，经直接主管经理审批后方可报销。七、出差费用报销（一）费用的归属出差费用遵循谁受益谁承担的原则。各部门应严格执行出差 事前审批制度，确定出差费用的受益部门。若出差受益部门与员 工所在部门不一致，出差申请经受益部门权签人审批同意的，费 用归属受益部门。（二）票据要求所有住宿、交通或其他任何费用报销时须提供真是业务的合 法、合规的原始票据。（三）费用报销的期限1）所有费用须及时报销。差旅结
8、束后一周内需要提交费用报 销单、借款报销明细表及相关原始票据凭证。最晚不得超过差旅 结束后半个月，否则可能会遇到财务无法处理票据不予报销的情 况。2）每周五为固定报销日，如有特殊情况顺延次周五。八、奖惩规定经核查事实违反本制度相关规定的，根据不同情况采取不同 形式处罚；书面警告、部门出差费用比例下调、部门人员连带责 任积分扣减。九、附则本制度解释权归财务部所有。员工出差费用报销管理制度（篇5）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制 定本制度。第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。第四条出差人
9、员须在出差前三个工作日填写出差登记表， 若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后 的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作 日内完成实际出差结束时间的填写。第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作, 在出差前一个工作日填写好工作交接表提交至办公室主任处。第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需 加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发 放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡, 出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程 中应实报实销，不得损公
10、肥私，牟取私利。第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生 活。省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可 向公司借支生活费的限额为1000元。第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填 写的出差登记表中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳 人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财 务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。第十二条 员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日 内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生 活费报销手续。第四章交通费管理规定第十三条员工出差
11、交通工具的使用须严格按公司规定执行, 未按规定执行者，超标准部分将自行承担。出差员工交通工具的 使用标准见下表：火车乘坐规定：1、出发地与到达地相隔400公里以上；2、员工出差启程时间在晚上八时至次日早上七时之间且乘坐 时间6小时以上；3、员工出差连续乘车时间在12个小时以上的；符合以上三个条件中任一个皆可乘坐卧铺票，不符合者皆买 坐票。注：火车票统一由公司安排购买，若有特殊情况无法购买卧 铺票，则须服从公司其他安排。汽车乘坐规定：1、出发地与到达地相隔400公里以上；2、员工出差启程时间在晚上八时至次日早上七时之间且乘坐 时间6小时以上；3、员工出差连续乘车时间在12个小时以上的；符合以上三
12、个条件中任一个皆可购买卧铺票，不符合者皆买 坐票。注：汽车票统一由公司安排购买，若有特殊情况无法购买卧 铺票，则须服从公司其他安排。飞机乘坐规定：经理级员工省外出差可乘坐飞机，其他级别员工出差一般不可乘坐飞机，出差路途较远且出差任务紧急的，须经总经理批准 方可乘坐飞机。注：飞机票统一由公司安排购买。其它情况：员工在出差地处理事务主要以乘坐公共交通工具为主，可凭 据报销市内交通费，路途较远或任务紧急的，经上级领导批准方 可乘坐出租车。第十四条出差员工在出差前，至少需提前5个工作日告知办 公室主任出差目的地，以便办公室主任有足够时间去订购车/机票, 出差前一个工作日到办公室主任处领取车/机票。第十
13、五条交通费报销规定（一）员工出差结束后须在回到工作岗位的三个工作日内， 持交通费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理交通费 用报销手续，若因个人原因延误报销，公司将不予受理报销事宜， 所有交通费用员工自行承担。（二）符合购买火车卧铺票的条件而无法购买火车卧铺票的 员工，除凭车票报销车费外，乘坐慢车和直快列车的员工，分别 按慢车或直快列车软（硬）席坐位票价的60%发给补助；乘坐特快 列车的员工，按特快列车软（硬）席坐位票价的50%发给补助；乘 坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的员工，分别按其 软（硬）席座位票价的30%发给补助。（三）符合购买汽车卧铺票的条件而无法购买汽车卧铺票的
