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1、2023年出差费用报销管理制度3篇出差费用报销管理制度1为规范公司差旅费报销，合理控制费用支出，特制定本规定。第一条公司差旅费开支实行预算管理，由财务部统一管理。第二条各部门须按计划在预算范围内合理安排出差任务，严格执行开支标准，超预算、超标准开支须按规定审批。第三条差旅费报销手续1.员工出差须先填写出差申请单，写明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额等要求事项，报部门主管审批后送财物主管审核。预算外或计划外出差还须报总经理审批。部门主管级人员的出差申请单须报总经理审批。2.出差人员应在返回公司一周内进行报销，有差旅借款的须在返回公司三日内按
2、规定到财务部结清借款。3.出差人员报销时应整理好有效的报销凭证（指税务正式发票以及公司内部自制的费用报销凭证），在报销凭证背面写明费用开支事由，然后按要求完整填写差旅费报销单，附上按规定审批完毕的出差申请单、借款单（有差旅借款的）、市内交通及差旅费用明细表，由本部门主管签字后报送财务主管审核签字，最后到出纳处报销，按相应标准支取出差补助。超过规定标准的，报总经理审批签字后方能报销。部门主管及以上级别人员出差报销，须由总经理审批签字。4.员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的，须请示部门主管批准后方可延期，无故延期的，公司不予报销差旅费，并按旷工处理。部门主管及以上级别人员出差需延期的
3、，须请示总经理批准。第四条差旅借款1.出差人员若要向公司预支差旅费，需提前2天持按规定审批完毕的出差申请单，到财务部领取借款单，列明借款事由及金额，经部门主管审批、财务主管审核后方可借款。2.试用人员差旅借款须由部门主管担保，视同部门主管借款。3.借款金额在元以内（含元）的按上述程序办理，超过元的须报请总经理审批。4.借款出差人员应在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。无故不按规定结清的，财务部有权在其当月工资和奖金中扣除，且下次出差不予借款。第五条出差开支标准1.住宿费（1）出差人员的住宿费在规定的标准内实报实销，超过标准部分自理。（2）住宿标准（一个标准间）：特区、直辖市、省会城市一天3
4、00元，省辖市250元，县级市及以下150元。（3）为节省出差成本，同性出差需两人同住一个双人标准间；单人或异性出差可单住标准间。（4）出差人员有公司分支机构或其他接待单位提供住宿的，不予报销住宿费。2.交通费（1）员工出差原则上以火车硬卧为主要交通工具，如任务急或路途远，经部门主管批准后可乘坐其他工具。报销时，部门主管须在票背面签字确认。（2）出差行程应尽量选择最简便快捷线路，除特殊情况外，不得绕行（如铁路发生故障），不得无故停留（如航班延误、因春运无法及时购票）。遇特殊情况确需绕行或停留的，应及时报部门主管批准同意后方能报销。（3）为节约出差成本，在不影响公务的前提下，在出差地尽量乘坐地铁
5、或公共汽车，确需乘坐计程车的，报销时应在票背面注明事由及路线。（4）出差人员自带交通工具的，实际旅程往返火车票硬卧金额为报销上限。3.出差补助（1）出差补助为一揽子补助，包含餐费、通信费以及包裹寄存费等杂费。（2）出差补助每人每天150元。（3）补助时间计算：出差当天中午12时前离开本市按照全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；出差返回中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后抵达本市按全天补助。4.出差期间因业务需要须宴请有关人员或馈赠礼品的，应在出差前确定报销限额，在出差申请单中列明计划宴请或馈赠礼品对象、金额等情况，部门主管审批、财务部审核后方能报销。计划外未列明的，应事后及时报告
6、部门主管。报销时，部门主管须在票背面签字确认。5.员工出差期间，原则上不允许观光旅游或走访亲友。若确有需要，经主管领导批准后可在不影响工作的前提下进行，因此发生的各项费用，由个人自理。6.出差人员应完整、妥善保管各种票据，非暴力情况下丢失票据的，报销人应提交书面说明，经部门主管审核、财务主管签字核准后，可按照丢失票据总额的80报销；暴力情况下丢失票据的，提供*部门出具的相关证明后可全额报销。7.本规定自XXXX年X月X日起施行。出差费用报销管理制度2第一章总则第一条为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。第二章差旅交通工具的管理第二条交通工具的选择标准：（1）白天（6:00-19：00
7、）乘车超过6小时（含），夜间（19:00-6:00）乘车超过4小时（含）可乘坐硬卧，低于上述时间应乘坐硬（软）座席位。（2）远途（时间超过6小时）出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。（3）差旅期间应尽量选择公共交通工具，机场和市区之间如无紧急情况应乘坐机场大巴，如需乘坐出租汽车，必须在报销时注明原因，该部分交通费随同机票一起报销。（4）出差人员在出差地根据需要，原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可以考虑乘坐出租车。第三章出差人员的相关规定第三条短期出差人员的规定（1）因工作需要离开工作常驻地前往国内其他