14、员工，除凭车票报销车费外，乘坐慢车班次的员工，按慢车坐票 票价的60%发给补助；乘坐直达快班的员工，按直达快班坐票票价 的50%发给补助。（四）出差期间因工作需要而延长出差时限的，出差员工须 立即向上级领导上报申请；因病或其他不可抗力因素需要延长出 差时限的，出差员工须及时上报上级领导并在出差结束后回到工 作岗位后一个工作日内提供相关证明。第五章住宿费管理规定第十六条全国各类城市等级划分标准：全国各类城市分类：A类（特大型城市）：上海、北京、广州、深圳B类（大型城市）：重庆、天津、杭州、南京、哈尔滨C类（中大型城市）：武汉、沈阳、济南、长春、石家庄、长 沙、成都、西安、昆明、郑州、福州、南昌、
15、南宁、合肥、乌鲁木 齐、大连、青岛D类（中型城市）：柳州、太原、呼和浩特、贵阳、兰州、海 口、宁波、温州、厦门、珠海、中山、东莞、台州、泉州、汕头、 无锡、苏州、徐州、湖州、湛江、烟台、淄博、潍坊、济宁、唐山、(1)短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。(2)副总经理远途出差一般选择飞机作为交通工具。(3)其他员工远途出差一般选择火车作为交通工具，部门经理、 高级技术人员的报销级别为软卧，其他人员的报销级别为硬卧;特 殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。第三章出差借款与报销第六条费用预算坚持“先预算后开支”的费用控制制度。各部门应对本部门 的费用进行预算，做出年计划、月计划，报财务部及总经理审批
16、， 并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划费用。第七条借款(1)借款的首要原则是“前账不清，后账不借”(2)出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约；大 额开支，应按银行的有关规定用支票支付。(3)借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。 无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。(4)借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月 基本工资。第八条报销严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“报销单” 一部门主保定、大同、吉林、鞍山、齐齐哈尔、包头、株洲、常德、洛阳、 宜昌、绵阳、襄樊、荆州、南阳E类（小型城市）：除以上城市外的其他边远小型城市及地区， 在此不
17、一一列举。第十七条员工出差的住宿标准须严格按公司规定执行，未按 规定执行者，超标准部分将自行承担，住宿费用标准见下表：第十八条出差员工住宿管理规定（一）总裁、总经理住宿标准为三星级酒店标准套房，环境 优雅须带有会客室，所在区域交通便利且便于停车。（二）副总经理、总监住宿标准为三星级酒店标准间。（三）经理级住宿标准为普通商务酒店。（四）各区办公室主任可根据实际需要与当地商务酒店签定 长期合作协议。（五）当两个或两个以上的员工出差时，除男女有别可分开 住宿外，无特殊情况不可独自开房住宿；当两个或两个以上不同 岗位级别员工同住一间房间时，以岗位级别高的员工住宿费用可 报销额度作为标准，不累加住宿人员
18、可报销额度。第十九条住宿费用报销规定（一）员工出差结束后回到工作岗位的三个工作日内，持住 宿费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理住宿费用报 销手续，若因个人原因延误报销，公司将不予受理报销事宜，所 有住宿费用员工自行承担。（二）出差员工住在亲友家，一律不予报销住宿费。（三）出差人员外出期间生病，确需住院治疗，应立即向上 级领导申请休假，住院期间不予报销住宿费，不享有出差补贴。第六章补贴规定管理办法第二十条 出差员工在启程日的0： 00分一24： 00分任何一 时刻出发皆可享有出差补贴，出差返回到派出地的当天不享有出 差补贴。第二十一条出差补贴费随当月工资一齐发放，享有出差补贴 的天数要
19、扣除出差期间休假的天数；出差期间因工作需要加班， 只享有出差补贴，不同时享有加班补贴。第七章附则第二十三条以上工作失误内容未详尽完善，在实际工作中如 未列入失误行为，公司有权决定失误等级予以相应处罚，经公司 研究后增补的条款，将自动成为员工行为规则的一部分。第二十四条总公司行政部拥有本制度的最终解释权。第二十五条本制度自公布之日起实行，各相关人员须严格执 行。员工出差费用报销管理制度（篇6）第一章总则第一条为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制 度。第二章差旅交通工具的管理第二条交通工具的选择标准：（1）白天（6： 00-19： 00）乘车超过6小时（含），夜间（19:00- 6:00）
20、乘车超过4小时（含）可乘坐硬卧，低于上述时间应乘坐 硬（软）座席位。（2）远途（时间超过6小时）出差一般选择火车作为交通工 具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择 卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。（3）差旅期间应尽量选择公共交通工具，机场和市区之间如 无紧急情况应乘坐机场大巴，如需乘坐出租汽车，必须在报销时 注明原因，该部分交通费随同机票一起报销。（4）出差人员在出差地根据需要，原则上乘坐公交车、地铁， 特殊情况可以考虑乘坐出租车。第三章出差人员的相关规定第三条短期出差人员的规定（1）因工作需要离开工作常驻地前往国内其他地区，一个月以下的出差称之为短期出差。短
21、期出差的员工每人150元住宿标 准，同性别员工超出两位出差时，应入住双人或三人标间，有特 殊情况报除外，但需先向总经理汇报并取得答复。（2）深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元， 其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。（3）出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次 抵扣当天日误餐补助的一半。第四条长期出差人员的规定（1）由公司安排派往到外地且工作在一个月（含）以上的人 员，称之为长期出差。对于长期出差的人员，为节约住宿费开支 应在当地租房住宿。（2）长期出差租房初期（指租房当月），可自行购买床上用 品和生活用品，公司一次性给予每人300元的标准，凭票据报销， 以后产生的相
22、关费用则由个人承担。（3）长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人 每天50元，其他地区每人每天30元标准。（4）长期出差期间每人每天给20元差旅补助，与误餐补助 合并一起发放。（5）出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次 抵扣当天日误餐补助的一半。（6）长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可考虑乘坐出租车。第四章出差借款与报销第五条借款（1）借款的首要原则是“前账不清，后款不借” O（2）出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约, 并有总经理审批；（3）借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。 无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣
23、清为止。（4）借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则 上不得超过借款人的月工资收入。第六条报销程序及出差费用的报销严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单” 一 总经理审核签字一财务部核实一财务领款报销。第五章附则第七条出差报道（1）原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司 报到；出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因 不来公司的必须有总经理批准。（2）出差返回时间（以机票、车票上的到达时间为准）在中 午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的 经总经理批准后可不来公司报到。第八条本市出差(1)原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用
24、和补 助；(2)如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实 数报销，乘坐出租车需取得总经理同意后方可；第九条市外出差(1)差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差 旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。(2)出差不享受休息待遇，要保证每天工作时间和一定的工 作绩效，但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、 端午节)可酌情给以补贴。第十条出差纪律(1)遵纪守法；(2)遵守公司制度；(3)注意安全，不从事危险活动；(4)不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；(5)不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相 违背的言论；(6)不给客户制造正常工作以外的难题和提出正
25、常工作以外的要求；（7）未经总经理批准，不得向客户借款；（8）严禁挪用公司货款。员工出差费用报销管理制度（篇7）第一章总则第1条目的为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识, 合理控制差旅费开支，特制定本制度。第2条审批程序和权限员工出差时应提前一天填写出差申请单，并按以下权限进 行审批。（1）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。（2）部门负责人出差，报请总经理审批。（3）其他人员出差，报请企业分管领导审批。（4）国外出差，一律由总经理核准。第二章出差管理细则第3条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以 电话方式请示，出差归来后补办手续。第4条出差人员因特殊原因无法在预定