8、地区，一个月以下的出差称之为短期出差。短期出差的员工每人150元住宿标准，同性别员工超出两位出差时，应入住双人或三人标间，有特殊情况报除外，但需先向总经理汇报并取得答复。（2）深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元，其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。（3）出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。第四条长期出差人员的规定（1）由公司安排派往到外地且工作在一个月（含）以上的人员，称之为长期出差。对于长期出差的人员，为节约住宿费开支应在当地租房住宿。（2）长期出差租房初期（指租房当月），可自行购买床上用品和生活用品，公司一次性给予每人300元的标准，
9、凭票据报销，以后产生的相关费用则由个人承担。（3）长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天50元，其他地区每人每天30元标准。（4）长期出差期间每人每天给20元差旅补助，与误餐补助合并一起发放。（5）出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。（6）长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可考虑乘坐出租车。第四章出差借款与报销第五条借款（1）借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。（2）出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批；（3）借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人
10、工资，直至扣清为止。（4）借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。第六条报销程序及出差费用的报销严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”总经理审核签字财务部核实财务领款报销。第五章附则第七条出差报道（1）原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到；出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有总经理批准。（2）出差返回时间（以机票、车票上的到达时间为准）在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经总经理批准后可不来公司报到。第八条本市出差（1）原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助；
11、（2）如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得总经理同意后方可；第九条市外出差（1）差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。（2）出差不享受休息待遇，要保证每天工作时间和一定的工作绩效，但重大节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可酌情给以补贴。第十条出差纪律（1）遵纪守法；（2）遵守公司制度；（3）注意安全，不从事危险活动；（4）不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动；（5）不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；（6）不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；（
12、7）未经总经理批准，不得向客户借款；（8）严禁挪用公司货款。出差费用报销管理制度3第一章总则第一条为规范出差管理流程、加强出差预算的管理，特制定本制度。第二条为制度参照本公司人力资源管理、财务管理相关制度的规定制定。第二章一般规定第三条员工出差依下列程序办理。出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。第四条出差的审核决定权限如下：1、当日出差出差当日可能往返，一般由部门经理核准。2、远途国内出差由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总经理核准。3、国外出差一律由总经理核准。第五条交通工具的选择标准(1)短途出差可酌情选择汽车作为交通工
13、具。(2)副总经理远途出差一般选择飞机作为交通工具。(3)其他员工远途出差一般选择火车作为交通工具，部门经理、高级技术人员的报销级别为软卧，其他人员的报销级别为硬卧;特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。第三章出差借款与报销第六条费用预算坚持“先预算后开支”的费用控制制度。各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、月计划，报财务部及总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划费用。第七条借款(1)借款的首要原则是“前账不清，后账不借”(2)出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约;大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。(3)借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。(4)借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月基本工资。第八条报销严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“报销单”部门主管或经理审核签字财务部核实分管副总审批财务领款报销。