26、期限返回销差而必 须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。第5条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、 汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机第6条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。第7条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或 超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。第8条出差标准规定(1)出差费用标准：实行限额标准内实报实销。(2)远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前) 车次，住宿费减半支给。(3)出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、 部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对 单笔支出超过50
27、0元以上的招待费必须先请示部门经理；超过 1000元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关 规定报销。(4)随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。(5)如因工作需要超出标准，需在出差申请单上列明原 因。第三章出差费用借款及报销第9条出差人员如申请出差费用借款，需填写出出差费用 申请表由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理 审批，予以借款。第10条出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报 账。填写报销申请单，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办 人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。第n条业务招待费报销，须填写支出凭单，所附单据必 须有税务部门的
28、正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办 人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。 超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。第12条 其他报销、审批程序同上。第四章附则第13条出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企 业有关规章制度严肃处理。第14条 本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。第15条 本制度自颁布之日起执行。管或经理审核签字一财务部核实f分管副总审批一财务领款报销。员工出差费用报销管理制度（篇2）为加强出差管理，特制定本制度，本公司员工因公务上之需 要，受命出差国内外（包括迁调）悉依照本章之规定办理。一、员工出差均依各单位主管之命令或指示，视实际之需
29、要， 限定日期呈请总经理核准后行之。二、出差前应填写“出差申请表”，如情形特殊事前不及办 理时，亦需尽速补填表格，送交登记。三、员工出差得按实报支出差旅费，除特殊情况，经总经理 核准者外，其余如有超额报支，一律剔除之。四、员工出差前，得按实际需要预借旅费，其预借款额，呈请 技术总经理核准后暂付之，出差完毕，向财务部销差后应于两日 内呈报核销，如两日后，仍未报支者，会计组应将该员之预借旅 费在薪津项下扣除。五、员工在本市及郊区或其他同日可往返之出差按实支给交 通费及餐费。六、交通费包括旅程中必须飞机、汽车、火车、出租等费用， 凭票报销。七、员工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，或延长出 差时间
30、，须经营销总经理特准者，后方可承认报销费用。八、员工出差旅费，应据实提出收据，核发之，但如发现有虚 报不实情事，一律开除。九、出差旅费分为交通费、住宿费、餐补费、通信费、办公费 用等。十、出差费的报销1、出差人员出差完成后，凭所花费用的各项单据，由营销总 经理审核，技术总经理批准，财务部方可予以报销。2、出差费用的各项标准由营销总经理规定。员工出差费用报销管理制度（篇3）为规范公司差旅费报销，合理控制费用支出，特制定本规定。 第一条公司差旅费开支实行预算管理，由财务部统一管理。第二条各部门须按计划在预算范围内合理安排出差任务，严 格执行开支标准，超预算、超标准开支须按规定审批。第三条差旅费报销
31、手续1 ,员工出差须先填写出差申请单，写明部门名称、出差人 姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、 预计差旅费金额等要求事项，报部门主管审批后送财物主管审核。 预算外或计划外出差还须报总经理审批。部门主管级人员的出 差申请单须报总经理审批。2 .出差人员应在返回公司一周内进行报销，有差旅借款的须 在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。3 .出差人员报销时应整理好有效的报销凭证（指税务正式发 票以及公司内部自制的费用报销凭证），在报销凭证背面写明费用 开支事由，然后按要求完整填写差旅费报销单，附上按规定审 批完毕的出差申请单、借款单（有差旅借款的）、市内交通 及差旅费用明细
32、表，由本部门主管签字后报送财务主管审核签字, 最后到出纳处报销，按相应标准支取出差补助。超过规定标准的， 报总经理审批签字后方能报销。部门主管及以上级别人员出差报 销，须由总经理审批签字。4 .员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的， 须请示部门主管批准后方可延期，无故延期的，公司不予报销差 旅费，并按旷工处理。部门主管及以上级别人员出差需延期的， 须请示总经理批准。第四条差旅借款1 .出差人员若要向公司预支差旅费，需提前2天持按规定审 批完毕的出差申请单，到财务部领取借款单，列明借款事 由及金额，经部门主管审批、财务主管审核后方可借款。2 .试用人员差旅借款须由部门主管担保，视同部
33、门主管借款。3 .借款金额在一元以内（含元）的按上述程序办理，超过元的须报请总经理审批。4 .借款出差人员应在返回公司三日内按规定到财务部结清 借款。无故不按规定结清的，财务部有权在其当月工资和奖金中 扣除，且下次出差不予借款。第五条出差开支标准L住宿费1 1）出差人员的住宿费在规定的标准内实报实销，超过标准 部分自理。2 2）住宿标准（一个标准间）：特区、直辖市、省会城市一天 300元，省辖市250元，县级市及以下150元。3 3）为节省出差成本，同性出差需两人同住一个双人标准间； 单人或异性出差可单住标准间。4 4）出差人员有公司分支机构或其他接待单位提供住宿的, 不予报销住宿费。5 .交
34、通费（1）员工出差原则上以火车硬卧为主要交通工具，如任务急 或路途远，经部门主管批准后可乘坐其他工具。报销时，部门主 管须在票背面签字确认。（2）出差行程应尽量选择最简便快捷线路，除特殊情况外, 不得绕行（如铁路发生故障），不得无故停留（如航班延误、因春 运无法及时购票）。遇特殊情况确需绕行或停留的，应及时报部门 主管批准同意后方能报销。（3）为节约出差成本，在不影响公务的前提下，在出差地尽 量乘坐地铁或公共汽车，确需乘坐计程车的，报销时应在票背面 注明事由及路线。（4）出差人员自带交通工具的，实际旅程往返火车票硬卧金 额为报销上限。6 .出差补助（1）出差补助为一揽子补助，包含餐费、通信费以
35、及包裹寄 存费等杂费。（2）出差补助每人每天150元。（3）补助时间计算：出差当天中午12时前离开本市按照全 天补助；中午12时后离开本市按半天补助；出差返回中午12时 前抵达本市按半天补助；中午12时后抵达本市按全天补助。7 .出差期间因业务需要须宴请有关人员或馈赠礼品的，应在 出差前确定报销限额，在出差申请单中列明计划宴请或馈赠 礼品对象、金额等情况，部门主管审批、财务部审核后方能报销。 计划外未列明的，应事后及时报告部门主管。报销时，部门主管 须在票背面签字确认。8 .员工出差期间，原则上不允许观光旅游或走访亲友。若确 有需要，经主管领导批准后可在不影响工作的前提下进行，因此 发生的各项
36、费用，由个人自理。9 .出差人员应完整、妥善保管各种票据，非暴力情况下丢失 票据的，报销人应提交书面说明，经部门主管审核、财务主管签 字核准后，可按照丢失票据总额的80%报销；暴力情况下丢失票 据的，提供公安部门出具的相关证明后可全额报销。10 本规定自年月_日起施行。员工出差费用报销管理制度（篇4）一、目的适应公司业务快速发展，规范差旅费管理，节约差旅成本， 规范员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于因公出差的所有员工（领导班子成员出差费用 按其他相关规定执行）。三、相关定义出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因 公外出。四、员工及主管经理的责任
37、1 .员工应承担以下责任1）出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。2）对发生的差旅费用进行合理的成本控制。3）对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。4）任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须 事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有 批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承 担。5）出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原 始票据，报销费用。6）保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用 及相关补助，严禁私费公报。7）对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。2 .主管经理应承担以下责任1）对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。2）员工出差前，由直接主管经理审批员工的出差申请，避免 不必要的出差，以控制成本。3）对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审 核，确保所发生各项费用符合本制度。4）对财务反馈的员工报销问题予以关注。3 .公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循 本制度。